广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
2023-03-30
广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇二三年三月三十日广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................16
§6审计报告...............................................16
6.1审计意见..............................................16
6.2形成审计意见的基础.........................................16
6.3其他信息..............................................16
6.4管理层和治理层对财务报表的责任...................................17
6.5注册会计师对财务报表审计的责任...................................17
§7年度财务报表.............................................18
7.1资产负债表.............................................18
7.2利润表...............................................20
7.3净资产（基金净值）变动表......................................22
7.4报表附注..............................................23
§8投资组合报告.............................................50
8.1期末基金资产组合情况........................................50
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................50
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................51
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8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................52
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................54
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................54
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................54
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................54
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................54
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................54
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................54
8.12投资组合报告附注.........................................55
§9基金份额持有人信息..........................................55
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................55
9.2期末上市基金前十名持有人......................................56
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................56
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................56
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................56
§10开放式基金份额变动.........................................57
§11重大事件揭示............................................57
11.1基金份额持有人大会决议......................................57
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................57
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................57
11.4基金投资策略的改变........................................57
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................57
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................57
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................58
11.8其他重大事件...........................................60
§12备查文件目录............................................60
12.1备查文件目录...........................................60
12.2存放地点.............................................60
12.3查阅方式.............................................60
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金简称广发创业板两年定开混合场内简称广发创业板定开基金主代码162720交易代码162720
基金运作方式契约型、定期开放式基金合同生效日2020年9月24日基金管理人广发基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额353473117.65份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所
上市日期2021-03-25
2.2基金产品说明
在严格控制风险和保持资产流动性的基础上，本基金在股票、固定收益证投资目标券和现金等大类资产中充分挖掘和利用潜在的投资机会，力求实现基金资产的持续稳健增值。
本基金在宏观经济分析基础上，结合政策面、市场资金面，积极把握市场投资策略发展趋势，并结合经济周期不同阶段各类资产市场表现的变化情况，对股票、债券和现金等大类资产投资比例进行战略配置和调整。
业绩比较基准创业板指数收益率×80%＋中债综合财富（总值）指数收益率×20%。
本基金是混合型基金，其预期收益及风险水平高于货币市场基金和债券型风险收益特征基金，低于股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称广发基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
第5页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告姓名程才良王小飞信息披露
联系电话020-83936666021-60637103负责人
电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话95105828021-60637228
传真020-89899158021-60635778广东省珠海市横琴新区环岛东注册地址北京市西城区金融大街25号路3018号2608室广州市海珠区琶洲大道东1号北京市西城区闹市口大街1号办公地址
保利国际广场南塔31-33楼院1号楼邮政编码510308100033法定代表人孙树明田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联
www.gffunds.com.cn网网址
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33基金年度报告备置地点楼
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊普会计师事务所中国北京通合伙）注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元3.1.1期间数据和指标2022年2021年2020年9月24日（基
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2020年12月31日
本期已实现收益-11745438.1816285495.09-2815894.77
本期利润-231277435.31219601036.8711737341.03
加权平均基金份额本期利润-0.30800.24940.0133
本期加权平均净值利润率-29.54%22.07%1.35%
本期基金份额净值增长率-21.56%24.61%1.33%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润-3406273.8313469600.32-2815894.77
期末可供分配基金份额利润-0.00960.0153-0.0032
期末基金资产净值350066843.821111971009.86892369972.99
期末基金份额净值0.99041.26271.0133
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增长率-0.96%26.27%1.33%
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月0.10%1.44%2.12%1.19%-2.02%0.25%
过去六个月-10.25%1.56%-13.00%1.18%2.75%0.38%
过去一年-21.56%1.78%-23.32%1.42%1.76%0.36%自基金合同生
-0.96%1.54%-4.86%1.40%3.90%0.14%效起至今
注：业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的，由于基金资产配置比例处
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于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求，基准指数每日按照合同规定比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2020年9月24日至2022年12月31日)
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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注：本基金的基金合同于2020年9月24日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自合同生效日（2020年9月24日）至报告期末未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，本基金管理人于2003年8月5日成立。本基金管理人拥有公募基金管理、特定客户资产管理、基金投资顾问、社保基金境内投资管理人、基本养老
保险基金证券投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII、
QDLP 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、固定收益、海外投资、被动投资、量化投资、FOF 投资、另类投资等类别，为境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期
李巍本基金的基金2020-09-2-18年李巍先生，理学硕士，持有中国
第9页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告经理；广发制4证券投资基金业从业证书。曾任造业精选混合广发证券股份有限公司发展研究
型证券投资基中心研究员、投资自营部研究员、
金的基金经投资经理，广发基金管理有限公理；广发新兴司权益投资一部研究员、权益投
产业精选灵活资一部副总经理、权益投资一部
配置混合型证总经理、策略投资部副总经理、券投资基金的广发核心精选混合型证券投资基
基金经理；广金基金经理(自2013年9月9日至
发科创主题灵2015年2月17日)、广发主题领活配置混合型先灵活配置混合型证券投资基金
证券投资基金基金经理(自2014年7月31日至（LOF）的基 2019 年 3 月 1 日)、广发稳鑫保本
金经理；广发混合型证券投资基金基金经理(自聚鸿六个月持2016年3月21日至2019年3月有期混合型证26日)、广发策略优选混合型证券
券投资基金的投资基金基金经理(自2014年3基金经理；广月17日至2019年5月22日)、广发睿升混合型发新兴成长灵活配置混合型证券
证券投资基金投资基金基金经理(自2017年9的基金经理；月15日至2020年2月10日)、广广发大盘成长发利鑫灵活配置混合型证券投资
混合型证券投基金基金经理(自2019年3月27资基金的基金日至2021年4月14日)、广发科经理；策略投创主题3年封闭运作灵活配置混
资部总经理合型证券投资基金基金经理(自
2019年6月11日至2022年6月
12日)、广发盛锦混合型证券投资
基金基金经理(自2021年8月30日至2022年11月4日)。
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
姓名产品类型产品数量（只）资产净值(元)任职时间
公募基金714721378996.982011-09-20
私募资产管理计划11794905374.772021-03-01李巍
其他组合317339091300.362017-03-22
合计1133855375672.11-
注：本报告期内，李巍已于2022年1月7日离任其管理的1个私募资产管理计划。
4.1.4基金经理薪酬机制
本基金基金经理兼任私募资产管理计划投资经理，基金经理薪酬激励与私募资产管理计划浮动
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管理费或产品业绩表现不直接挂钩，但长期投资业绩的考核结果会作为薪酬激励的参考依据，且基金经理薪酬激励遵守最新监管要求及公司相关制度规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数组合及量化组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易；对于不同投资组合间的同时
同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。在本年度本基金与公司其余各组合的同日、
3日内和5日内的同向交易价差专项分析中，未发现存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于0
第11页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告的情况，表明报告期内本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况针对基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情形，公司依据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》的要求，加强了对基金经理管理的多个组合同日内投资指令的管理，并将反向交易和同向交易的价差监控时间窗口延长至10个工作日，完善了相关报告机制与信息披露，进一步落实对兼任基金经理投资交易行为的规范和监督。本报告期内，相关制度措施执行情况良好，未发现同一基金经理管理公募基金、私募资产管理计划之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有19次，其中16次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，其余3次为不同投资经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关投资经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年 A 股市场出现大幅波动，主要宽基指数跌幅较大。上证 50、沪深 300、中小 100 及创业
板指跌幅分别为19.52%、21.63%、26.49%、29.37%。
报告期内，国际环境复杂严峻，受疫情反复的影响，国内经济呈现两次探底、阶段性复苏的走势。上半年，受全球滞胀预期强化和疫情等因素的冲击，制造业 PMI 一度低于“荣枯线”。自 2022年4月末起，随着各项“稳增长”政策出台、疫情缓解、复工复产逐步推进，国内经济实现较快复苏，
6 月份 PMI 重回临界点以上。随后，在夏季极端高温天气、各地散发疫情、地产销售低迷、海外需
求走弱等因素的影响下，复苏虽仍在持续但力度偏弱。年末，疫情再次成为影响国内经济的主要因素，短期经济下行压力较大，PMI 再创年内新低。随着“二十大”的顺利闭幕及中央经济工作会议的召开，“加强统筹、以稳为主”的政策定调已十分明确，市场预期稳增长政策或将陆续出台，预计经济将触底回升。2022 年，海外因素对国内经济和 A 股市场也产生了重大影响，包括俄乌冲突、美国通胀和利率飙升、欧洲能源危机等。
报告期内，A 股市场缺乏系统性机会，以少量结构性机会为主，且市场风格和板块机会快速轮动。2022年年初，主要成长性板块普遍调整，“稳增长”相关的低估值板块获得明显的相对收益。“俄
第12页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告乌冲突”爆发后，商品价格和美债利率快速上升，叠加国内区域性疫情冲击，A 股市场全面调整。随后进入经济修复期，市场开始逐步反弹，受冲击最大的先进制造业板块成为反弹先锋，但反弹持续的时间并不长。在下半年的大部分时间中，A 股市场略显平淡，疫情和地产销售的低迷使得大部分行业的业绩预测持续下调，部分高景气、高成长行业尽管业绩符合预期甚至超预期，但估值承压且交易拥挤。岁末，经济下行压力较大，基本面呈现明显的“弱现实”特征，但防疫政策优化后，投资者普遍对未来的消费刺激、地产放松、基建加码等政策有较强预期，并逐渐加大对这些方向的配置，市场风格呈现再平衡的特点。
报告期内，为应对纷繁复杂的国内外形势和大幅的市场波动，本基金始终坚持相对中性、适度分散的行业配置原则。期间本基金因两年封闭期结束并阶段性开放，基金经理为确保流动性对仓位进行了相应调整，但行业配置未大幅调整。全年重点配置的行业包括电新、电子、军工、计算机、医药等，主要增持了医药、计算机、有色，少量增持了纺织服装、家电等消费类行业，减持了电新、军工、电子。交易策略上，保持定力、相机抉择，平衡好顺势而为与适度逆向。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金的份额净值增长率为-21.56%，同期业绩比较基准收益率为-23.32%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
站在当前时点，我们对 2023 年的 A 股市场相对乐观，原因在于 2022 年对 A 股市场冲击较大的负面因素均明显边际好转，具体如下：1）疫情后，随着稳增长政策陆续落地，中国经济或将持续恢复，上市公司盈利增长有望回到正常轨道；2）欧洲能源危机阶段性缓解，美国劳动力市场依然强劲，美欧经济软着陆的概率提升；3）美国通胀压力缓解，美联储态度转“鸽”，美债收益率有望稳定在当前水平。预计2023年各类风格资产均有机会且收益率差异不大，但表现占优的时间不同，交易节奏或许比持仓结构更重要。相对而言，我们更看好先进制造和消费。2023年，在坚持既有的投资理念、组合管理方式和选股标准的基础上，我们计划在交易上更加积极，适当提升换手率，保持定力并适度逆向。
当然，我们也不宜对全年的行情过于乐观，毕竟中国经济中期内面临的一些内外部问题依然存在。预计2023年国内经济大概率维持弱复苏，稳增长政策也将根据经济走势相机调整。美国劳动力市场供需的结构性变化使其通胀仍具有一定的顽固性，预计美债收益率以稳为主而非趋势性下行。
欧洲也将在较长时间内面临能源价格高企、制造业外流等困境。
从中长期来看，我们对中国经济和中国资本市场抱以足够信心，但也一定要认识到全球政治、经济治理结构转型与重构过程的曲折和漫长，适度降低风险偏好和收益预期，进一步完善我们的投
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资框架和体系，更灵活、谨慎地应对长期的趋势性变化，包括逆全球化、美元体系衰退等。
我们将继续从以下四个方面寻找机会：一是2021年以来经历持续调整的消费品，自2022年四季度至今已有较大幅度的反弹，从市盈率看，当前已不算低估，但考虑到中国潜在的巨大消费市场、消费品商业模式上的优势以及持续的消费复苏趋势，预计仍有较多结构性机会，新的产业趋势将会是挖掘标的的主要方向。二是同样经历长时间调整的医药和计算机板块，尽管已有一定幅度反弹，但仍可找到许多具备配置价值的标的，政策转暖或是行业重要的边际变化。三是先进制造板块，经过一段时间的调整，交易结构已明显好转，估值也回到较合理的水平，我们关注的重点将从行业景气度转移到商业模式、竞争格局等中长期要素，努力挖掘真正具有核心竞争力的优秀公司，当然，该领域仍存在较多新技术变化带来的贝塔机会。四是部分传统周期性行业，“双碳”目标及众多新兴需求，将为这些行业带来一个较长的盈利“蜜月期”，从而推动其加快转型，打开新的成长空间，甚至有望重构竞争优势，其中的投资机会不可忽视。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本年度，公司严格按照法律法规和监管部门要求，稳步推进各项监察稽核工作。主要工作情况如下：
（一）积极推进内部制度修订完善，不折不扣做好监管新规内化工作，扎实推进制度全覆盖工作，确保公司经营管理与业务开展有章可循，规范有序。
（二）强化投资组合日常风险监控，有效执行关联交易内控措施，大力推进统一风险监控平台建设，提升信息化管理水平，实现对投资组合更精细化的风险管理。
（三）加强稽核审计工作闭环管理，通过专项检查、组织自查等方式进行了常规稽核检查，制
定整改方案，并做好持续跟踪与督办。
（四）建立合规培训长效机制，持续落实常规化培训，积极拓展多元化培训，不断探索培训创新，提高员工的主动合规意识，强化第一道防线风险意识。
（五）加强公司员工对外言行管理，通过发布通知等规范性文件明确对全体员工的要求，压实管理级员工的监督管理责任。
（六）扎实推进反洗钱日常工作，围绕反洗钱工作的基本要求，按时保质完成洗钱风险自评估、反洗钱主题宣传等工作，不断完善工作机制、提升工作质量。
（七）完善子公司日常管理机制，推动境内子公司相关制度修订与完善，增强对子公司合规负
责人的履职监督与保障，加强对子公司报告事项的研究分析。
（八）强化疫情防控远程权限及行为管理，制定远程办公应急预案及各类远程办公合规指引，
第14页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
强调信息技术安全及合规要求，全力保障疫情期间公司各项业务合规、平稳运作。
（九）推进信息披露自动化和智能化建设，探索运用信息技术手段提升管理效能，并不断完善
工作指引，在降低操作风险、提高工作效率的同时确保工作质量。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、资产管理产品相关会计处理规定、中国证监会相关规定、中
国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，负责制订健全、有效的估值政策和程序，定期对估值政策和程序的执行情况进行评价，确保基金估值的公平、合理。估值委员会配备投资、研究、会计和风控等岗位资深人员。为保证基金估值的客观独立，基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。
本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关投资品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未进行利润分配，符合合同规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
第15页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
安永华明(2023)审字第 60873695_G218 号
广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
第16页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
第17页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师赵雅黄浩松中国北京
2023年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.121122126.7675736316.40
结算备付金35180.04369070.69
存出保证金149002.3673258.99
交易性金融资产7.4.7.2329665509.181037695895.97
其中：股票投资329665509.181037695895.97
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
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贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
应收清算款-73470.44
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.6-7909.06
资产总计350971818.341113955921.55本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款--
应付管理人报酬445216.001423332.71
应付托管费74202.66237222.11
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.7385555.86324356.87
第19页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
负债合计904974.521984911.69
净资产：
实收基金7.4.7.8353473117.65880632631.96
未分配利润7.4.7.9-3406273.83231338377.90
净资产合计350066843.821111971009.86
负债和净资产总计350971818.341113955921.55
注：（1）报告截止日2022年12月31日，基金份额净值人民币0.9904元，基金份额总额
353473117.65份。
（2）以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2利润表
会计主体：广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2022年1月1日至2021年1月1日至
2022年12月31日2021年12月31日
一、营业总收入-217281177.32238903036.64
1.利息收入209926.47598439.47
其中：存款利息收入7.4.7.10209926.47598151.68
债券利息收入-287.79
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）1760364.6934989055.39
其中：股票投资收益7.4.7.11-2379861.6532265103.47
第20页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
基金投资收益7.4.7.12--
债券投资收益7.4.7.13361842.51258772.09
资产支持证券投资收益7.4.7.14--
贵金属投资收益7.4.7.15--
衍生工具收益7.4.7.16--
股利收益7.4.7.173778383.832465179.83以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益--
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.18-219531997.13203315541.78
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.19280528.65-
减：二、营业总支出13996257.9919301999.77
1．管理人报酬11830612.1314885970.96
2．托管费1971768.662480995.10
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失7.4.7.20--
7．税金及附加1.061.05
8．其他费用7.4.7.21193876.141935032.66三、利润总额（亏损总额以“-”号填-231277435.31219601036.87
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-231277435.31219601036.87
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-231277435.31219601036.87注：以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报
第21页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目
的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计一、上期期末净资产（基
880632631.96231338377.901111971009.86金净值）
加：会计政策变更---二、本期期初净资产（基
880632631.96231338377.901111971009.86金净值）三、本期增减变动额（减-527159514.31-234744651.73-761904166.04少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额--231277435.31-231277435.31
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值变动
-527159514.31-3467216.42-530626730.73
数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款241689.20-1794.82239894.38
2.基金赎回款-527401203.51-3465421.60-530866625.11
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
---基金净值变动（净值减少以“-”号填列）四、本期期末净资产（基
353473117.65-3406273.83350066843.82金净值）上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金未分配利润净资产合计一、上期期末净资产（基
880632631.9611737341.03892369972.99金净值）
加：会计政策变更---二、本期期初净资产（基
880632631.9611737341.03892369972.99金净值）三、本期增减变动额（减-219601036.87219601036.87
第22页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额-219601036.87219601036.87
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值变动
---
数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款---
2.基金赎回款---
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
---基金净值变动（净值减少以“-”号填列）四、本期期末净资产（基
880632631.96231338377.901111971009.86金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明主管会计工作负责人：窦刚会计机构负责人：张晓章
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监许可[2020]1890号《关于准予广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金注册的批复》核准，由广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）公开募集，于2020年9月11日向社会公开发行募集并于2020年9月24日正式成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金募集期间为2020年9月11日至2020年9月18日，为契约型、定期开放式基金，存续期限不定，募集资金总额为人民币880632631.96元，有效认购户数为15377户。认购资金在募集期间的利息为人民币85960.17元，按照基金合同的有关约定，其中5021.99元计入基金财产，
80938.18元折合基金份额80938.18份计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经安永华
明会计师事务所（特殊普通合伙）验资。
本基金的财务报表于2023年3月27日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
第23页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
第24页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
第25页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相
第26页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利
第27页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
（4）转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用
情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；
（5）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（6）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
（7）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（8）黄金租借的租金收入，在租约持有期间按租借合同约定的费率和计算方法逐日确认；
（9）黄金质押的利息收入，在质押期间按质押合同约定的费率和计算方法逐日确认；
（10）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现
第28页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14号）。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。
本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。
于首次执行日（2022年1月1日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工
第29页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：
以摊余成本计量的金融资产：
银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币75736316.40元，自应收利息转入的重分类金额为人民币7690.05元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币75744006.45元。
结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币369070.69元，自应收利息转入的重分类金额为人民币182.71元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。
经上述重分类和重新计量后，结算备付金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币369253.40元。
存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币73258.99元，自应收利息转入的重分类金额为人民币36.30元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。
经上述重分类和重新计量后，存出保证金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币73295.29元。
应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币7909.06元，转出至银行存款的重分类金额为人民币7690.05元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币182.71元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币36.30元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。
除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。
于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。
上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
（1）印花税
第30页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
境内证券(股票)交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价
（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
第31页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%和2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
（5）境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款21122126.7675736316.40
等于：本金21119868.1375736316.40
加：应计利息2258.63-
定期存款--
第32页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计21122126.7675736316.40
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票331328728.73-329665509.18-1663219.55
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计331328728.73-329665509.18-1663219.55上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票819827118.39-1037695895.97217868777.58
第33页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计819827118.39-1037695895.97217868777.58
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5债权投资
本基金本报告期末及上年度末无债权投资。
7.4.7.6其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-7909.06
其他应收款--
待摊费用--
合计-7909.06
7.4.7.7其他负债
第34页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用208055.86146856.87
其中：交易所市场208055.86146856.87
银行间市场--
应付利息--
预提费用177500.00177500.00
合计385555.86324356.87
7.4.7.8实收基金
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末880632631.96880632631.96
本期申购241689.20241689.20
本期赎回（以“-”号填列）-527401203.51-527401203.51
本期末353473117.65353473117.65
注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
7.4.7.9未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末13469600.32217868777.58231338377.90
本期利润-11745438.18-219531997.13-231277435.31
本期基金份额交易产生的5474853.93-8942070.35-3467216.42
第35页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告变动数
其中：基金申购款-1959.50164.68-1794.82
基金赎回款5476813.43-8942235.03-3465421.60
本期已分配利润---
本期末7199016.07-10605289.90-3406273.83
7.4.7.10存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12
31日月31日
活期存款利息收入206096.13584021.83
定期存款利息收入--
其他存款利息收入-2010.84
结算备付金利息收入2682.6512119.01
其他1147.69-
合计209926.47598151.68
注：“其他”包含保证金利息收入，以往期间在“其他存款利息收入”列示。
7.4.7.11股票投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
卖出股票成交总额708984452.68493967571.79
减：卖出股票成本总额709879909.33461702468.32
减：交易费用1484405.00-
买卖股票差价收入-2379861.6532265103.47
7.4.7.12基金投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无基金投资收益。
7.4.7.13债券投资收益
第36页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
债券投资收益——利息收入306.02-债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
361536.49258772.09到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计361842.51258772.09
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月
31日31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
1175898.471420468.64
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
814000.001161400.00
本总额
减：应计利息总额314.90296.55
减：交易费用47.08-
买卖债券差价收入361536.49258772.09
7.4.7.14资产支持证券投资收益
7.4.7.14.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间内无买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.15贵金属投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。
7.4.7.16衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
第37页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.17股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
股票投资产生的股利收益3778383.832465179.83
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计3778383.832465179.83
7.4.7.18公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
1.交易性金融资产-219531997.13203315541.78
——股票投资-219531997.13203315541.78
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计-219531997.13203315541.78
7.4.7.19其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
第38页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
基金赎回费收入277008.88-
基金转换费收入3519.77-
合计280528.65-
7.4.7.20信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间内无信用减值损失。
7.4.7.21其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月31日
31日
审计费用53000.0053000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行汇划费2876.1413762.72
账户维护费18000.0018000.00
上市费-80000.00
其他-1650269.94
合计193876.141935032.66
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
中国建设银行股份有限公司基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司基金发起人、基金管理人、直销机构
广发证券股份有限公司基金管理人控股股东、代销机构深圳市前海香江金融控股集团有限公司基金管理人股东烽火通信科技股份有限公司基金管理人股东
第39页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告广州科技金融创新投资控股有限公司基金管理人股东
嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东GF International Investment Management Limited（广发国基金管理人全资子公司际资产管理有限公司）瑞元资本管理有限公司基金管理人全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称占当期债占当期债成交金额券成交总成交金额券成交总额的比例额的比例广发证券股份有限公
--1161400.0044.98%司
7.4.10.1.4应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间内无应支付关联方的佣金，本报告期末及上年度可比期间末无应付关联方佣金余额。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
第40页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费11830612.1314885970.96
其中：支付销售机构的客户维护费763506.13757130.89
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.50%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前5个工作日内按照指定的账户路径从基金财产中一次性支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费1971768.662480995.10
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月前5个工作日内按照指定的账户路径从基金财产中一次性支付，管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
第41页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国建设银行股份有
21122126.76206096.1375736316.40584021.83
限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
第42页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
流通受期末期末
证券证券成功受限限类认购期末估数量(单成本估值
代码名称认购日期型价格值单价位：股)总额总额备注大宗
60392世运2022-0买入3000045244254
6个月15.0814.18-
0电路7-21流通0.00000.00000.00
受限
注：截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限债券和权证。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
第43页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金管理人建立了内部信用评级制度与交易对手库，对证券发行人的信用等级进行评估与控制，并分散化投资，对交易对手的资信情况进行充分评估。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基金本报告期末及上年度末未持有债券、资产支持证券、同业存单，因此无相关重大信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注7.4.12中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。
本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
第44页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VaR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2022年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
银行存款21122126.76---21122126.76
结算备付金35180.04---35180.04
存出保证金149002.36---149002.36
329665509.1
交易性金融资产---329665509.18
8
资产总计21306309.16--329665509.18350971818.3
4
负债
应付管理人报酬---445216.00445216.00
应付托管费---74202.6674202.66
其他负债---385555.86385555.86
负债总计---904974.52904974.52
第45页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
利率敏感度缺口21306309.16--328760534.66350066843.8
2
上年度末
2021年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
银行存款75736316.40---75736316.40
结算备付金369070.69---369070.69
存出保证金73258.99---73258.99
1037695895.
交易性金融资产---1037695895.97
97
应收证券清算款---73470.4473470.44
应收利息---7909.067909.06
资产总计76178646.08-1037777275.471113955921.-
55
负债
应付管理人报酬---1423332.711423332.71
应付托管费---237222.11237222.11
应付交易费用---146856.87146856.87
其他负债---177500.00177500.00
负债总计---1984911.691984911.69
利率敏感度缺口76178646.081111971009.--1035792363.78
86
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有债券资产（不含可转债、可交换债），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
第46页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误差、beta 值、风险价值模型（VaR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资329665509.1894.171037695895.9793.32
交易性金融资产－基金投资----
交易性金融资产－债券投资----
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计329665509.1894.171037695895.9793.32
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2022年12月31日2021年12月31日
上升5%15227712.0653309328.55
下降5%-15227712.06-53309328.55
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
第47页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次325411509.181020766630.23
第二层次-16929265.74
第三层次4254000.00-
合计329665509.181037695895.97
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列
入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
-
期初余额--
当期购买-4524000.004524000.00
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额--270000.00-270000.00
其中：计入损益的利得或
--270000.00-270000.00损失
期末余额-4254000.004254000.00期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未--270000.00-270000.00实现利得或损失的变动
第48页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
——公允价值变动损益上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额---
其中：计入损益的利得或
---损失
期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
---实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值与公项目本期末公允采用的估值技允价
范围/加权平均价值术名称值之值间的关系流动性折扣估值处于限售平均价格亚式预期年化负相
4254000.0025.60%-25.60%
期的股票投资期权模型波动率关不可观察输入值与公上年度末公采用的估值技允价
项目范围/加权平均允价值术名称值之值间的关系
无-----
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
第49页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期内及上年度可比期间内无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资329665509.1893.93
其中：普通股329665509.1893.93
存托凭证--
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
721157306.806.03
计
8其他各项资产149002.360.04
9合计350971818.34100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净
代码行业类别公允价值（元）
值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 249951094.31 71.40
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
第50页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 40188440.23 11.48
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 17997357.00 5.14
M 科学研究和技术服务业 12713960.00 3.63
N 水利、环境和公共设施管理业 2226077.72 0.64
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 6588579.92 1.88
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计329665509.1894.17
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值
值比例(％)
1300395菲利华49416227178910.007.76
2300438鹏辉能源31470024543453.007.01
3688556高测股份29673922261359.786.36
4300763锦浪科技10820719482670.355.57
5300207欣旺达87047718410588.555.26
6300662科锐国际36729317997357.005.14
7300687赛意信息52606415518888.004.43
8300760迈瑞医疗4190013239143.003.78
9300363博腾股份30070012283595.003.51
10300566激智科技45555012163185.003.47
第51页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
11300036超图软件57045610639004.403.04
12300750宁德时代234009206028.002.63
13300833浩洋股份948467951888.642.27
14300759康龙化成1057507191000.002.05
15300896爱美客126007136010.002.04
16300015爱尔眼科2120566588579.921.88
17300408三环集团2129006538159.001.87
18300122智飞生物729006402807.001.83
19300357我武生物1014005587140.001.60
20300738奥飞数据6330435577108.831.59
21300347泰格医药527005522960.001.58
22300696爱乐达2079205516117.601.58
23300855图南股份1154005399566.001.54
24300811铂科新材611005283317.001.51
25603920世运电路3656005197328.001.48
26300253卫宁健康5042005183176.001.48
27300582英飞特3692004648228.001.33
28300394天孚通信1552003934320.001.12
29300767震安科技769883599189.001.03
30300693盛弘股份635003446780.000.98
31300957贝泰妮227003387748.000.97
32300035中科电气1601003294858.000.94
33300369绿盟科技3203003270263.000.93
34688390固德威99003198591.000.91
35300748金力永磁1006002943556.000.84
36300894火星人1104002790912.000.80
37300979华利集团474002707014.000.77
38300815玉禾田1461642226077.720.64
39603348文灿股份380002187660.000.62
40300950德固特177930972.390.01
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计买入金额产净值比例
（％）
1300438鹏辉能源33496369.953.01
2688556高测股份22806070.862.05
3603920世运电路13562918.141.22
4300855图南股份9971960.320.90
第52页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
5300748金力永磁9935212.400.89
6300957贝泰妮9935062.000.89
7300896爱美客9895633.000.89
8300811铂科新材9792474.540.88
9300750宁德时代9240910.000.83
10300015爱尔眼科9091325.960.82
11300122智飞生物9064337.120.82
12300911亿田智能7419527.000.67
13300894火星人7416359.180.67
14300979华利集团7414198.050.67
15300253卫宁健康6984141.000.63
16603348文灿股份5907482.910.53
17300035中科电气4913032.000.44
18688390固德威4823840.030.43
19300759康龙化成4536985.000.41
20300693盛弘股份3656762.000.33
注：本项及下项8.4.2、8.4.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外，“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计卖出金额产净值比例
（％）
1300763锦浪科技79277479.797.13
2300395菲利华73136007.526.58
3300438鹏辉能源31862136.002.87
4300207欣旺达31548185.492.84
5300696爱乐达30724891.162.76
6300833浩洋股份25776243.502.32
7002466天齐锂业25754021.012.32
8300687赛意信息23344962.432.10
9300566激智科技22671856.002.04
10300662科锐国际20201306.001.82
11688598金博股份19515369.911.76
12300726宏达电子18933257.701.70
13300363博腾股份18591512.001.67
第53页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
14300413芒果超媒18341599.081.65
15688012中微公司17481789.681.57
16300035中科电气16999322.581.53
17300408三环集团16060724.741.44
18300661圣邦股份11047247.860.99
19300059东方财富10847126.620.98
20300474景嘉微10725321.000.96
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额221381519.67
卖出股票收入（成交）总额708984452.68
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
第54页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告本基金本报告期未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日前一年
内未受到公开谴责、处罚。
8.12.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金149002.36
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计149002.36
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
第55页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告持有人结构户均持有的机构投资者个人投资者
持有人户数(户)基金份额占总份额占总份额持有份额持有份额比例比例
891039671.5134492430.419.76%318980687.2490.24%
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
国寿养老配置4号混合型养老金产品-
113661912.005.92%
中国工商银行股份有限公司
2成汝翠10452099.004.53%
3卞文佳7830685.003.39%
东方基金-华夏银行-东方基金睿欣2号
47200000.003.12%
集合资产管理计划
中国人寿养老保险股份有限公司-国寿
5福寿广源养老保障管理产品4号投资6569161.002.84%
账户
6李美珊4918399.002.13%
7魏振春3120683.001.35%
8刘永2802531.001.21%
9胡向军2050000.000.89%
10黑瑞环1790000.000.78%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持有
114195.010.0323%
本基金
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
0
研究部门负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情况持有本人管理的产品份额总量的数量区间（万基金经理姓名产品类型
份）
李巍公募基金>100
第56页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告私募资产管理计划0
合计>100
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2020年9月24日)基金份额总额880632631.96
本报告期期初基金份额总额880632631.96
本报告期基金总申购份额241689.20
减：本报告期基金总赎回份额527401203.51
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额353473117.65
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人、本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。截至本报告期末，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已连续3年为本基金提供审计服务，本报告年度的审计费用为53000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
第57页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
中信建投2414974065.0044.96%303471.5843.26%-
国海证券2217963690.9423.61%159396.5522.72%-
申万宏源1130863261.1414.18%121873.2717.37%-
光大证券483396712.269.04%60988.428.69%-
粤开证券275806167.168.21%55723.427.94%-
万和证券1----新增1个
华西证券2----新增2个
东方证券1-----
中信证券4-----
东海证券2----新增2个
招商证券2-----
宏信证券2-----
江海证券1-----
海通证券3----新增2个
野村东方国际2-----
中航证券1----新增1个
开源证券2-----
方正证券1-----
安信证券4----新增2个
华宝证券2-----
德邦证券2----新增2个
金元证券2----新增2个
广发证券4-----
注：1、交易单元选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
第58页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
2、交易单元选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
中信建投1055574.3053.05%----
国海证券------
申万宏源------
光大证券------
粤开证券934324.1746.95%----
万和证券------
华西证券------
东方证券------
中信证券------
东海证券------
招商证券------
宏信证券------
江海证券------
海通证券------
野村东方国际------
中航证券------
开源证券------
方正证券------
安信证券------
华宝证券------
德邦证券------
金元证券------
广发证券------
第59页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期广发基金管理有限公司关于旗下基金2021年中国证监会规定报刊及
12022-01-21
第4季度报告提示性公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2021年中国证监会规定报刊及
22022-03-30年度报告提示性公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中国证监会规定报刊及
32022-04-21
第1季度报告提示性公告网站
关于面向特定投资者通过直销柜台认、申购旗中国证监会规定报刊及
42022-05-19
下所有基金实施费率优惠的公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中国证监会规定报刊及
52022-07-20
第2季度报告提示性公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中国证监会规定报刊及
62022-08-30
中期报告提示性公告网站广发基金管理有限公司关于调整“特定投资群中国证监会规定报刊及
72022-09-02体(养老金客户)”的客户适用范围的公告网站关于广发创业板两年定期开放混合型证券投中国证监会规定报刊及
82022-09-20
资基金开放申购、赎回和转换业务的公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中国证监会规定报刊及
92022-10-26
第3季度报告提示性公告网站
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
（一）中国证监会注册广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金募集的文件
（二）《广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》
（三）《广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金托管协议》
（四）法律意见书
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2存放地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
12.3查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 www.gffunds.com.cn。
第60页共61页广发创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告广发基金管理有限公司
二〇二三年三月三十日
