嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023-03-30
嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券
投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2023 年 3 月 30 日嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年03月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3其他指标...............................................8
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................13
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明...................13
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................13
§5托管人报告..............................................13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....13
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............14
§6审计报告...............................................14
6.1审计报告基本信息..........................................14
6.2审计报告的基本内容.........................................14
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................16
7.2利润表...............................................17
7.3净资产（基金净值）变动表......................................18
7.4报表附注..............................................22
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§8投资组合报告.............................................55
8.1期末基金资产组合情况........................................55
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................56
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................57
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................60
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................61
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............61
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........61
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........61
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............61
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................61
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................61
8.12投资组合报告附注.........................................62
§9基金份额持有人信息..........................................63
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................63
9.2期末上市基金前十名持有人......................................63
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................64
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................64
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................64
§10开放式基金份额变动.........................................64
§11重大事件揭示............................................65
11.1基金份额持有人大会决议......................................65
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................65
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................65
11.4基金投资策略的改变........................................65
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................65
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................65
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................66
11.8其他重大事件...........................................76
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................76
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................76
§13备查文件目录............................................77
13.1备查文件目录...........................................77
13.2存放地点.............................................77
13.3查阅方式.............................................77
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 嘉实中证软件服务 ETF
场内简称 软件 ETF基金主代码159852基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2021年1月29日基金管理人嘉实基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额605623921.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2021年2月9日
2.2基金产品说明
投资目标本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.2%，年化跟踪误差不超过2%。
投资策略本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况（如流动性原因等）导致无法完全投资于标的指数成分股时，或者因为法律法规的限制无法投资某只股票时，基金管理人将采用其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到跟踪标的指数的目的。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过投资目标所述范围的，基金管理人应采取合理措施避免跟踪误差进一步扩大。对于存托凭证投资，本基金将在深入研究的基础上，通过定性分析和定量分析相结合的方式，筛选具有比较优势的存托凭证作为投资标的。
业绩比较基准中证软件服务指数收益率
风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金，跟踪中证软件服务指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称嘉实基金管理有限公司中国银行股份有限公司姓名胡勇钦许俊信息披露
联系电话(010)6521558895566负责人
电子邮箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话400-600-880095566
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传真(010)65215588(010)66594942
注册地址中国（上海）自由贸易试验区陆北京西城区复兴门内大街1号
家嘴环路 1318号 1806A单元办公地址北京市朝阳区建国门外大街21号北京西城区复兴门内大街1号
北京国际俱乐部 C座写字楼 12A层邮政编码100005100818法定代表人经雷刘连舸
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 h ttp://www.jsfund.cn
北京市朝阳区建国门外大街 21号北京国际俱乐部 C基金年度报告备置地点
座写字楼 12A层嘉实基金管理有限公司
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸会计师事务所普通合伙）城东三办公楼16层中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据2021年1月29日（基金合同生效日）
2022年
和指标-2021年12月31日
本期已实现收益-58566840.7428483529.94
本期利润-91812216.0629503161.69加权平均基金份
-0.23740.0940额本期利润本期加权平均净
-28.99%9.16%值利润率本期基金份额净
-24.19%7.52%值增长率
3.1.2期末数据
2022年末2021年末
和指标期末可供分配利
-111967551.6821561379.18润期末可供分配基
-0.18490.0752金份额利润期末基金资产净
493656369.32308185300.18
值
期末基金份额净0.81511.0752
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3.1.3累计期末
2022年末2021年末
指标基金份额累计净
-18.49%7.52%值增长率
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基
阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*
准收益率*
率*准差**
过去三个月14.63%1.86%14.75%1.88%-0.12%-0.02%
过去六个月0.16%1.68%-0.50%1.69%0.66%-0.01%
过去一年-24.19%1.92%-25.53%1.94%1.34%-0.02%自基金合同生效起
-18.49%1.70%-25.40%1.73%6.91%-0.03%至今
注：本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
Return(t)=100%*(中证软件服务指数(t)/中证软件服务指数(t-1)-1)
Benchmark(t)=(1+Return(t))×（1+Benchmark(t-1)）-1其中，t =1，2，3，…T，T表示时间截至日。
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起6个月为建仓期，建仓期结束时本基金的各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：上述数据根据基金当年实际存续期计算。
3.3其他指标无。
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3.4过去三年基金的利润分配情况无。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
嘉实基金管理有限公司经中国证监会证监基字[1999]5号文批准，于1999年3月25日成立，是中国第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地上海，总部设在北京并设北京、深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州、北京怀柔、武汉分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人、QDII和特定资产管理业务等资格。
截止2022年12月31日，基金管理人共管理298只开放式证券投资基金，覆盖主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、资产配置、海外投资、FOF 等不同类别。同时，还管理多个全国社保、基本养老保险、企业年金、职业年金和单一/集合资产管理计划。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
本基金、嘉实中创
400ETF 、嘉实中创
400ETF 联
接、嘉实中证沪港深互联网
ETF、嘉实曾任华创证券有限责任公司资产管理部量中证稀土
化研究员，2017年4月加入嘉实基金管理田 光 产业 ETF、 2021 年 6
-7年有限公司指数投资部，从事指数基金投资远嘉实中证月4日研究工作。硕士研究生，具有基金从业资电池主题格。中国国籍。
ETF、嘉实中证稀土
产业 ETF
联接、嘉实中证新
能源 ETF、嘉实中证稀有金属
主题 ETF、
第 9 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告嘉实中证软件服务
ETF联接、嘉实中证海外中国互联网
30ETF（QDII）、嘉实中证稀有金属
主题 ETF发起联
接、嘉实中证芯片产业指数
发起式、嘉实中证电池主题
ETF 发起
联接、嘉实上证科创板芯片
ETF、嘉实上证科创板芯片
ETF 发起
联接、嘉实北证50成份指数基金经理
注：（1）首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，此后的非首任基金经理的“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期；“离任日期”指根据公司决定确定的解聘日期。
（2）证券从业的含义遵从行业协会相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面，境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节应当符合公平交易的监管要求，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。
公司严格执行《公平交易管理制度》，各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程
控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，及时完成每季度和年度公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的，合计17次，其中1次为旗下组合被动跟踪模拟组合权重配置需要与其他组合发生反向交易另16次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而
发生的反向交易，未发现不公平交易和利益输送行为。
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4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，本基金日均跟踪误差为0.03%，年化跟踪误差为0.50%。
本基金的跟踪误差主要来源于基金的申购赎回、样本股停牌、样本股分红以及样本股调整的冲击。
本基金跟踪的标的指数为中证软件服务指数，该指数以中证全指为样本空间，选取涉及软件开发、软件服务等业务相关上市公司股票作为成份股，以反映软件服务产业上市公司整体表现，为市场提供多样化的投资标的。
本基金主要采取完全复制法及其它指数投资技术构建基金的股票投资组合，以达到有效跟踪标的指数的目的；并根据标的指数成份股及权重的变动对股票投资组合进行适时地调整。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.8151元；本报告期基金份额净值增长率为-24.19%，业绩比较基准收益率为-25.53%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金作为一只投资于中证软件服务指数的被动投资管理产品，将继续秉承指数化被动投资策略，积极应对指数成份股调整、基金申购赎回等因素对指数跟踪效果带来的冲击，力争进一步降低本基金的跟踪误差，给投资者提供一个标准化的中证软件服务指数的投资工具。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，基金管理人有关监察稽核工作情况如下：
（1）继续内控前置。在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另
类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面，事前进行合规性审核、监控。全力支持创新业务，包括新产品新业务，产品生命周期支持也包括从战略规划到具体产品方案、业务模式、制度流程。在制度流程、投资范围、投资工具、运作规则等方面，防控重大风险。
（2）全流程动态开展投资交易监督。一是事前防范，主要从事前研讨，合规风险识别、评估和分析，IT事前设置，建立禁限库，合规培训、承诺书等方面开展；二是事中实时监控，如实时回答组合经理、交易员投资交易事项，盘中交易审批，盘中实时监控等；三是事后检查及改进，如检查投资交易合规情况，对异常行为进行提示、处理建议并督促改正。
（3）按计划对销售、投资、后台和其它业务开展内部稽核，完成相应内审报告及其后续改进跟踪。完成公司及基金的外审、公司 GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证等。
（4）基金法务工作。包括合同、协议审查，主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差
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错和风险隐患，重点防控新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。
（5）加强差错管理。继续推动各业务单元梳理流程、制度，落实风险责任授权体系，确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制。
此外，我们还积极配合监管，按时完成合规报告和各项统计报表以及专题报告。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；与估值相关的机构包括基金投资市场的各证券交易所以及境内相关机构等。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期，本基金未实施利润分配，符合法律法规和基金合同的相关约定。具体参见本报告“7.4.11利润分配情况”。
4.9管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明无。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议第 13 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投
资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2023）审字第 60468756_A35号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人我们审计了嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基
金的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项无其他事项无嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不其他信息包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
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结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估嘉实中证软件服务交易管理层和治理层对财务报表的责
型开放式指数证券投资基金的持续经营能力，披露与持续经任
营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于注册会计师对财务报表审计的责错误导致的重大错报的风险。
任（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，第 15 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名孙静习马剑英
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室审计报告日期2023年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.12920785.194910579.18
结算备付金1098705.4765498.06
存出保证金78467.8815094.38
交易性金融资产7.4.7.2490656175.98304837369.60
其中：股票投资490656175.98304837369.60
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款78133.13-
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.837483.74494.30
资产总计494869751.39309829035.52负债和净资产附注号本期末上年度末
第 16 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款389610.851123493.70
应付赎回款--
应付管理人报酬214827.87119117.84
应付托管费42965.5723823.58
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费2693.94-
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9563283.84377300.22
负债合计1213382.071643735.34
净资产：
实收基金7.4.7.10605623921.00286623921.00
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12-111967551.6821561379.18
净资产合计493656369.32308185300.18
负债和净资产总计494869751.39309829035.52
注：报告截止日2022年12月31日，基金份额净值0.8151元，基金份额总额605623921.00份。
7.2利润表
会计主体：嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年1月29日（基金项目附注号2022年1月1日至2022合同生效日）至2021年年12月31日
12月31日
一、营业总收入-89753408.6133462851.51
1.利息收入142088.48125952.18
其中：存款利息收入7.4.7.1318321.7382902.54
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
-43049.64收入
第 17 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
证券出借利息收入123766.75-
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-58587655.2931466060.44
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-59660683.6330438417.61
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15--资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.191073028.341027642.83以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.20-33245375.321019631.75失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.211937533.52851207.14号填列）
减：二、营业总支出2058807.453959689.82
1．管理人报酬1563692.221500250.62
2．托管费312738.41300050.00
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加445.60-
8．其他费用7.4.7.23181931.222159389.20三、利润总额（亏损总额-91812216.0629503161.69以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-91812216.0629503161.69号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-91812216.0629503161.69
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金
第 18 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
286623921.00-21561379.18308185300.18
资产（基金净值）
加：会计
政策变----更前
期差错----更正其
----他
二、本期期初净
286623921.00-21561379.18308185300.18
资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减319000000.00--133528930.86185471069.14少以“-”号填列）
（一）、综合收---91812216.06-91812216.06益总额
（二）、本期基金份额交易产生的基
金净值319000000.00--41716714.80277283285.20变动数
（净值减少以
“-”号
填列）
其中：1.基金申884000000.00--134073528.06749926471.94购款
2-565000000.00-92356813.26-472643186.74
第 19 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告.基金赎回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益----结转留存收益
四、本期期末净
605623921.00--111967551.68493656369.32
资产（基金净值）上年度可比期间
项目2021年1月29日（基金合同生效日）至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
----
资产（基金净值）
加：会计
政策变----更前
期差错----更正其
----他
二、本期期初净
568623921.00--568623921.00
资产（基金净值）
三、本期
增减变-282000000.00-21561379.18-260438620.82
动额（减第 20 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
少以“-”号填列）
（一）、综合收--29503161.6929503161.69益总额
（二）、本期基金份额交易产生的基
金净值-282000000.00--7941782.51-289941782.51变动数
（净值减少以
“-”号
填列）
其中：1.基金申674000000.00-15816968.46689816968.46购款
2.基金赎-956000000.00--23758750.97-979758750.97回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益----结转留存收益
四、本期期末净
286623921.00-21561379.18308185300.18
资产（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
第 21 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
经雷梁凯李袁基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2020]3653号《关于准予嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》注册，由嘉实基金管理有限公司于2021年1月25日向社会公开募集，基金合同于2021年1月29日生效。本基金为交易型开放式，存续期限不定。
本基金首次设立募集规模为568623921.00份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民第 22 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
第 23 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负第 24 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回第 25 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)转融通证券出借业务中，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止
确认出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益；
(8)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
第 26 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)每份基金份额享有同等分配权；
(2)本基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，基金管理人可以进行收益分配；
(3)在符合上述基金分红条件的前提下，本基金收益每年至多分配12次，每次基金收益分配
数额的确定原则为：使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率；若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
(4)基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补亏损为前提，收益分配后有可能使
基金份额净值低于面值，即基金收益分配基准日（即收益评价日）的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后可能低于面值；
(5)本基金收益分配采取现金方式；
(6)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规规定及基金合同约定的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会审议。
7.4.4.12外币交易无。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
第 27 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法
律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14号）。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。
本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。
于首次执行日（2022年1月1日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：
以摊余成本计量的金融资产：
银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币4910579.18元，自应收利息转入的重分类金额为人民币446.11元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币
0.00元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账
面价值为人民币4911025.29元。
第 28 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币65498.06元，自应收利息转入的重分类金额为人民币41.39元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币
0.00元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的
账面价值为人民币65539.45元。
存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币15094.38元，自应收利息转入的重分类金额为人民币6.80元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币15101.18元。
应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币494.30元，转出至银行存款的重分类金额为人民币446.11元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币41.39元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币6.80元，转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币0.00元，转出至买入返售金融资产的重分类金额为人民币0.00元，转出至应收申购款的重分类金额为人民币0.00元，转出至其他资产的重分类金额为人民币0.00元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。
除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。
于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。
上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
7.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
7.4.6.2增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
第 29 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以利息及利息性质的收入为销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
7.4.6.3企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
第 30 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.6.4个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款2920785.194910579.18
等于：本金2920508.444910579.18
加：应计利息276.75-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计2920785.194910579.18
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
第 31 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票522881919.55-490656175.98-32225743.57
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计522881919.55-490656175.98-32225743.57上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票303817737.85-304837369.601019631.75
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计303817737.85-304837369.601019631.75
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
第 32 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况无。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况无。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。
7.4.7.8其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-494.30
其他应收款37483.74-
待摊费用--
合计37483.74494.30
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用323283.84169218.22
其中：交易所市场323283.84169218.22
银行间市场--
第 33 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
应付利息--
预提费用240000.00208082.00
合计563283.84377300.22
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末286623921.00286623921.00
本期申购884000000.00884000000.00
本期赎回（以“-”号填列）-565000000.00-565000000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末605623921.00605623921.00
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初28754101.92-7192722.7421561379.18
本期利润-58566840.74-33245375.32-91812216.06本期基金份额交易产
-8072103.89-33644610.91-41716714.80生的变动数
其中：基金申购款-14545532.91-119527995.15-134073528.06
基金赎回款6473429.0285883384.2492356813.26
本期已分配利润---
本期末-37884842.71-74082708.97-111967551.68
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年1月29日（基金合项目2022年1月1日至2022年12月31同生效日）至2021年12月日
31日
活期存款利息收入12085.8363685.52
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入5736.5217621.12
其他499.381595.90
第 34 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
合计18321.7382902.54
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月29日（基金合同生日效日）至2021年12月31日
股票投资收益——买卖
-24490484.2916751173.17股票差价收入
股票投资收益——赎回
-35170199.3413687244.44差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-59660683.6330438417.61
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月29日（基金合同日生效日）至2021年12月31日卖出股票成交总
301356850.22695413308.06
额
减：卖出股票成本
324936140.17678662134.89
总额
减：交易费用911194.34-买卖股票差价收
-24490484.2916751173.17入
7.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年1月29日（基金合同项目
2022年1月1日至2022年12月31日生效日）至2021年12月31日赎回基金份额对价总
472643186.74979758750.97
额
减：现金支付赎回款
209578804.74334702647.97
总额
减：赎回股票成本总
298234581.34631368858.56
额
第 35 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
减：交易费用--
赎回差价收入-35170199.3413687244.44
7.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入无。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成无。
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入无。
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。
第 36 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月29日（基金合同生效
31日日）至2021年12月31日
股票投资产生的股利
1073028.341027642.83
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计1073028.341027642.83
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年1月29日（基金合项目名称2022年1月1日至2022年同生效日）至2021年12月31
12月31日
日
1.交易性金融资产-33245375.321019631.75
股票投资-33245375.321019631.75
债券投资--
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-33245375.321019631.75
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元
第 37 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告上年度可比期间本期2021年1月29日（基金项目2022年1月1日至2022年12月合同生效日）至2021年12月
31日
31日
基金赎回费收入--
替代损益1937533.52850108.14
其他-1099.00
合计1937533.52851207.14
7.4.7.22信用减值损失无。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2022年1月1日至2022年122021年1月29日（基金合同生效日）月31日至2021年12月31日
审计费用50000.0070000.00
信息披露费120000.00138082.00
证券出借违约金--
银行划款手续费11931.2214772.46
交易费用-1936534.74
合计181931.222159389.20
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项无。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司(“嘉实基金”)基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”)基金托管人
DWS Investments Singapore Limited 基金管理人的股东立信投资有限责任公司基金管理人的股东中诚信托有限责任公司基金管理人的股东
嘉实资本管理有限公司(“嘉实资本”)基金管理人的控股子公司
嘉实财富管理有限公司(“嘉实财富”)基金管理人的控股子公司嘉实中证软件服务交易型开放式指数证本基金的联接基金券投资基金联接基金(“嘉实中证软件服务 ETF联接”)
第 38 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易无。
7.4.10.1.2债券交易无。
7.4.10.1.3债券回购交易无。
7.4.10.1.4权证交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年1月29日（基金合项目2022年1月1日至2022年12同生效日）至2021年12月月31日
31日
当期发生的基金应支付的管理费1563692.221500250.62
其中：支付销售机构的客户维护费--
注：1.支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。2.根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年1月29日（基金合项目2022年1月1日至2022年12同生效日）至2021年12月月31日
31日
当期发生的基金应支付的托管费312738.41300050.00
注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
第 39 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
关联方名称持有的基金份额持有的基金份额持有的持有的占基金总份额的占基金总份额的比基金份额基金份额比例（%）例（%）嘉实中证软
件服务ETF联 186273800.00 30.76 87830000.00 30.64接
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月312021年1月29日（基金合同生效日）
关联方名称日至2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国银行股份有限公司_
2920785.1912085.834910579.1863685.52
活期
注：本基金的上述存款，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
第 40 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.11利润分配情况
本期(2022年1月1日至2022年12月31日)本基金未实施利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量证券证券成功流通受认购期末估期末期末估值总受限期（单备注代码名称认购日限类型价格值单价成本总额额位：股）
2022年
广立新股锁
3010957月286个月58.0086.4920111658.0017384.49-
微定日
2022年
建科新股锁
3011158月236个月42.0524.0429012194.506971.60-
股份定日
2022年
紫建新股锁
3011218月16个月61.0749.7717410626.188659.98-
电子定日
2022年
满坤新股锁
3011328月36个月26.8024.483559514.008690.40-
科技定日
2022年
元道新股锁
3011396月306个月38.4625.3128310884.187162.73-
通信定日
2022年
天力新股锁
3011528月196个月57.0046.6420211514.009421.28-
锂能定日
2022年
唯万新股锁
3011619月66个月18.6621.733466456.367518.58-
密封定日
2022年
锐捷新股锁
30116511月146个月32.3831.6145314668.1414319.33-
网络定日
2022年
易点新股锁
3011718月106个月18.1817.723987235.647052.56-
天下定日
2022年
中科新股锁
3011756月306个月3.826.01283510829.7017038.35-
环保定日
2022年
逸豪新股锁
3011769月216个月23.8816.893768978.886350.64-
新材定日
第 41 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
2022年
北路新股锁
3011957月256个月71.1773.0415511031.3511321.20-
智控定日
2022年
中荣新股锁
30122310月136个月26.2818.1343811510.647940.94-
股份定日
2022年
森鹰新股锁
3012279月166个月38.2529.4927510518.758109.75-
窗业定日
2022年
泓博新股锁
30123010月216个月40.0048.322339320.0011258.56-
医药定日
2022年
荣信新股锁
3012318月316个月25.4920.382757009.755604.50-
文化定日
2022年
盛帮新股锁
3012336月246个月41.5234.301586560.165419.40-
股份定日
2022年
普瑞新股锁
3012396月226个月33.6569.682839522.9519719.44-
眼科定日
2022年
华新新股锁
30126512月86个月13.2811.4081910876.329336.60-
环保定日
2022年
华厦新股锁
30126710月266个月50.8866.201949870.7212842.80-
眼科定日
2022年
瑞晨新股锁
30127310月116个月37.8937.7927710495.5310467.83-
环保定日
2022年
嘉曼新股锁
3012769月16个月40.6622.612208945.204974.20-
服饰定日
2022年
金禄新股锁
3012828月186个月30.3825.252577807.666489.25-
电子定日
2022年
鸿日新股锁
3012859月216个月14.6012.605257665.006615.00-
达定日
2022年
东星新股锁
30129011月236个月44.0935.1333014549.7011592.90-
医疗定日新巨2022年新股锁
3012966个月18.1914.9058210586.588671.80-
丰8月26定
第 42 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告日
2022年
远翔新股锁
3013008月96个月36.1529.372087519.206108.96-
新材定日
2022年
川宁新股锁
30130112月206个月5.007.53357417870.0026912.22-
生物定日
2022年
西测新股锁
3013067月196个月43.2342.291787694.947527.62-
测试定日
2022年
江波新股锁
3013087月276个月55.6756.7222112303.0712535.12-
龙定日
2022年
万得新股锁
3013099月86个月39.0024.461455655.003546.70-
凯定日
2022年
昆船新股锁
30131111月236个月13.8815.8683211548.1613195.52-
智能定日
2022年
凡拓新股锁
3013139月226个月25.2529.142476236.757197.58-
数创定日
2022年
慧博新股锁
3013169月296个月7.6014.323592728.405140.88-
云通定日
2022年
维海新股锁
3013188月36个月64.6841.741197696.924967.06-
德定日
2022年
唯特新股锁
3013199月226个月47.7553.271135395.756019.51-
偶定日
2022年
捷邦新股锁
3013269月96个月51.7236.6219510085.407140.90-
科技定日
2022年
华宝新股锁
3013279月86个月237.50176.978520187.5015042.45-
新能定日
2022年
维峰新股锁
3013288月306个月78.8076.961058274.008080.80-
电子定日
2022年
熵基新股锁
3013308月106个月43.3231.3129712866.049299.07-
科技定日
301335天元2022年6个月新股锁49.9833.8231915943.6210788.58-
第 43 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告宠物11月11定日
2022年
凯格新股锁
3013388月86个月46.3348.9921910146.2710728.81-
精机定日
2022年
通行新股锁
3013399月26个月18.7815.595139634.147997.67-
宝定日
2022年
信德新股锁
3013498月306个月138.88103.52598193.926107.68-
新材定日
2022年
天振新股锁
30135611月36个月63.0043.3323314679.0010095.89-
股份定日
2022年
众智新股锁
30136111月86个月26.4420.9651713669.4810836.32-
科技定日
2022年
美好新股锁
3013639月286个月30.6637.852758431.5010408.75-
医疗定日
2022年
矩阵新股锁
30136511月146个月34.7223.8746516144.8011099.55-
股份定日
2022年
一博新股锁
3013669月196个月65.3545.0915410063.906943.86-
科技定日
2022年
怡和新股锁
30136710月216个月119.88175.78809590.4014062.40-
嘉业定日
2022年
丰立新股锁
30136812月76个月22.3318.523377525.216241.24-
智能定日
2022年
鼎泰新股锁
30137711月116个月22.8817.6364514757.6011371.35-
高科定日
2022年
天山新股锁
30137910月196个月31.5124.6335311123.038694.39-
电子定日
2022年
欣灵新股锁
30138810月266个月25.8821.602656858.205724.00-
电气定日
2022年
隆扬新股锁
30138910月186个月22.5017.1647610710.008168.16-
电子定日
第 44 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
2022年
卡莱新股锁
30139111月246个月96.0080.9720819968.0016841.76-
特定日
2022年
星源新股锁
30139812月86个月34.4028.942558772.007379.70-
卓镁定日
2022年
海光新股锁
6880418月56个月36.0039.154955178380.00193988.25-
信息定日
2022年
杰华新股锁
68814112月166个月38.2643.896315241611.90277165.35-
特定日
2022年
帕瓦新股锁
6881849月96个月51.8833.82183595199.8062059.70-
股份定日
2022年
隆达新股锁
6882317月136个月39.0835.142568100357.4490239.52-
股份定日
2022年
中科新股锁
6883327月86个月91.6650.211291118333.0664821.11-
蓝讯定日
2022年
华盛新股锁
6883537月66个月98.3563.861089107103.1569543.54-
锂电定日
2022年
伟测新股锁
68837210月196个月61.4981.20124776678.03101256.40-
科技定日
注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，新增股票的受限期、流通受限类型和期末估值价格与原股票一致。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
金额单位：人民币元
第 45 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告期末估证券证券名数量（单位：期末估值序号出借到期日值代码称股）总额单价
恒生电2023年1月3日-2023年6263208
160057040.46154800
子1月6日.00
科大讯2023年1月3日-2023年6218002
200223032.83189400
飞1月6日.00
2023年1月3日-2023年6000995
3002410广联达59.95100100
1月6日.00
用友网2023年1月3日-2023年4976603
460058824.17205900
络1月6日.00
金山办2023年1月3日-2023年4787269
5688111264.4918100
公1月6日.00
中科创2023年1月3日-2023年4332960
6300496100.3043200
达1月12日.00
四维图2023年1月3日-2023年3568276
700240511.02323800
新1月12日.00
宝信软2023年1月3日-2023年2907520
860084544.8064900
件1月6日.00
2023年1月3日-2023年2802495
9300454深信服112.5524900
1月6日.00
国联股2023年1月3日-2023年2653200
1060361388.4430000
份1月6日.00
2023年1月3日-2023年2159559
11300033同花顺98.6121900
1月6日.00
中国软2023年1月3日-2023年1994886
1260053658.3334200
件1月6日.00
2023年1月3日-2023年1899216
13601360三六零6.54290400
1月6日.00
电科网2023年1月3日-2023年1862330
1400226830.5361000
安1月6日.00
启明星2023年1月3日-2023年1755184
1500243926.0867300
辰1月6日.00
2023年1月3日-2023年1749482
16688561奇安信65.7726600
1月6日.00
卫宁健2023年1月3日-2023年1737320
1730025310.28169000
康1月6日.00
润和软2023年1月3日-2023年1474458
1830033918.5779400
件1月6日.00
东华软2023年1月3日-2023年1277462
190020655.66225700
件1月6日.00
2023年1月3日-2023年1182816
20002212天融信9.99118400
1月6日.00
21300383光环新2023年1月3日-2023年8.161432001168512
第 46 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
网1月6日.00
航天信2023年1月3日-2023年1165920
2260027110.41112000
息1月6日.00
朗新科2023年1月3日-2023年1131970
2330068221.9851500
技1月6日.00
千方科2023年1月3日-2023年1003500
240023738.92112500
技1月6日.00
石基信2023年1月3日-2023年969853.0
2500215314.9964700
息1月6日0
2023年1月3日-2023年960120.0
26300803指南针45.7221000
1月6日0
2023年1月3日-2023年921648.0
27300773拉卡拉16.8854600
1月6日0
2023年1月3日-2023年906066.0
28603927中科软29.6130600
1月6日0
中望软2023年1月3日-2023年895068.0
29688083194.584600
件1月6日0
软通动2023年1月3日-2023年253296.0
3030123635.187200
力1月6日0
7097919
合计----2850900
4.00
注：出借证券中如有其他流通受限的情况详见本报告“本基金持有的流通受限证券”部分内容。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人按照法律法规和中国证监会的规定，建立组织机构健全、职责划分清晰、制衡监督有效、激励约束合理的治理结构，建立健全内部控制机制和风险管理制度，坚持审慎经营理念，保护投资者利益和公司合法权益。
公司建立包括董事会、管理层、各部门及一线员工组成的四道风控防线，还有董事会风险控制与内审委员会、公司风险控制委员会、督察长及其合规管理部门、风险管理部门，评估各项风险并提出防控措施并有效执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法，主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程第 47 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资无。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资无。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交第 48 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
银行存款2920785.19---2920785.19
结算备付金1098705.47---1098705.47
存出保证金78467.88---78467.88
交易性金融资产---490656175.98490656175.98
衍生金融资产-----
买入返售金融资产-----
应收清算款---78133.1378133.13
债权投资-----
第 49 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
应收股利-----
应收申购款-----
递延所得税资产-----
其他资产---37483.7437483.74
资产总计4097958.54--490771792.85494869751.39负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----
卖出回购金融资产款-----
应付清算款---389610.85389610.85
应付赎回款-----
应付管理人报酬---214827.87214827.87
应付托管费---42965.5742965.57
应付销售服务费-----
应付投资顾问费-----
应交税费---2693.942693.94
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---563283.84563283.84
负债总计---1213382.071213382.07
利率敏感度缺口4097958.54--489558410.78493656369.32上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2021年12月31日
资产
银行存款4910579.18---4910579.18
结算备付金65498.06---65498.06
存出保证金15094.38---15094.38
交易性金融资产---304837369.60304837369.60
衍生金融资产-----
买入返售金融资产-----
应收清算款-----
债权投资-----
应收股利-----
应收申购款-----
递延所得税资产-----
其他资产---494.30494.30
资产总计4991171.62--304837863.90309829035.52负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----
卖出回购金融资产款-----
应付清算款---1123493.701123493.70
第 50 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
应付赎回款-----
应付管理人报酬---119117.84119117.84
应付托管费---23823.5823823.58
应付销售服务费-----
应付投资顾问费-----
应交税费-----
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---377300.22377300.22
负债总计---1643735.341643735.34
利率敏感度缺口4991171.62--303194128.56308185300.18
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）
上年度末（2021年12月动本期末（2022年12月31日）
31日）
市场利率上升25个
--基点分析市场利率下降25个
--基点
7.4.13.4.2外汇风险
本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口无。
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动上年度末（2021年12月31本期末（2022年12月31日）
日）
分析所有外币相对人民币--
第 51 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
升值5%所有外币相对人民币
--
贬值5%
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
490656175.9899.39304837369.6098.91
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计490656175.9899.39304837369.6098.91
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2021年12月动本期末（2022年12月31日）
31日）
分析业绩比较基准上升24397005.6714818269.60
第 52 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
5%
业绩比较基准下降
-24397005.67-14818269.60
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次489249963.50303547411.84
第二层次-1289957.76
第三层次1406212.48-
合计490656175.98304837369.60
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未上市、涨跌停等导致的交易不活跃）或非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
本期项目2022年1月1日至2022年12月31日交易性金融资产合计
第 53 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告债券投资股票投资
期初余额---
当期购买-1510765.471510765.47
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额--104552.99-104552.99
其中：计入损益的利得或损
--104552.99-104552.99失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-1406212.481406212.48期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
--104552.99-104552.99
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比同期
2021年1月29日（基金合同生效日）至2021年12月31日
项目交易性金融资产合计
债券投资-
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额---
其中：计入损益的利得或损
---失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
---
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
注：1.于2022年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。
2.计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
第 54 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估项目与公允价值
值值技术名称范围/加权平均之间的关系值平均价格
限售股票1406212.48亚式期权预期波动率18.91%-247.56%负相关模型不可观察输入值上年度末公允采用的估项目
价值值技术与公允价值名称范围/加权平均之间的关系值
------
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项本报告中资产负债表和利润表的上期比较数据，已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第3号<年度报告和中期报告>》中的格式要求进行列示调整。其中：
原“应收利息”、“其他资产”项目，合并列示在“其他资产”项目；
原“应付交易费用”、“应付利息”、“其他负债”项目，合并列示在“其他负债”项目；
原“交易费用”、“其他费用”项目，合并列示在“其他费用”项目。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资490656175.9899.15
其中：股票490656175.9899.15
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
第 55 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计4019490.660.81
8其他各项资产194084.750.04
9合计494869751.39100.00
注：1.股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值；2.通过转融通证券出借业务出借的证券
公允价值为70979194.00元，占基金资产净值的比例为14.38%。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 8160399.00 1.65
电力、热力、燃气
D 及水生产和供应 - -业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储和
G - -邮政业
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I 458129800.22 92.80信息技术服务业
J 金融业 22891041.72 4.64
K 房地产业 - -租赁和商务服务
L - -业科学研究和技术
M - -服务业
水利、环境和公共
N - -设施管理业
居民服务、修理和
O - -其他服务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
文化、体育和娱乐
R - -业
S 综合 - -
合计489181240.9499.09
第 56 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1319615.51 0.27
电力、热力、燃气
D
及水生产和供应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储和
G
邮政业--
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I
信息技术服务业63257.110.01
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -科学研究和技术服
M
务业36857.330.01
N 水利、环境和公共
设施管理业17038.350.00
O 居民服务、修理和
其他服务业--
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 32562.24 0.01
R 文化、体育和娱乐
业5604.500.00
S 综合 - -
合计1474935.040.30
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1600570恒生电子107458743477790.028.81
2002230科大讯飞131434243149847.868.74
3002410广联达67372340389693.858.18
4600588用友网络145300035119010.007.11
5688111金山办公13038734486057.636.99
6300496中科创达22641922709825.704.60
第 57 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
7603613国联股份24666021814610.404.42
8300454深信服17624019835812.004.02
9600845宝信软件41668318667398.403.78
10002405四维图新168447518562914.503.76
11600536中国软件28006016335899.803.31
12300033同花顺15210014998581.003.04
13601360三六零202080013216032.002.68
14002268电科网安41860012779858.002.59
15688561奇安信19313012702160.102.57
16300253卫宁健康121460012486088.002.53
17002439启明星辰47140012294112.002.49
18300339润和软件56290010453053.002.12
19002065东华软件15862008977892.001.82
20002212天融信8378008369622.001.70
21300383光环新网10167008296272.001.68
22300682朗新科技3748308238763.401.67
23600271航天信息7839008160399.001.65
24300803指南针1726267892460.721.60
25603927中科软2516607451652.601.51
26002373千方科技7819336974842.361.41
27300773拉卡拉3960056684564.401.35
28002153石基信息4451686673068.321.35
29688083中望软件304865931965.881.20
30301236软通动力583002050994.000.42
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1688141杰华特6315277165.350.06
2688041海光信息4955193988.250.04
3688372伟测科技1247101256.400.02
4688231隆达股份256890239.520.02
5688353华盛锂电108969543.540.01
6001301尚太科技116468722.560.01
7688332中科蓝讯129164821.110.01
8688184帕瓦股份183562059.700.01
9301301川宁生物357426912.220.01
10301239普瑞眼科28319719.440.00
11301095广立微20117384.490.00
12301175中科环保283517038.350.00
13301391卡莱特20816841.760.00
14301327华宝新能8515042.450.00
15301165锐捷网络45314319.330.00
16301367怡和嘉业8014062.400.00
第 58 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
17301311昆船智能83213195.520.00
18301267华厦眼科19412842.800.00
19301308江波龙22112535.120.00
20301290东星医疗33011592.900.00
21301377鼎泰高科64511371.350.00
22301195北路智控15511321.200.00
23301230泓博医药23311258.560.00
24301365矩阵股份46511099.550.00
25301361众智科技51710836.320.00
26301335天元宠物31910788.580.00
27301338凯格精机21910728.810.00
28301273瑞晨环保27710467.830.00
29301363美好医疗27510408.750.00
30301356天振股份23310095.890.00
31301152天力锂能2029421.280.00
32301265华新环保8199336.600.00
33301330熵基科技2979299.070.00
34301379天山电子3538694.390.00
35301132满坤科技3558690.400.00
36301296新巨丰5828671.800.00
37301121紫建电子1748659.980.00
38301389隆扬电子4768168.160.00
39301227森鹰窗业2758109.750.00
40301328维峰电子1058080.800.00
41301339通行宝5137997.670.00
42301223中荣股份4387940.940.00
43301306西测测试1787527.620.00
44301161唯万密封3467518.580.00
45301398星源卓镁2557379.700.00
46301313凡拓数创2477197.580.00
47301139元道通信2837162.730.00
48301326捷邦科技1957140.900.00
49301171易点天下3987052.560.00
50301115建科股份2906971.600.00
51301366一博科技1546943.860.00
52301285鸿日达5256615.000.00
53301282金禄电子2576489.250.00
54301176逸豪新材3766350.640.00
55301368丰立智能3376241.240.00
56301300远翔新材2086108.960.00
57301349信德新材596107.680.00
58301319唯特偶1136019.510.00
59301388欣灵电气2655724.000.00
第 59 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
60301231荣信文化2755604.500.00
61301233盛帮股份1585419.400.00
62301316慧博云通3595140.880.00
63301276嘉曼服饰2204974.200.00
64301318维海德1194967.060.00
65301309万得凯1453546.700.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600570恒生电子64521192.0220.94
2600588用友网络52601704.5017.07
3688111金山办公47964837.3715.56
4603613国联股份40685534.5013.20
5688023安恒信息29682917.629.63
6600845宝信软件26452889.868.58
7600536中国软件25685301.578.33
8601360三六零24756606.808.03
9688561奇安信17934216.915.82
10600271航天信息13733418.654.46
11603927中科软10571889.943.43
12300803指南针8884633.182.88
13688083中望软件7982857.072.59
14688088虹软科技6237379.092.02
15002439启明星辰5295307.001.72
16300339润和软件5268431.001.71
17002230科大讯飞3025933.000.98
18002410广联达2598284.700.84
19301236软通动力2440125.980.79
20 603039 ST泛微 2390283.00 0.78
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600570恒生电子42573444.1213.81
2688023安恒信息32798435.5510.64
3688111金山办公30072539.139.76
4600588用友网络29781420.799.66
5603613国联股份25304777.108.21
6601360三六零16730159.295.43
7600536中国软件16384571.035.32
第 60 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
8600845宝信软件15579521.795.06
9688561奇安信11801006.313.83
10600271航天信息9172983.882.98
11688088虹软科技7530322.062.44
12603927中科软6835542.402.22
13300168万达信息4169518.001.35
14 603039 ST泛微 3693786.20 1.20
15002230科大讯飞2874133.000.93
16300496中科创达2720631.000.88
17688158优刻得2607869.760.85
18002410广联达2410069.000.78
19300033同花顺2402724.510.78
20688083中望软件1677918.800.54
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额437057207.25
卖出股票收入（成交）总额301356850.22
注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收入”
均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合无。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细无。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。
8.10本基金投资股指期货的投资政策无。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策无。
第 61 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
8.11.2本期国债期货投资评价无。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金78467.88
2应收清算款78133.13
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款37483.74
7待摊费用-
8其他-
9合计194084.75
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分占基金资产净值流通受限情况说序号股票代码股票名称
的公允价值比例（%）明
1600570恒生电子6263208.001.27转融通出借证券
2002230科大讯飞6218002.001.26转融通出借证券
3002410广联达6000995.001.22转融通出借证券
4600588用友网络4976603.001.01转融通出借证券
5688111金山办公4787269.000.97转融通出借证券
6300496中科创达4332960.000.88转融通出借证券
7002405四维图新3568276.000.72转融通出借证券
8600845宝信软件2907520.000.59转融通出借证券
9300454深信服2802495.000.57转融通出借证券
第 62 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
10603613国联股份2653200.000.54转融通出借证券
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分的公占基金资产净序号股票代码股票名称流通受限情况说明
允价值值比例（%）
1688141杰华特277165.350.06新股锁定
2688041海光信息193988.250.04新股锁定
3688372伟测科技101256.400.02新股锁定
4688231隆达股份90239.520.02新股锁定
5688353华盛锂电69543.540.01新股锁定
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分无。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
837072356.50416024159.0068.69189599762.0031.31
9.1.2目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
项目持有份额（份）占总份额比例（%）
嘉实中证软件服务交易型开186273800.0030.76放式指数证券投资基金联接基金
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）华泰证券股份有限公
123105634.003.82
司
平安资产－工商银行
2－平安资产如意20号20336500.003.36
保险资产管理产品
中信期货有限公司－
3中信期货工银量化宏17729900.002.93
观配置2号资产管理计
第 63 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告划泰康人寿保险有限责
4任公司－分红－团体17495400.002.89
分红-019L-FH001深招商信诺人寿保险有
517421200.002.88
限公司－传统中国工商银行股份有
限公司－华夏优选配
6置一年封闭运作股票16228100.002.68型基金中基金（FOF－LOF）方正证券股份有限公
714180876.002.34
司广发证券股份有限公
812559808.002.07
司海通证券股份有限公
910043098.001.66
司
华夏基金－中央汇金资产管理有限责任公
10司－华夏基金－汇金9220900.001.52
资管单一资产管理计划嘉实中证软件服务交
11易型开放式指数证券186273800.0030.76
投资基金联接基金
注：上述基金持有人份额均为场内基金份额。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门
0
负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
9.5期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况无。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021年1月29日）568623921.00
第 64 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告基金份额总额
本报告期期初基金份额总额286623921.00
本报告期基金总申购份额884000000.00
减：本报告期基金总赎回份额565000000.00
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额605623921.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
2022年5月12日本基金管理人发布《嘉实基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，龚
康先生因工作分工不再担任公司副总经理职务，转任嘉实资本管理有限公司总经理。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的审计费50000.00元，该审计机构已连续2年为本基金提供审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人受到稽查或处罚等措施的时间2022年6月2日采取稽查或处罚等措施的机构北京证监局受到的具体措施类型责令改正受到稽查或处罚等措施的原因对子公司管控不严格管理人采取整改措施的情况（如已完成整改并通过北京证监局验收提出整改意见）
第 65 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
其他-措施2内容受到稽查或处罚等措施的主体高级管理人员受到稽查或处罚等措施的时间2022年6月14日采取稽查或处罚等措施的机构北京证监局受到的具体措施类型警示函受到稽查或处罚等措施的原因对子公司管控不严格管理人采取整改措施的情况（如-提出整改意见）
其他-措施3内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人受到稽查或处罚等措施的时间2022年12月26日采取稽查或处罚等措施的机构北京证监局受到的具体措施类型责令改正受到稽查或处罚等措施的原因内控管理不完善管理人采取整改措施的情况（如已完成整改并通过北京证监局验收提出整改意见）
其他-
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)招商证券
590693745.
股份有限282.39413488.4782.78-
50
公司华泰证券
27610021.9
股份有限53.8519327.123.87-
5
公司海通证券
25277609.1
股份有限53.5317694.293.54-
3
公司申万宏源
18060985.4
证券有限32.5212642.812.53-
7
公司
中国国际515394754.72.159780.771.96-
第 66 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告金融股份4有限公司天风证券
13264641.5
股份有限41.858373.971.68-
3
公司民生证券
股份有限26979021.790.974885.350.98-公司中信证券
股份有限106531031.600.914571.700.92-公司兴业证券
股份有限35756035.380.804029.390.81-公司中航证券
15289457.830.743339.090.67-
有限公司西部证券
股份有限21309743.910.18826.810.17-公司国金证券
股份有限2645682.100.09452.010.09-公司东兴证券
股份有限1151924.210.02106.380.02-公司安信证券
股份有限3-----公司渤海证券
股份有限1-----公司长城证券
股份有限3-----公司长江证券
股份有限2-----公司诚通证券
股份有限2-----公司德邦证券
股份有限2-----公司
第一创业2-----
第 67 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告证券股份有限公司东北证券
股份有限2-----公司东方财富
证券股份2-----有限公司东方证券
股份有限5-----公司东吴证券
股份有限3-----公司方正证券
股份有限5-----公司高盛高华
证券有限1-----责任公司光大证券
股份有限2-----公司广发证券
股份有限4-----公司国海证券
股份有限2-----公司国泰君安
证券股份3-----有限公司国新证券
股份有限2-----公司国信证券
股份有限1-----公司宏信证券
有限责任2-----公司华宝证券
股份有限1-----公司
第 68 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告华创证券
有限责任2-----公司华福证券
有限责任1-----公司华林证券
股份有限1-----公司华龙证券
股份有限2-----公司华西证券
股份有限3-----公司联储证券
有限责任2-----公司平安证券
股份有限4-----公司瑞银证券
有限责任2-----公司山西证券
股份有限2-----公司万联证券
股份有限1-----公司西南证券
股份有限2-----公司湘财证券
股份有限1-----公司信达证券
股份有限3-----公司野村东方
国际证券2-----有限公司英大证券
1-----
有限责任
第 69 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告公司粤开证券
股份有限2-----公司浙商证券
股份有限1-----公司中国银河
证券股份2-----有限公司中国中金
财富证券1-----有限公司中泰证券
股份有限5-----公司中信建投
证券股份4-----有限公司中银国际
证券股份2-----有限公司
注：1.本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券商的佣金合计。
2.交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范；
（2）财务状况良好；
（3）研究能力较强；
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议，并通知基金托管人。
3.华融证券股份有限公司更名为国新证券股份有限公司。新时代证券股份有限公司更名为诚
通证券股份有限公司。北京高华证券有限责任公司更名为高盛高华证券有限责任公司。
4.报告期内，本基金退租以下交易单元：中信证券华南股份有限公司退租交易单元2个。
5.报告期内，本基金新增以下交易单元：华林证券股份有限公司新增交易单元1个华龙证券
股份有限公司新增交易单元2个天风证券股份有限公司新增交易单元2个万联证券股份有限公司新增交易单元1个东方财富证券股份有限公司新增交易单元2个山西证券股份有限公司新增交易单元2个粤开证券股份有限公司新增交易单元2个德邦证券股份有限公司新增交易单元2
第 70 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告
个第一创业证券股份有限公司新增交易单元2个国新证券股份有限公司新增交易单元2个。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)招商证券股份
------有限公司华泰证券股份
------有限公司海通证券股份
------有限公司申万宏源证券
------有限公司中国国际金融
------股份有限公司天风证券股份
------有限公司民生证券股份
------有限公司中信证券股份
------有限公司兴业证
券股份------有限公
第 71 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告司中航证
券有限------公司西部证券股份
------有限公司国金证券股份
------有限公司东兴证券股份
------有限公司安信证券股份
------有限公司渤海证券股份
------有限公司长城证券股份
------有限公司长江证券股份
------有限公司诚通证券股份
------有限公司德邦证券股份
------有限公司
第一创业证券
------股份有限公司
第 72 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告东北证券股份
------有限公司东方财富证券
------股份有限公司东方证券股份
------有限公司东吴证券股份
------有限公司方正证券股份
------有限公司高盛高华证券
------有限责任公司光大证券股份
------有限公司广发证券股份
------有限公司国海证券股份
------有限公司国泰君安证券
------股份有限公司国新证券股份
------有限公司
第 73 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告国信证券股份
------有限公司宏信证券有限
------责任公司华宝证券股份
------有限公司华创证券有限
------责任公司华福证券有限
------责任公司华林证券股份
------有限公司华龙证券股份
------有限公司华西证券股份
------有限公司联储证券有限
------责任公司平安证券股份
------有限公司瑞银证券有限
------责任公司
第 74 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告山西证券股份
------有限公司万联证券股份
------有限公司西南证券股份
------有限公司湘财证券股份
------有限公司信达证券股份
------有限公司野村东方国际
------证券有限公司英大证券有限
------责任公司粤开证券股份
------有限公司浙商证券股份
------有限公司中国银河证券
------股份有限公司中国中金财富
------证券有限公司
第 75 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告中泰证券股份
------有限公司中信建投证券
------股份有限公司中银国际证券
------股份有限公司
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
上海证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司高级管理人员
1人网站及中国证监会基2022年5月12日
变更公告金电子披露网站
关于嘉实中证软件服务交易型开放式上海证券报、基金管理
2指数证券投资基金新增流动性服务商人网站及中国证监会基2022年7月20日
的公告金电子披露网站
嘉实基金管理有限公司关于旗下部分上海证券报、基金管理
3基金投资范围增加存托凭证并相应修人网站及中国证监会基2022年7月30日
订基金合同及托管协议的公告金电子披露网站
关于嘉实中证软件服务交易型开放式上海证券报、基金管理
4指数证券投资基金新增流动性服务商人网站及中国证监会基2022年11月9日
的公告金电子披露网站
上海证券报、基金管理
5嘉实基金管理有限公司住所变更公告人网站及中国证监会基2022年11月10日
金电子披露网站
上海证券报、基金管理嘉实基金管理有限公司关于提醒投资
6人网站及中国证监会基2022年12月21日
者持续完善客户身份信息的公告金电子披露网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比
超过20%的时份额份额份额
（%）间区间
联接基2022-01-01至87830002350001365562186273800.0
130.76
金2022-12-310.00000.0000.000
第 76 页 共 77 页嘉实中证软件服务 ETF2022 年年度报告产品特有风险
报告期内本基金出现了单一投资者份额占比达到或超过20%的情况。
未来本基金如果出现巨额赎回甚至集中赎回，基金管理人可能无法及时变现基金资产，可能对基金份额净值产生一定的影响；极端情况下可能引发基金的流动性风险，发生暂停赎回或延缓支付赎回款项；若个别投资者巨额赎回后本基金连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满
200人或者基金资产净值低于5000万元，还可能面临转换运作方式或者与其他基金合并或者终止
基金合同等情形。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
（1）中国证监会准予嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金注册的文件；
（2）《嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
（3）《嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
（4）《嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》；
（5）基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6）报告期内嘉实中证软件服务交易型开放式指数证券投资基金公告的各项原稿。
13.2存放地点
北京市朝阳区建国门外大街 21号北京国际俱乐部 C座写字楼 12A层嘉实基金管理有限公司
13.3查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日8:30-11:3013:00-17:30。投资者可免费查阅，也可按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2023年3月30日
