华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
2023-03-30
华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二三年三月三十日华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...........15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................15
§6审计报告...............................................16
6.1审计意见..............................................16
6.2形成审计意见的基础.........................................16
6.3管理层对财务报表的责任.......................................16
6.4注册会计师的责任..........................................17
§7年度财务报表.............................................18
7.1资产负债表.............................................18
7.2利润表...............................................19
7.3净资产（基金净值）变动表......................................20
7.4报表附注..............................................22
§8投资组合报告.............................................61
8.1期末基金资产组合情况........................................61
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................62
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................63
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................64
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................66
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8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................66
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................66
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................66
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................66
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.............................66
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................66
8.12投资组合报告附注.........................................67
§9基金份额持有人信息..........................................67
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................67
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................68
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................68
§10开放式基金份额变动.........................................68
§11重大事件揭示............................................68
11.1基金份额持有人大会决议......................................68
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................69
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................69
11.4基金投资策略的改变........................................69
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件...............................69
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况.................................69
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................69
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况................................69
11.9其他重大事件...........................................71
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................73
§13备查文件目录............................................73
13.1备查文件目录...........................................73
13.2存放地点.............................................74
13.3查阅方式.............................................74
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金简称华安创业板两年定开混合基金主代码160425交易代码160425基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年9月3日基金管理人华安基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额135346915.55份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
在严格控制风险的前提下，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实现投资目标基金资产的长期稳健增值。
（一）封闭期投资策略
本基金采用多因素分析框架，从宏观经济环境、政策因素、市场利率水平、资金供求因素、市场投资价值等方面，采取定量与定性相结合的分析方法，对证券市场投资机会与风险进行综合研判。
本基金管理人根据多因素框架的分析结果，给出股票、债券和货币市场工具等资产投资机会的整体评估，作为资产配置的重要依据。基金管理人将投资策略根据股市、债市等的相对风险收益预期，调整股票、债券和货币市场工具等资产的配置比例。
（二）开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，主要投资于具有较高流动性的投资品种，通过合理配置组合期限结构等方式，积极防范流动性风险，在满足组合流动性需求的同时，尽量减小基金净值的波动。
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创业板综合指数收益率×75%＋恒生指数收益率（经汇率调整）×5%＋中业绩比较基准
债综合全价指数收益率×20%
本基金为混合型证券投资基金，其预期风险收益水平高于债券型基金与货风险收益特征
币市场基金，低于股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称华安基金管理有限公司中国银行股份有限公司姓名杨牧云许俊信息披露
联系电话021-38969999010-66596688负责人
电子邮箱 service@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com客户服务电话400885009995566
传真021-68863414010-66594942中国（上海）自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街1
注册地址 临港新片区环湖西二路888号B号楼2118室中国（上海）自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街1办公地址世纪大道8号国金中心二期31号
－32层邮政编码200120100818法定代表人朱学华刘连舸
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报登载基金年度报告正文的管理人互联
www.huaan.com.cn网网址
基金年度报告备置地点上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
2.5其他相关资料
项目名称办公地址
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普华永道中天会计师事务所(特殊上海市浦东新区东育路588号前滩中心42会计师事务所
普通合伙)楼
上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、注册登记机构华安基金管理有限公司
32层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元2020年9月3日（基
3.1.1期间数据和指标2022年2021年金合同生效日）至
2020年12月31日
本期已实现收益-28900740.77202656698.7912118011.61
本期利润-138028075.41256594745.6033609952.16
加权平均基金份额本期利润-0.47410.71230.0933
本期加权平均净值利润率-32.38%51.92%9.19%
本期基金份额净值增长率-26.37%65.15%9.33%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润36013036.14214774710.4012118011.61
期末可供分配基金份额利润0.26610.59620.0336
期末基金资产净值171359951.69650432024.23393837278.63
期末基金份额净值1.26611.80561.0933
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增长率32.95%80.56%9.33%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
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3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-1.16%1.58%2.44%1.18%-3.60%0.40%
过去六个月-16.89%1.52%-12.63%1.15%-4.26%0.37%
过去一年-26.37%1.90%-22.31%1.38%-4.06%0.52%
过去三年------
过去五年------自基金合同生
32.95%1.87%-11.90%1.35%44.85%0.52%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2020年9月3日至2022年12月31日)
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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元每10份基金现金形式发放总再投资形式发放总年度利润分配合年度备注份额分红数额额计
2022年0.70023607579.711608334.7325215914.44-
2021年-----
2020年-----
合计0.70023607579.711608334.7325215914.44-
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内
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首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至2022年12月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 224 只证券投资基金，管理资产规模达到5522.94亿元人民币。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期硕士，15年从业经历。曾任国泰君安证券有限公司研究员、华宝兴业基金管理有限公司研究员。
2011年6月加入华安基金管理有限公司，历任投资研究部行业分析师、基金经理助理。2015年6月起担任华安动态灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
2015年6月至2016年9月担任华
安安信消费服务混合型证券投资
基金、华安升级主题混合型证券投资基金的基金经理。2015年11月至2018年9月，担任华安新乐本基金的基金2020-09-0
蒋璆-15享保本混合型证券投资基金的基经理3金经理。2018年9月至2021年8月，同时担任华安新乐享灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2017年3月至2020年11月，同时担任华安睿安定期开放混合型证券投资基金的基金经理。
2018年5月至2021年8月，同时
担任华安安益灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2018年
12月起，同时担任华安制造先锋
混合型证券投资基金的基金经理。2020年6月起，同时担任华安鼎利混合型证券投资基金的基
第10页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告金经理。2020年9月起，同时担任华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金的基金经理。
2021年2月起，同时担任华安成
长先锋混合型证券投资基金的基金经理。2021年12月起，同时担任华安制造升级一年持有期混合
型证券投资基金、华安产业动力6个月持有期混合型证券投资基金的基金经理。2022年1月起，同时担任华安创新证券投资基金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。
（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员
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监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易
日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日
反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为
14次，未出现异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，国际环境风高浪急，国内改革发展稳定任务艰巨繁重，叠加新冠疫情多地散发造成的负面影响，国内外经济下行压力凸显，但得益于党的二十大胜利召开，疫情防控进入新阶段，市场信心有所修复。全年股市表现不佳，上证指数下跌15.13%，深证成指下跌25.85%，沪深300下跌
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21.63%，创业板指下跌29.37%，市场呈现普跌状态；从行业表现来看，煤炭以10.95%的涨幅一骑绝尘，其余行业全线皆墨，其中电子、建筑材料、传媒、计算机、电力设备、国防军工等行业指数的年度跌幅都超过了25%；从风格来看，科技板块回撤最大，先进制造紧随其后，消费、金融地产和周期板块则相对抗跌。本基金在年内维持较高仓位运行，从政策面、景气度和性价比出发，整体配置倾向于科技成长和高端制造方向，对预期困境反转板块关注不够，导致全年净值表现不尽如人意。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2022年12月31日，本基金份额净值为1.2661元，本报告期份额净值增长率为-26.37%，同期业绩比较基准增长率为-22.31%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
股市展望：乐观面对，积极布局。宏观方面，正如中央经济工作会议所指出的，当前我国经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，外部环境动荡不安，给我国经济带来的影响加深；但要看到，我国经济韧性强、潜力大、活力足，各项政策效果持续显现，2023年经济运行有望总体回升。股市方面，我们认为2022年市场对于短期利空因素反应较为充分，
而忽视了经济结构长期向好的趋势，展望后市，长期利多的因素正在逐步累积：一是随着疫情防控政策的调整，经济将重获增长动力的方向已经明确，尽管复苏节奏或有波折，但对股市而言方向重于节奏；二是美联储加息周期正在接近尾声，或成为全球资本市场风险偏好触底上行的拐点；最关键的是，目前 A股市场的整体估值水平处于历史底部区域，投资者信心的熊市底部特征明显，一旦基本面改善趋势得到确认，市场有望迎来“戴维斯双击”。综上所述，我们判断对于当前市场不宜悲观，更应以积极的心态去寻找结构性机会。
操作思路：战略上长期看多，战术上积极挖掘结构性投资机会。按照中央经济工作会议的政策指引，2023年的投资主线中，复苏、安全和创新或是三大关键词。我们计划将本基金股票仓位维持在较高水平，坚持长期视角，恪守估值边界，紧跟景气趋势，把握成长股的确定性机会；自上而下深耕政策和景气的共振上行赛道进行重点布局，同时自下而上精选具备长期竞争优势和短期积极变化的公司；行业配置将重点关注安全维度的军工、半导体和创新维度的新能源、高端制造等领域。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员
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工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
合规和稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1）继续深化“主动合规”理念，积极开展形式多样的合规教育培训，强化全体员工的合规意识
和风险控制意识，监督各部门与全体员工合法合规执业，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
（2）积极落实《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等各项法律法规和监管要求，督
促公司各项业务平稳、有序开展。
（3）强化内控建设，推动落实公司各项业务操作流程标准化，进一步细化各业务环节的操作流
程及工作职责，降低操作风险。
（4）构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系，积极参与新产品、新业务评估工作，提供合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。
（5）对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外信息披露材
料、宣传推介材料等进行合规性审查，严把合规质量关。
（6）定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业
务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健经营。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、
全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法
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本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内实施了2022年度第一次分红，分红方案为：0.70元/10份。权益登记日：2022年9月5日；除息日：2022年9月6日（场内）、2022年9月5日（场外）；现金红利发放日：2022年9月7日。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
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§6审计报告
普华永道中天审字(2023)第25043号
华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
6.1审计意见
(一)我们审计的内容我们审计了华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金(以下简称“华安创业板两年定开基金”)的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华安创业板两年定开基金2022年
12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安创业板两年定开基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3管理层对财务报表的责任
华安创业板两年定开基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层
负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安创业板两年定开基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安创业
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板两年定开基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华安创业板两年定开基金的财务报告过程。
6.4注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安创业板两年定开基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安创业板两年定开基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
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我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师魏佳亮楼茜蓉上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
2023年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元附注本期末上年度末资产号2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.16099895.5231685917.22
结算备付金172643.33788677.74
存出保证金150517.9868885.29
交易性金融资产7.4.7.2166222536.01619076103.94
其中：股票投资166222536.01616757117.29
基金投资--
债券投资-2318986.65
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款-1475092.18
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5-4445.76
资产总计172645592.84653099122.13负债和净资产附注本期末上年度末
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负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-258979.29
应付赎回款--
应付管理人报酬221920.91840747.00
应付托管费36986.83140124.50
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费-12.16
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.61026733.411427234.95
负债合计1285641.152667097.90
净资产：
实收基金7.4.7.7135346915.55360227326.47
未分配利润7.4.7.836013036.14290204697.76
净资产合计171359951.69650432024.23
负债和净资产总计172645592.84653099122.13
注：报告截至日2022年12月31日，基金份额净值1.2661元，基金份额总额135346915.55份。
7.2利润表
会计主体：华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间附注项目2022年1月1日2021年1月1日号至2022年12月31日至2021年12月31日
一、营业总收入-130358655.88268504772.95
1.利息收入62426.3683325.21
其中：存款利息收入7.4.7.962426.3681396.41
债券利息收入-1928.80
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-21305299.89214483400.93
第19页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
其中：股票投资收益7.4.7.10-24255599.71212753302.59
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.11755964.02333495.52
资产支持证券投资收益--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.12--
股利收益7.4.7.132194335.801396602.82
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.14-109127334.6453938046.81
填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.1511552.29-
减：二、营业总支出7669419.5311910027.35
1．管理人报酬6400537.307379377.99
2．托管费1066756.171229896.29
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失--
7．税金及附加8.816.96
8．其他费用7.4.7.16202117.253300746.11三、利润总额（亏损总额以“-”号填-138028075.41256594745.60
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-138028075.41256594745.60
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-138028075.41256594745.60
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资650432024.
360227326.47290204697.76产（基金净值）23
加：会计政策变更---
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二、本期期初净资650432024.2
360227326.47290204697.76产（基金净值）3
三、本期增减变动
-479072072.额（减少以“-”-224880410.92-254191661.62
54号填列）
（一）、综合收益-138028075.
--138028075.41总额41
（二）、本期基金份额交易产生的
-315828082.基金净值变动数-224880410.92-90947671.77
69
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
36953232.5812672446.6749625679.25
款
2.基金赎回-365453761.
-261833643.50-103620118.44款94
（三）、本期向基金份额持有人分
-25215914.4
配利润产生的基--25215914.44
4金净值变动（净值减少以“-”号填列）
四、本期期末净资171359951.6
135346915.5536013036.14产（基金净值）9上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资393837278.
360227326.4733609952.16产（基金净值）63
二、本期期初净资393837278.
360227326.4733609952.16产（基金净值）63
三、本期增减变动
256594745.6
额（减少以“-”-256594745.60
0号填列）
（一）、综合收益256594745.6
-256594745.60总额0
（二）、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数---
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购
---款
2.基金赎回
---款
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（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基---金净值变动（净值减少以“-”号填列）
四、本期期末净资650432024.2
360227326.47290204697.76产（基金净值）3报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：朱学华主管会计工作负责人：朱学华会计机构负责人：陈林
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]1640号《关于准予华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金注册的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开放式基金，采用封闭运作和开放运作交替循环的方式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币360158472.48元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第0757号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》于2020年9月3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为360158472.48份基金份额，其中认购资金利息折合68853.99份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金的封闭期为自基金合同生效日起(含)或自每一个开放期结束之日次日起(含)至2个公历年
后的年度对日止的期间。本基金在封闭期内不办理申购、赎回等业务，但投资人可在本基金上市交易后通过深圳证券交易所转让基金份额。每个封闭期结束日的下一工作日起(含)，本基金进入开放期，开放期不少于1个工作日且不超过20个工作日。投资者可在开放期内办理本基金的申购、赎回或其他业务。本基金封闭期和开放期的具体时间安排以基金管理人届时公告为准。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的
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股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、港股通机制下允
许投资的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、
地方政府债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交
换债券、短期融资券、超短期融资券、中期票据等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存
单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。封闭期内，本基金将根据法律法规的规定参与转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为：
股票资产投资比例为基金资产的60%-100%；投资于创业板上市公司发行的股票的比例不低于非现
金基金资产的80%。在开放期前一个月和后一个月以及开放期内基金投资不受前述比例限制。港股通标的股票投资比例不超过全部股票资产的50%。封闭期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金应当保持不低于交易保证金一倍的现金；开放期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：创业板综合指数收益率×75%＋恒生指数收益率(经汇率调整)×5%＋中债综合全价指数收益率×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2023年3月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2022年12月
31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
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7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
新金融工具准则
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
第25页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
新金融工具准则金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
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于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
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金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
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(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
新金融工具准则股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
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本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税
后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第30页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
第31页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自
第32页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14号)，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： (a) 金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年
1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存
出保证金、应收利息和应收证券清算款，金额分别为31685917.22元、788677.74元、68885.29元、
4445.76元和1475092.18元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付
金、存出保证金、其他资产-应收利息和应收清算款，金额分别为31688142.12元、789032.64元、
68916.29元、0.00元和1475092.18元。原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损
益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为619076103.94元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为619077938.90元。原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付管理人报酬、应付托管费和应付交易费用，金额分别为258979.29元、840747.00元、140124.50元和1248234.95元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债-应付交易费用，金额分别为258979.29元、840747.00元、140124.50元和1248234.95元。于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。
于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b) 《资产管理产品相关会计处理规定》 根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
第33页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后
第34页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金通过深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金
通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款6099895.5231685917.22
等于：本金6099513.8831685917.22
加：应计利息381.64-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
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其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计6099895.5231685917.22
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票199919883.29-166222536.01-33697347.28
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计199919883.29-166222536.01-33697347.28上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票542156116.58-616757117.2974601000.71
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场1490000.00-2318986.65828986.65债券
银行间市场----
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合计1490000.00-2318986.65828986.65
资产支持证券----
基金----
其他----
合计543646116.58-619076103.9475429987.36
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产无余额。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-4445.76
其他应收款--
待摊费用--
合计-4445.76
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用846733.411248234.95
其中：交易所市场846733.411248234.95
第37页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
银行间市场--
应付利息--
预提费用180000.00179000.00
合计1026733.411427234.95
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末360227326.47360227326.47
本期申购36953232.5836953232.58
本期赎回（以“-”号填列）-261833643.50-261833643.50
本期末135346915.55135346915.55
注：申购含红利再投份额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末214774710.4075429987.36290204697.76
本期利润-28900740.77-109127334.64-138028075.41本期基金份额交易产生的
-116925086.3925977414.62-90947671.77变动数
其中：基金申购款13864896.96-1192450.2912672446.67
基金赎回款-130789983.3527169864.91-103620118.44
本期已分配利润-25215914.44--25215914.44
本期末43732968.80-7719932.6636013036.14
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第38页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12
31日月31日
活期存款利息收入51412.9357547.33
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入9502.5921244.82
其他1510.842604.26
合计62426.3681396.41
7.4.7.10股票投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
卖出股票成交总额894744846.201026132546.62
减：卖出股票成本总额916631745.22813379244.03
减：交易费用2368700.69-
买卖股票差价收入-24255599.71212753302.59
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
债券投资收益——利息收入2439.93-债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
753524.09333495.52到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计755964.02333495.52
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
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2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月
31日31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
3187296.471961713.85
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
2431600.001628000.00
本总额
减：应计利息总额2044.88218.33
减：交易费用127.50-
买卖债券差价收入753524.09333495.52
7.4.7.12衍生工具收益
7.4.7.12.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.12.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.13股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
股票投资产生的股利收益2194335.801396602.82
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计2194335.801396602.82
7.4.7.14公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
1.交易性金融资产-109127334.6453938046.81
——股票投资-108298347.9953109060.16
——债券投资-828986.65828986.65
第40页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计-109127334.6453938046.81
7.4.7.15其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
基金赎回费收入11552.29-
合计11552.29-
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.16其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月31日
31日
审计费用60000.0059000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
账户维护费18000.0018000.00
银行汇划费3126.543385.10
证券组合费990.71-
交易费用-3100361.01
合计202117.253300746.11
第41页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项无。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金”)基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”)基金托管人、基金销售机构
国泰君安证券股份有限公司基金管理人的股东、基金销售机构国泰君安投资管理股份有限公司基金管理人的股东
上海工业投资（集团）有限公司基金管理人的股东上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东上海上国投资产管理有限公司基金管理人的股东
华安资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司
华安未来资产管理（上海）有限公司基金管理人的全资子公司
注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据华安基金于2022年3月15日发布的公告，经华安基金股东会第七十三次会议决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2022]469号文核准，华安基金股东上海上国投资产管理有限公司将其持有的华安基金15%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。
3.根据华安基金于2022年10月12日发布的公告，经华安基金股东会第七十六次会议决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2022]2382号文核准，华安基金股东上海工业投资（集团）有限公司将其持有的华安基金8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。本次股东股权变更完成后，国泰君安证券股份有限公司成为华安基金的控股股东，国泰君安证券股份有限公司的实际控制人上海国际集团有限公司成为华安基金的实际控制人。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元关联方名称本期上年度可比期间
第42页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例国泰君安证券股份
1184697150.4381.01%1840679278.8390.98%
有限公司
7.4.10.1.2权证交易无。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称占当期债占当期债成交金额券成交总成交金额券成交总额的比例额的比例国泰君安证券股份有
2797204.7367.75%1906942.9541.46%
限公司
7.4.10.1.4债券回购交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例国泰君安证券股份有
1086051.6481.14%833456.1298.43%
限公司上年度可比期间关联方名称
2021年1月1日至2021年12月31日
第43页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例国泰君安证券股份有
1651196.1690.74%1172004.7893.89%
限公司
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费6400537.307379377.99
其中：支付销售机构的客户维护费2358276.342670664.02
注：支付基金管理人华安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.50%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费1066756.171229896.29
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
第44页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国银行6099895.5251412.9331685917.2257547.33
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
国泰君安证603170宝立食品网下申购542.005447.10
第45页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告券股份有限公司国泰君安证
券股份有限301263泰恩康网下申购6813.00135783.09公司国泰君安证
券股份有限603070万控智造网下申购775.007300.50公司国泰君安证
券股份有限301368丰立智能网下申购2395.0053480.35公司国泰君安证
券股份有限301388欣灵电气网下申购1820.0047101.60公司国泰君安证
券股份有限001238浙江正特网下申购374.006002.70公司上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）国泰君安证
券股份有限605005合兴股份网下申购634.004044.92公司国泰君安证
券股份有限605089味知香网下申购370.0010556.10公司国泰君安证
券股份有限605180华生科技网下申购384.008593.92公司国泰君安证
券股份有限605319无锡振华网下申购764.008572.08公司国泰君安证
券股份有限301009可靠股份网下申购8007.00100407.78公司国泰君安证老股东配
券股份有限123104卫宁转债403.0040300.00售公司国泰君安证
301037保立佳网下申购1923.0028498.86
券股份有限
第46页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告公司国泰君安证
券股份有限605507国邦医药网下申购1202.0039149.14公司国泰君安证
券股份有限605589圣泉集团网下申购1750.0042017.50公司国泰君安证
券股份有限601825沪农商行网下申购15480.00137772.00公司
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元除息日每10权益登记份基金现金形式发再投资形式备序号利润分配合计日份额分放总额发放总额注场场红数内外
2022-2022-
12022-09-050.70023607579.711608334.7325215914.44-
09-0609-05
合计0.70023607579.711608334.7325215914.44-
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
流通期末期末
证券证券成功受限受认购期末估数量(单成本估值备注
代码名称认购日期限类价格值单价位：股)总额总额型
30126华大2022-01-6个新股1676945113
32.6987.94513.00-
9九天7-21月限售.97.22
第47页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
（含）
1-6个
30132华宝2022-0新股5462540703月237.50176.97230.00-
7新能9-08限售.00.10
（含）
1-6个
30109广立2022-0新股2546237969月58.0086.49439.00-
5微7-28限售.00.11
（含）
1-6个
30130江波2022-0新股2382624276月55.6756.72428.00-
8龙7-27限售.76.16
（含）
1-6个
30119北路2022-0新股2170622277月71.1773.04305.00-
5智控7-25限售.85.20
（含）
1-6个
30133熵基2022-0新股2516818191月43.3231.31581.00-
0科技8-10限售.92.11
（含）
1-6个
30115天力2022-0新股1972216137月57.0046.64346.00-
2锂能8-19限售.00.44
（含）
1-6个
30129新巨2022-0新股1042.1895315525月18.1914.90-
6丰8-26限售00.98.80
（含）
1-6个
30117易点2022-0新股1516214778月18.1817.72834.00-
1天下8-10限售.12.48
（含）
1-6个
30132维峰2022-0新股1505014699月78.8076.96191.00-
8电子8-30限售.80.36
（含）
1-6个
30112紫建2022-0新股1771014433月61.0749.77290.00-
1电子8-01限售.30.30
（含）
1-6个
建科2022-0新股2249612861
301115月42.0524.04535.00-
股份8-23限售.75.40
（含）
1-6个
30133凯格2022-0新股1190612590月46.3348.99257.00-
8精机8-08限售.81.43
（含）
1-6个
30133通行2022-0新股1384011489月18.7815.59737.00-
9宝9-02限售.86.83
（含）
1-6个
30113满坤2022-0新股1254211456月26.8024.48468.00-
2科技8-03限售.40.64
（含）
30131维海2022-01-6个新股64.6841.74206.00133248598.-
第48页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
8德8-03月限售.0844
（含）
1-6个
30136众智2022-1新股8064.6392.
月26.4420.96305.00-
1科技1-08限售2080
（含）
1-6个
30127汉仪2022-0新股5392.5957.
月25.6828.37210.00-
0股份8-19限售8070
（含）
1-6个
30135天振2022-1新股7749.5329.
月63.0043.33123.00-
6股份1-03限售0059
（含）
1-6个
30127新天2022-1新股5400.5156.
月27.0025.78200.00-
7地1-09限售0000
（含）
1-6个
30129东星2022-1新股6216.4953.
月44.0935.13141.00-
0医疗1-23限售6933
（含）
1-6个
30139星源2022-1新股5848.4919.
月34.4028.94170.00-
8卓镁2-08限售0080
（含）
1-6个
30137鼎泰2022-1新股6177.4760.
月22.8817.63270.00-
7高科1-11限售6010
（含）
1-6个
30128珠城2022-1新股7144.4748.
月67.4044.80106.00-
0科技2-19限售4080
（含）
1-6个
30136丰立2022-1新股5359.4444.
月22.3318.52240.00-
8智能2-07限售2080
（含）
1-6个
30126华新2022-1新股4608.3955.
月13.2811.40347.00-
5环保2-08限售1680
（含）
1-6个
30138欣灵2022-1新股4710.3931.
月25.8821.60182.00-
8电气0-26限售1620
（含）
注：1、根据中国证监会《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<创业板上市公司证券发行管理暂行办法>的决定》以及《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》，本基金所认购的非公开发行股份，自发行结束之日起6个月内不得转让。
2、基金还可作为特定投资者，认购首次公开发行股票时公司股东公开发售股份，所认购的股份
自发行结束之日起12个月内不得转让。
第49页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告3、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起6个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6个月内不得转让。
4、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主承
销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于6个月的限售期。
5、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元复牌股票股票停牌停牌期末估复牌开数量期末期末备注
代码名称日期原因值单价日期盘单(单位：股)成本总额估值总额价
300852022-12重大事2023-0
新强联53.2856.8826095.002164992.911390341.60-
0-30项1-10
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
第50页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.13金融工具风险及管理
本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金在严格控制投资组合风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增值。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规
监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2022年12月31日，本基金无债券投资(2021年12月31日：本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金净资产的比例为0.36%)。
第51页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2022年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且于
基金开放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组
合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%，于开放期内，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超
过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
于开放期内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
第52页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金和债券投资等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2022年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
银行存款6099895.52---6099895.52
结算备付金172643.33---172643.33
存出保证金150517.98---150517.98
交易性金融资产---166222536.01166222536.0
第53页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
应收清算款-----
资产总计6423056.83--166222536.01172645592.8
4
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款-----
应付赎回款-----
应付管理人报酬---221920.91221920.91
应付托管费---36986.8336986.83
应付销售服务费-----
应交税费-----
应付利润-----
其他负债---1026733.411026733.41
负债总计---1285641.151285641.15
利率敏感度缺口6423056.83--164936894.86171359951.6
9
上年度末
2021年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
银行存款31685917.22---31685917.22
结算备付金788677.74---788677.74
存出保证金68885.29---68885.29
619076103.9
交易性金融资产2318986.65--616757117.29
4
应收清算款---1475092.181475092.18
其他资产---4445.764445.76
资产总计34862466.90-618236655.23653099122.1
-
3
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
第54页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付赎回款---258979.29258979.29
应付管理人报酬---840747.00840747.00
应付托管费---140124.50140124.50
应付销售服务费-----
应交税费---12.1612.16
应付利息-----
应付利润-----
其他负债---1427234.951427234.95
负债总计---2667097.902667097.90
利率敏感度缺口34862466.90650432024.2
--615569557.33
3
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2022年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2021年12月31日：本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.36%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2021年12月31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。于2022年12月31日，本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。于2021年12月31日，本基金持有不以记账本位币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2022年12月31日
项目美元港币合计折合人民币折合人民币以外币计价
第55页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告的资产
资产合计---以外币计价的负债
负债合计---资产负债表
外汇风险敞---口净额上年度末
2021年12月31日
项目美元港币合计折合人民币折合人民币以外币计价的资产交易性金融资
-25690046.7025690046.70产
资产合计-25690046.7025690046.70以外币计价的负债
负债合计---资产负债表
外汇风险敞-25690046.7025690046.70口净额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设除汇率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2022年12月31日2021年12月31日
港币相对人民币升值5%-增加约1280000.00
港币相对人民币贬值5%-减少约1280000.00
第56页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票占基金资产的比例为
60%-100%；投资于创业板上市公司发行的股票的比例不低于非现金基金资产的80%；港股通标的股
票投资比例不超过全部股票资产的50%。封闭期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金；开放期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
项目占基金资产净占基金资产净公允价值公允价值
值比例（%）值比例（%）
166222536
交易性金融资产－股票投资97.00616757117.2994.82.01
交易性金融资产—基金投资----
交易性金融资产－贵金属投
----资
第57页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
衍生金融资产－权证投资----
166222536
合计97.00616757117.2994.82.01
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2022年12月31日2021年12月31日
业绩比较基准上升5%增加约11370000.00增加约49980000.00
业绩比较基准下降5%减少约11370000.00减少约49980000.00
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次164456543.47618514069.15
第二层次1390341.605504.49
第三层次375650.94556530.30
合计166222536.01619076103.94
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对
于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
第58页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元项目本期
2022年1月1日至2022年12月31日
交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-556530.30556530.30
当期购买-630355.49630355.49当期
出售/结--算转入
--
第三层次转出
-2083715.712083715.71
第三层次当期
利得或损-1272480.861272480.86失总额其
中：计入
-1272480.861272480.86损益的利得或损失计入其他综合收益
--的利得或
损失（若有）期末
-375650.94375650.94余额期末仍持有的
第三层次金融资产计入本期
损益的未--19288.87-19288.87实现利得或损失的
变动——公允价值变动损益项目上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
第59页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额--
当期购买-498786.59498786.59当期
出售/结--算转入
--
第三层次转出
--
第三层次当期
利得或损-57743.7157743.71失总额其
中：计入
-57743.7157743.71损益的利得或损失计入其他综合收益
--的利得或
损失（若有）期末
-556530.30556530.30余额期末仍持有的
第三层次金融资产计入本期
损益的未-231035.22231035.22实现利得或损失的
变动——公允价值变动损益
注：于2022年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2022年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
第60页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允
项目采用的估值技术范围/加权平均与公允价值价值名称值之间的关系流通受限股平均价格亚式期权
375650.94预期波动率23.19%-78.17%负相关
票模型不可观察输入值上年度末公
项目采用的估值技术范围/加权平均与公允价值允价值名称值之间的关系流通受限股平均价格亚式期权
556530.30预期波动率31.38%-178.36%负相关
票模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2022年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021年12月31日：
同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资166222536.0196.28
其中：股票166222536.0196.28
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
第61页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
76272538.853.63
计
8其他各项资产150517.980.09
9合计172645592.84100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比例代码行业类别公允价值
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 147490677.95 86.07
电力、热力、燃气及水生产和
D
供应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服
I
务业8104044.624.73
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 7597661.40 4.43
N 水利、环境和公共设施管理业 3015117.00 1.76
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 15035.04 0.01
第62页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计166222536.0197.00
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值
值比例(％)
1300900广联航空57440116502540.739.63
2300726宏达电子34005515010027.708.76
3300775三角防务38840014759200.008.61
4300696爱乐达53060614076977.188.21
5300750宁德时代3380013297596.007.76
6300037新宙邦23266010113730.205.90
7300457赢合科技5078008972826.005.24
8300613富瀚微1589167966459.084.65
9300347泰格医药690007231200.004.22
10300760迈瑞医疗224007077728.004.13
11300777中简科技1340006586100.003.84
12300035中科电气2576005301408.003.09
13300308中际旭创1235003338205.001.95
14300432富临精工2292503308077.501.93
15300073当升科技579003265560.001.91
16300568星源材质1515953222909.701.88
17300774倍杰特2597003015117.001.76
18300604长川科技666002969028.001.73
19300450先导智能630602538165.001.48
20300648星云股份631002335962.001.36
21300049福瑞股份696001700328.000.99
22300769德方纳米72001653048.000.96
23688379华光新材1007971642991.100.96
24301268铭利达326001636846.000.96
25301349信德新材148001634808.000.95
26300631久吾高科575001601375.000.93
27300757罗博特科303001587417.000.93
28301327华宝新能79301490228.100.87
29300850新强联260951390341.600.81
30300759康龙化成5200353600.000.21
31001301尚太科技116468722.560.04
32301356天振股份122655317.550.03
第63页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
33301398星源卓镁169952548.150.03
34301280珠城科技105750159.050.03
35301368丰立智能239547329.300.03
36301269华大九天51345113.220.03
37301265华新环保346942075.420.02
38301095广立微43937969.110.02
39301308江波龙42824276.160.01
40301195北路智控30522277.200.01
41301330熵基科技58118191.110.01
42301152天力锂能34616137.440.01
43301296新巨丰104215525.800.01
44301103何氏眼科47715035.040.01
45301171易点天下83414778.480.01
46301328维峰电子19114699.360.01
47301121紫建电子29014433.300.01
48301115建科股份53512861.400.01
49301338凯格精机25712590.430.01
50301339通行宝73711489.830.01
51301132满坤科技46811456.640.01
52301318维海德2068598.440.01
53301361众智科技3056392.800.00
54301270汉仪股份2105957.700.00
55301277新天地2005156.000.00
56301290东星医疗1414953.330.00
57301377鼎泰高科2704760.100.00
58301388欣灵电气1823931.200.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值序号股票代码股票名称本期累计买入金额比例（％）
1300866安克创新25500745.693.92
2300777中简科技25038045.003.85
3300750宁德时代19916851.003.06
4300850新强联19019391.602.92
5301219腾远钴业18079897.802.78
6300900广联航空17848367.452.74
7300482万孚生物17599631.702.71
8300696爱乐达16877105.242.59
9300432富临精工15766752.372.42
第64页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
10300765新诺威15252431.382.34
11300820英杰电气14647632.002.25
12300347泰格医药14464671.952.22
13300604长川科技14102344.202.17
14300568星源材质13928102.002.14
15300049福瑞股份12912107.081.99
16300755华致酒行12456412.221.92
17300308中际旭创11946431.001.84
18002312川发龙蟒11501299.001.77
19000547航天发展11222210.311.73
20300699光威复材11161584.001.72
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值序号股票代码股票名称本期累计卖出金额比例（％）
1300769德方纳米26859713.004.13
2300604长川科技25728402.003.96
3300432富临精工24432349.203.76
4300496中科创达23170509.993.56
5300866安克创新22899113.693.52
6300613富瀚微19147994.262.94
7300820英杰电气18920085.502.91
8300320海达股份18359964.242.82
9300316晶盛机电18114342.002.78
10300850新强联17600746.652.71
11300457赢合科技17357484.252.67
12002192融捷股份17140989.822.64
13300777中简科技17096275.002.63
14300702天宇股份16871718.942.59
15300648星云股份16616937.002.55
16301219腾远钴业16324644.222.51
17300765新诺威15611749.702.40
18002409雅克科技14979555.002.30
19300587天铁股份14680502.602.26
2006969思摩尔国际14331063.932.20
21300755华致酒行13899614.002.14
22300699光威复材13872945.982.13
23300450先导智能13787629.002.12
24000657中钨高新13633824.002.10
第65页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
25300014亿纬锂能13409447.252.06
26300001特锐德13241816.002.04
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额574395511.93
卖出股票的收入（成交）总额894744846.20
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
第66页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金150517.98
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计150517.98
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明无。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
第67页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告持有人结构户均持有的机构投资者个人投资者
持有人户数(户)基金份额占总份额占总份额持有份额持有份额比例比例
420332202.453000.000.00%135343915.55100.00%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持
149783.070.11%
有本基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2020年9月3日)基金份额总额360227326.47
本报告期期初基金份额总额360227326.47
本报告期基金总申购份额36953232.58
减：本报告期基金总赎回份额261833643.50
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额135346915.55
注：总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
第68页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：
2022年4月30日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官离任的公告》，
范伟隽先生离任本基金管理人的首席信息官。
2022年12月30日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官任职的公告》，
任志浩先生新任本基金管理人的首席信息官。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
无。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币60000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交易股票交易应支付该券商的佣金券商名称备注单元成交金额占当期股佣金占当期佣
第69页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告数量票成交总金总量的额的比例比例
国泰君安证券31184697150.4381.01%1086051.6481.14%-
申万宏源1240870092.1116.47%218049.2516.29%-
中泰证券136904090.262.52%34366.332.57%-
国海证券1-----
华创证券1-----
招商证券4-----
华西证券1-----
平安证券1-----
西南证券1-----
国信证券1-----
安信证券1-----
长江证券1-----
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求，可靠、诚信，能够公平对待所有客户；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
（1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
（2）填写《新增交易单元申请审核表》牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
（3）候选交易单元名单提交分管领导审批
公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
第70页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
（4）协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
2022年1月完成租用托管在中国银行的华创证券上交所54442交易单元
2022年1月完成租用托管在中国银行的国海证券上交所38584交易单元
2022年2月完成租用托管在中国银行的国泰君安证券北交所720223交易单元
2022年9月完成租用托管在中国银行的平安证券深交所005158交易单元
11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易回购交易权证交易占当期债占当期回占当期权券商名称成交金额券成交总成交金额购成交总成交金额证成交总额的比例额的比例额的比例
国泰君安证券2797204.7367.75%----
申万宏源390091.749.45%----
中泰证券------
国海证券------
华创证券------
招商证券------
华西证券------
平安证券------
西南证券------
国信证券------
安信证券------
长江证券941600.0022.81%----
11.9其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期华安基金管理有限公司关于旗下公开募集证中国证监会基金电子披
1券投资基金执行新金融工具相关会计准则的露网站和公司网站等指2022-01-06
公告定媒介华安创业板两年定期开放混合型证券投资基中国证监会基金电子披
22022-01-21
金2021年第4季度报告露网站和公司网站等指
第71页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
3露网站和公司网站等指2022-01-26
资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
4露网站和公司网站等指2022-03-04
联方承销证券的公告（万控智造）定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司股东变更的
5露网站和公司网站等指2022-03-15
公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
6露网站和公司网站等指2022-03-23
联方承销证券的公告（泰恩康）定媒介中国证监会基金电子披华安创业板两年定期开放混合型证券投资基
7露网站和公司网站等指2022-03-30
金2021年年度报告定媒介中国证监会基金电子披华安创业板两年定期开放混合型证券投资基
8露网站和公司网站等指2022-04-21
金2022年第1季度报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于首席信息官离任
9露网站和公司网站等指2022-04-30
的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
10露网站和公司网站等指2022-07-09
联方承销证券的公告（宝立食品）定媒介中国证监会基金电子披华安创业板两年定期开放混合型证券投资基
11露网站和公司网站等指2022-07-20
金2022年第2季度报告定媒介中国证监会基金电子披关于华安创业板两年定期开放混合型证券投
12露网站和公司网站等指2022-08-29
资基金开放申购、赎回业务的公告定媒介中国证监会基金电子披华安创业板两年定期开放混合型证券投资基
13露网站和公司网站等指2022-08-30
金2022年中期报告定媒介中国证监会基金电子披关于华安创业板两年定期开放混合型证券投
14露网站和公司网站等指2022-08-31
资基金分红公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
15露网站和公司网站等指2022-09-10
联方承销证券的公告（浙江正特）定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司股东股权变
16露网站和公司网站等指2022-10-12
更的公告定媒介
17华安基金管理有限公司关于公司固有资金投中国证监会基金电子披2022-10-17
第72页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告露网站和公司网站等指定媒介中国证监会基金电子披华安创业板两年定期开放混合型证券投资基
18露网站和公司网站等指2022-10-25
金2022年第3季度报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
19露网站和公司网站等指2022-10-27
联方承销证券的公告（欣灵电气）定媒介中国证监会基金电子披华安创业板两年定期开放混合型证券投资基
20露网站和公司网站等指2022-10-31
金基金产品资料概要更新定媒介中国证监会基金电子披华安创业板两年定期开放混合型证券投资基
21露网站和公司网站等指2022-10-31
金更新的招募说明书(2022年第1号)定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司住所变更的
22露网站和公司网站等指2022-12-08
公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
23露网站和公司网站等指2022-12-08
联方承销证券的公告（丰立智能）定媒介中国证监会基金电子披关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
24露网站和公司网站等指2022-12-27
式费率优惠活动的公告定媒介中国证监会基金电子披
关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交
25露网站和公司网站等指2022-12-27
易费率优惠活动的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于首席信息官任职
26露网站和公司网站等指2022-12-30
的公告定媒介
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金基金合同》
2、《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金招募说明书》
第73页共74页华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金2022年年度报告
3、《华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安创业板两年定期开放混合型证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则；
13.2存放地点
基金管理人和基金托管人的办公场所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇二三年三月三十日
