融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023-03-30
融通创业板交易型开放式指数证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：融通基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2023年3月30日融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据融通创业板交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）基金合同规定，于2023年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
第2页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................6
3.3其他指标...............................................8
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................9
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................9
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................10
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................10
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................11
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................11
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................12
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................12
§5托管人报告..............................................12
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................12
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....12
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............12
§6审计报告...............................................12
6.1审计报告基本信息..........................................12
6.2审计报告的基本内容.........................................12
§7年度财务报表.............................................14
7.1资产负债表.............................................14
7.2利润表...............................................16
7.3净资产（基金净值）变动表......................................17
7.4报表附注..............................................18
第3页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§8投资组合报告.............................................45
8.1期末基金资产组合情况........................................45
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................45
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................46
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................48
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................50
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............50
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........50
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........50
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............50
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................50
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................50
8.12投资组合报告附注.........................................50
§9基金份额持有人信息..........................................51
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................51
9.2期末上市基金前十名持有人......................................51
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................51
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................52
§10开放式基金份额变动.........................................52
§11重大事件揭示............................................52
11.1基金份额持有人大会决议......................................52
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................52
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................53
11.4基金投资策略的改变........................................53
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................53
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................53
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................53
11.8其他重大事件...........................................56
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................57
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................57
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................57
§13备查文件目录............................................57
13.1备查文件目录...........................................57
13.2存放地点.............................................57
13.3查阅方式.............................................57
第4页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称融通创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 融通创业板 ETF
场内简称 创业板 ETF融通基金主代码159808
基金运作方式 交易型开放式（ETF）基金合同生效日2020年8月5日基金管理人融通基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额91484790.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所上市日期2020年9月4日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。
投资策略本基金为完全被动式指数基金，主要采用完全复制法，即按照成份股在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。本基金投资策略主要包含股票投资策略、债券投资策略、资产支持证券投资策略、股指期货投资策略等部分。
业绩比较基准创业板指数收益率
风险收益特征本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称融通基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司姓名涂卫东王小飞信息披露
联系电话（0755）26948666（021）60637103负责人
电子邮箱 service@mail.rtfund.com wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话400-883-8088、（0755）26948088（021）60637228
传真（0755）26935005（021）60635778注册地址深圳市南山区华侨城汉唐大厦北京市西城区金融大街25号
13、14层
办公地址深圳市南山区华侨城汉唐大厦北京市西城区闹市口大街1号院
13、14、15层1号楼
邮政编码518053100033法定代表人张威田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
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登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com
基金管理人处、基金托管人处、深圳证券交易基金年度报告备置地点所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所（特会计师事务所上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼殊普通合伙）注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元2020年8月5日（基金合同
3.1.1期间数据和指标2022年2021年生效日）-2020年12月31日
本期已实现收益-19135314.7443865571.5016896956.95
本期利润-23782684.0920556203.0840617994.88
加权平均基金份额本期利润-0.27720.22500.0848
本期加权平均净值利润率-28.98%19.15%8.46%
本期基金份额净值增长率-29.41%12.02%11.11%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润-11103793.6012591225.0411257820.13
期末可供分配基金份额利润-0.12140.24460.0537
期末基金资产净值80380996.4064076015.04232768791.87
期末基金份额净值0.87861.24461.1111
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增长率-12.14%24.46%11.11%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配
利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分如果期末未分配利润的未实现部分为负数则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值份额净值增长业绩比较基业绩比较基准收
阶段*－**－*
增长率*率标准差*准收益率*益率标准差*
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过去三个月2.38%1.48%2.53%1.49%-0.15%-0.01%
过去六个月-16.70%1.47%-16.50%1.47%-0.20%0.00%
过去一年-29.41%1.76%-29.37%1.77%-0.04%-0.01%自基金合同生
-12.14%1.72%-17.16%1.74%5.02%-0.02%效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：本基金合同生效日为2020年8月5日，合同生效当年按实际存续期计算，未按整个自然年度进行折算。
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3.3其他指标无。
3.4过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元每10份基金份额现金形式发再投资形式发年度利润分配合年度备注分红数放总额放总额计
2022----
2021----
2020----
合计----
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8号文批准，于
2001年5月22日成立，公司注册资本12500万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：诚通
证券股份有限公司 60%、日兴资产管理有限公司（Nikko Asset ManagementCo.Ltd.）40%。本基金管理人拥有公募基金管理资格、特定客户（专户）资产管理资格、境内合格机构管理人资格（QDII）、保险资产受托管理资格、人民币合格境外机构投资者（RQFII）资格、合格境外机构投资者（QFII）资格，产品线完备，涵盖主动权益类基金、被动投资类基金、债券基金、货币基金、混合基金、QDII基金等等。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理姓职务（助理）期限证券从说明名业年限任职日期离任日期
何本基2020/8/5-14何天翔先生，厦门大学经济学硕士，14年证券、天金的基金行业从业经历，具有基金从业资格。2008年翔基金7月至2010年3月就职于华泰联合证券有限责任经公司任金融工程分析师。2010年3月加入融通基理、金管理有限公司，历任金融工程研究员、专户投指数资经理、指数与量化投资部副总监、融通中证大
与 量 农业指数证券投资基金（LOF）基金经理、融通国化投企改革新机遇灵活配置混合型证券投资基金基金
资部经理、融通中证军工指数分级证券投资基金基金
总监经理、融通中证全指证券公司指数分级证券投资
基金基金经理、融通中证精准医疗主题指数证券
投资基金（LOF）基金经理、融通通瑞债券型证券
投资基金基金经理，现任指数与量化投资部总监、融通深证100指数证券投资基金基金经理、融通
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新趋势灵活配置混合型证券投资基金基金经理、
融通中证人工智能主题指数证券投资基金(LOF)
基金经理、融通创业板交易型开放式指数证券投
资基金基金经理、融通中证云计算与大数据主题
指数证券投资基金（LOF）基金经理。
蔡本基2020/8/12-11蔡志伟先生，计算机应用技术硕士，金融风险管志 金的 理师（FRM），11 年证券、基金行业从业经历，具伟基金有基金从业资格。2006年7月至2008年8月就职经理于汇丰软件开发(广东)有限公司任高级软件工程师。2011年6月加入融通基金管理有限公司，历任风险管理专员、金融工程研究员、融通量化多
策略灵活配置混合型证券投资基金基金经理，现任融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)基金经
理、融通深证成份指数证券投资基金基金经理、
融通创业板指数增强型证券投资基金基金经理、融通创业板交易型开放式指数证券投资基金基金
经理、融通量化多策略灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
注：任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写；证券从业年限以从事证券、基金业务相关工作的时间为计算标准。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况无。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待，本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司公平交易制度》，公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时，本基金管理人通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
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4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。
本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同
向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。
报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金报告期内未发生异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想，并将此原则贯彻于基金的运作始终。本基金运用指数化投资策略，通过控制股票投资权重与创业板指数成份股自然权重的偏离，有效控制跟踪误差，为投资者提供投资创业板指数的一个有效 ETF 工具产品。
创业板指数是深交所多层次资本市场的核心指数之一，由最具代表性的100家创业板股票组成，创业板指数新兴产业、高新技术企业占比高，成长性突出。前五大权重行业分别为电新、医药、电子、基础化工、机械，本报告期指数收益率为-29.37%。
本报告期内，本基金日均跟踪偏离为0.01%，年化跟踪误差为0.22%，符合基金合同约定。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为0.8786元；本报告期基金份额净值增长率为-29.41%，业绩比较基准收益率为-29.37%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2022年，国内生产总值（GDP）达 121万亿元，增长 3.0%，快于美国 2.1%、德国 1.9%、法国
2.6%等主要经济体经济增速。初步测算，2022年我国对世界经济增长贡献率接近20%，仍是世界
经济增长的重要引擎和稳定力量。2022年，居民消费价格指数（CPI）比上年上涨 2.0%，低于 3%左右的预期目标，与欧美等主要经济体7%以上的高通胀形成鲜明对比，有力保障经济稳定运行。
中央经济工作会议要求，2023年要坚持稳字当头、稳中求进，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加大宏观政策调控力度，加强各类政策协调配合，形成共促高质量发展合力。
当前证券市场整体估值和盈利增长预期基本匹配，当前沪深 300指数 TTM市盈率 12倍，处于成立以来 30%分位，2023年一致预期增速 14%；中证 500指数 TTM市盈率 24倍，处于成立以来 19%
第10页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告分位，2023 年一致预期增速 22%；创业板指数 TTM 市盈率 42 倍，处于成立以来 24%分位，2022年一致预期增速38%。总的来说，当前整体市场估值不高，一致预期增速不低。
从因子角度看，报告期内，因子表现变化较大，市值、流动性、波动率等因子的表现较好，而一致预期类因子表现较差。
关于创业板指数，当前 TTM市盈率 41倍左右，处于历史估值 24%分位，处于历史较低水平，从一致预期看，2023年预期利润增速为38%。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发，继续致力于内控制度与机制的完善，加强合规控制与风险防范，确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合规审核、实时监控及专项检查等方法，对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核，及时发现风险隐患，提出整改建议，并督促跟踪业务部门进行整改。
在专项稽核方面，公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点，制定年度检查计划，并结合对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，对投资决策、研究支持、交易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检查，检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性，检查项目覆盖了相关业务的主要风险点。本报告期内，加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及后台运作风险等敏感、重点项目的关注，确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合规及风险事故。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则和程序》进行，公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察稽核部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方估值服务机构的估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。
估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大
事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以
及估值政策和程序进行评价，金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清算
第11页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
部进行具体的估值核算并与基金托管人核对，同时负责对外进行信息披露。监察稽核部负责基金估值业务的事前、事中及事后的审核工作。
截至本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签订服务协议，由其提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配，符合法律法规和基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2023)第21873号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告融通创业板交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持审计报告收件人
有人：
审计意见（一）我们审计的内容
第12页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告我们审计了融通创业板交易型开放式指数证券投资基金
(以下简称“融通创业板交易型开放式指数基金”)的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。
（二）我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制，公允反映了融通创业板交易型开放式指数基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的形成审计意见的基础审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于融通创业板交易型开放式指数基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项-
其他事项-
其他信息-融通创业板交易型开放式指数基金的基金管理人融通基金管
理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业
会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估融通创任
业板交易型开放式指数基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算融通创业板交易型开放式指数基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督融通创业板交易型开放式指数基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于注册会计师对财务报表审计的责舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影任响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
第13页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对融通创业板交易型开放式指数基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致融通创业板交易型开放式指数基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名沈兆杰陈逦迤
会计师事务所的地址中国.上海市审计报告日期2023年3月29日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：融通创业板交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.1425862.641328496.18
结算备付金37183.5542294.38
存出保证金4127.654554.91
交易性金融资产7.4.7.280172428.8563319636.73
其中：股票投资80172428.8563319636.73
基金投资--
债券投资--
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资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款41087.80-
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8-141.48
资产总计80680690.4964695123.68本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款342.742.00
应付赎回款--
应付管理人报酬21126.2116965.31
应付托管费7042.065655.11
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9271183.08596486.22
负债合计299694.09619108.64
净资产：
实收基金7.4.7.1091484790.0051484790.00
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12-11103793.6012591225.04
净资产合计80380996.4064076015.04
负债和净资产总计80680690.4964695123.68
注：报告截止日2022年12月31日，基金份额总额91484790.00份，基金份额净值0.8786元。
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7.2利润表
会计主体：融通创业板交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2022年1月1日至2021年1月1日至
2022年12月31日2021年12月31日
一、营业总收入-23199450.9321389836.18
1.利息收入4382.844696.24
其中：存款利息收入7.4.7.134382.844629.34
债券利息收入-66.90
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-18506799.1544762143.71
其中：股票投资收益7.4.7.14-18908727.7544245948.70
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1524190.03170763.68
资产支持证券投资收益7.4.7.16--
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19377738.57345431.33以摊余成本计量的金融资产
--终止确认产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”
7.4.7.20-4647369.35-23309368.42号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.21-49665.27-67635.35
减：二、营业总支出583233.16833633.10
1．管理人报酬7.4.10.2.1245732.34325826.56
2．托管费7.4.10.2.281910.75108608.82
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加0.070.22
8．其他费用7.4.7.23255590.00399197.50三、利润总额（亏损总额以“-”号-23782684.0920556203.08
填列）
减：所得税费用--
第16页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-23782684.0920556203.08
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-23782684.0920556203.08
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：融通创业板交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产
51484790.00-12591225.0464076015.04（基金净值）
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产
51484790.00-12591225.0464076015.04（基金净值）
三、本期增减变动额
40000000.00--23695018.6416304981.36（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额---23782684.09-23782684.09
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值
40000000.00-87665.4540087665.45变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款298000000.00--9882618.19288117381.81
2.基金赎回款-258000000.00-9970283.64-248029716.36
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动----
（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益
----结转留存收益
四、本期期末净资产
91484790.00--11103793.6080380996.40（基金净值）上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产
209484790.00-23284001.87232768791.87（基金净值）
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加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产
209484790.00-23284001.87232768791.87（基金净值）
三、本期增减变动额
-158000000.00--10692776.83-168692776.83（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额--20556203.0820556203.08
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值
-158000000.00--31248979.91-189248979.91变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款190000000.00-38910099.94228910099.94
2.基金赎回款-348000000.00--70159079.85-418159079.85
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动----
（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益
----结转留存收益
四、本期期末净资产
51484790.00-12591225.0464076015.04（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
张帆高翔刘美丽基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
融通创业板交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字许可[2019]第2181号《关于核准准予融通创业板交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币673397000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)
第18页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告第0687号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2020年8月5日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为673484790.00份基金份额，其中认购资金利息折合87790.00份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2020]789号文审核同意，本基金
673484790.00份基金份额于2020年9月4日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。为更好地实现基金的投资目标，本基金还可投资于非成份股(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融
资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券(含分离交易可转债)、
可交换债券及其他中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议
存款、定期存款等)、货币市场工具、同业存单、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产净值的比例不低于90%，本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：创业板指数收益率。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
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7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
新金融工具准则
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
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(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
新金融工具准则金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账
第21页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
第22页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产
第23页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
新金融工具准则股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利
率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产
第24页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式为现金分红。本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关
第25页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第
37号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员
会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14号)，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年度财务报表时，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a) 金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金和应收利息，金额分别为1328496.18元、42294.38元、4554.91元和141.48元。新金融工具准则
第26页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金和其他资产-应收利息，金额分别为1328610.94元、42318.90元、4557.11元和0.00元。原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为63319636.73元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为
63319636.73元。原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付管理
人报酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为2.00元、16965.31元、5655.11元、19405.37元和407080.85元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为2.00元、16965.31元、5655.11元、19405.37元和407080.85元。
于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。
(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》
根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、
财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90
第27页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款425862.641328496.18
等于：本金425807.231328496.18
加：应计利息55.41-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
第28页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计425862.641328496.18
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票84408128.69-80172428.85-4235699.84
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计84408128.69-80172428.85-4235699.84上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票62907967.22-63319636.73411669.51
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计62907967.22-63319636.73411669.51
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
第29页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况无。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况无。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。
7.4.7.8其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-141.48
其他应收款--
第30页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
待摊费用--
应计利息--
合计-141.48
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用16183.0819405.37
其中：交易所市场16183.0819405.37
银行间市场--
应付利息--
预提费用115000.00170000.00
应付指数使用费140000.00105000.00
应退替代款-186751.05
可退替代款-115329.80
合计271183.08596486.22
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末51484790.0051484790.00
本期申购298000000.00298000000.00
本期赎回（以“-”号填列）-258000000.00-258000000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末91484790.0091484790.00
注：申购含红利再投及转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初28263649.92-15672424.8812591225.04
本期利润-19135314.74-4647369.35-23782684.09
本期基金份额交易产22022875.86-21935210.4187665.45
第31页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告生的变动数
其中：基金申购款131943603.02-141826221.21-9882618.19
基金赎回款-109920727.16119891010.809970283.64
本期已分配利润---
本期末31151211.04-42255004.64-11103793.60
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年日12月31日
活期存款利息收入3399.043047.38
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入891.211066.47
其他92.59515.49
合计4382.844629.34
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至20222021年1月1日至2021年12月31日年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入-795619.401034839.43
股票投资收益——赎回差价收入-18113108.3543211109.27
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价收入--
合计-18908727.7544245948.70
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至20222021年1月1日至2021年12年12月31日月31日
卖出股票成交总额10128174.7916179714.02
减：卖出股票成本总额10858559.5715144874.59
减：交易费用65234.62-
买卖股票差价收入-795619.401034839.43
7.4.7.14.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12
第32页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
31日月31日
赎回基金份额对价总额248029716.36418159079.85
减：现金支付赎回款总额-2031617.64-920801.15
减：赎回股票成本总额268174442.35375868771.73
减：交易费用--
赎回差价收入-18113108.3543211109.27
7.4.7.14.4股票投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.14.5股票投资收益——证券出借差价收入无。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12
31日月31日
债券投资收益——利息收入17.08-债券投资收益——买卖债券（债
24172.95170763.68转股及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计24190.03170763.68
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年12月31
12月31日日卖出债券（债转股及债券到期兑
110695.13869934.29
付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到
86499.43699096.42期兑付）成本总额
减：应计利息总额18.3374.19
减：交易费用4.42-
买卖债券差价收入24172.95170763.68
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入无。
第33页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入无。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年12月
12月31日31日
股票投资产生的股利收益377738.57345431.33
其中：证券出借权益补偿收
--入
基金投资产生的股利收益--
合计377738.57345431.33
第34页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-4647369.35-23309368.42
股票投资-4647369.35-23309368.42
债券投资--
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-4647369.35-23309368.42
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021
31日年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益-49665.27-67635.35
合计-49665.27-67635.35
7.4.7.22信用减值损失无。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31月31日日
审计费用35000.0050000.00
信息披露费80000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用590.00660.00
指数使用费140000.00140000.00
交易费用-88537.50
合计255590.00399197.50
第35页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
融通基金管理有限公司("融通基金")基金管理人
中国建设银行股份有限公司("中国建设银行")基金托管人
诚通证券股份有限公司(“诚通证券”)基金管理人的股东日兴资产管理有限公司基金管理人的股东
深圳市融通资本管理股份有限公司("融通资本")本基金管理人能实施重大影响的联营企业融通国际资产管理有限公司基金管理人的子公司
注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.2022年4月13日，本基金管理人发布了《融通基金管理有限公司关于公司实际控制人变更的公告》，中国证券监督管理委员会于2022年3月24日依法核准了中国诚通控股集团有限公司成为新时代证券股份有限公司主要股东、融通基金管理有限公司实际控制人。本次变更完成后，本基金管理人控股股东为新时代证券股份有限公司保持不变，本基金管理人实际控制人变更为中国诚通控股集团有限公司。2022年6月2日，本基金管理人控股股东的公司名称由“新时代证券股份有限公司”变更为“诚通证券股份有限公司”。
3.融通资本为融通基金持有52.575%股权比例的基金管理公司子公司。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费245732.34325826.56
其中：支付销售机构的客户维护费--
注：支付基金管理人融通基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
第36页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.30% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费81910.75108608.82
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况无。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31
关联方名称2021年1月1日至2021年12月31日日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行425862.643399.041328496.183047.38
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
第37页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况无。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元股股票代票停牌停牌期末估复牌复牌开数量期末期末备
码名日期原因值单价日期盘单价（股）成本总额估值总额注称
2022
2023年
新强年12重大事
30085053.281月1056.884600347483.99245088.00-
联月30项停牌日日
注：本基金截至2022年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时
停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策略，紧密跟踪创业板指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似，预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过管理及信息系统持续监控上述
第38页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告各类风险。
本基金的基金管理人奉行内控优先和全员风险管理理念，高度重视风险管理的组织保障和制度保障，建立了完备的风险管理组织及相应的制度和流程，力争在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化。
董事会对有效的风险管理承担最终责任，负责确定公司风险管理总体目标，制定公司风险管理战略和风险应对策略；审议重大事件、重大决策的风险评估意见，审批重大风险的解决方案，批准公司基本风险管理制度；审议公司风险管理报告。在董事会下设立风险控制与审计委员会，履行相应风险管理和监督职责。
公司管理层对有效的风险管理承担直接责任，根据董事会的风险管理战略，制定与公司发展战略、整体风险承受能力相匹配的风险管理制度，并确保风险管理制度得以全面、有效执行。在公司管理层下设立风险管理委员会，负责指导、协调和监督各职能部门和个业务单元开展风险管理工作；制定相关风险控制政策，审批风险管理重要流程和风险限额，并与公司整体业务发展战略和风险承受能力相一致；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大风险、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案；识别和评估新产品、新业务的新增风险，并制定控制措施；重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件，提出控制措施和解决方案；协调突发性重大风险事件的处理；审定风险事件责任人的责任；根据公司
风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险应对方案。
各业务部门在执行业务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，执行风险管理的基本制度流程，定期对本部门的风险进行评估，对其风险管理制度和流程的有效性负责。公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人，各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人，基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人。
风险管理部对公司风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责，负责执行公司的风险管理战略和决策，拟定公司风险管理制度，并协同各业务部门制定风险管理流程、评估指标；对风险进行定性和定量评估，改进风险管理方法、技术和模型，组织推动建立、持续优化风险管理信息系统；对新产品、新业务进行独立监测和评估，提出风险防范和控制建议；负责督促相关部门落实风险管理委员会的各项决策和风险管理制度，并对风险管理决策和风险管理制度执行情况进行检查、评估和报告。
监察稽核部负责监察公司各业务部门在相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，确保既定的风险管理措施得到有效的贯彻执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情况。
第39页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2022年12月31日，本基金无债券投资(2021年12月31日：同)。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
于2022年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性
风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。于2022年12月31日，本基金持有的流动性受限资产的估值未超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于2022
第40页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
年12月31日，本基金最后交易日的组合资产中7个工作日可变现资产账面金额与净赎回金额符合上述法规要求。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
银行存款425862.64---425862.64
结算备付金37183.55---37183.55
存出保证金4127.65---4127.65
交易性金融资产---80172428.8580172428.85
应收清算款---41087.8041087.80
资产总计467173.84--80213516.6580680690.49负债
应付管理人报酬---21126.2121126.21
第41页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
应付托管费---7042.067042.06
应付清算款---342.74342.74
其他负债---271183.08271183.08
负债总计---299694.09299694.09
利率敏感度缺口467173.84--79913822.5680380996.40上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2021年12月31日
资产
银行存款1328496.18---1328496.18
结算备付金42294.38---42294.38
存出保证金4554.91---4554.91
交易性金融资产---63319636.7363319636.73
其他资产---141.48141.48
资产总计1375345.47--63319778.2164695123.68负债
应付管理人报酬---16965.3116965.31
应付托管费---5655.115655.11
应付证券清算款---2.002.00
其他负债---596486.22596486.22
负债总计---619108.64619108.64
利率敏感度缺口1375345.47--62700669.5764076015.04
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2022年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2021年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(2021年12月31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采用完全复制标的指数的方法，按照标的指数成份股组成及其权重构建股票投资组合，通过控制股票投资组合与标的指数的跟踪误差，力求实现对标的指数的有效跟踪。风险管理部负责对基金组合的跟踪误差和风险进行评估，定期提交组合跟踪误差和风险监控报告。在跟踪误差
第42页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
超过一定范围时，通知基金经理和相关部门，及时进行投资组合的调整。投资决策委员会根据市场变化对投资组合计划提出风险防范措施。监察稽核部对投资的决策和执行过程进行日常监督。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
80172428.8599.7463319636.7398.82
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计80172428.8599.7463319636.7398.82
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除创业板指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动上年度末（2021年12月本期末（2022年12月31日）
31日）
1.创业板指数上升5%3991561.033201084.78
分析
2.创业板指数下降5%-3991561.03-3201084.78
第43页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次79927340.8563319636.73
第二层次245088.00-
第三层次--
合计80172428.8563319636.73
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票、债券和基金的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2022年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021年12月
31日：同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
第44页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资80172428.8599.37
其中：股票80172428.8599.37
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计463046.190.57
8其他各项资产45215.450.06
9合计80680690.49100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 2694413.80 3.35
B 采矿业 - -
C 制造业 61037942.03 75.94
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2831200.00 3.52
J 金融业 5772234.20 7.18
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 3585556.60 4.46
N 水利、环境和公共设施管理业 225621.00 0.28
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 2736881.40 3.40
R 文化、体育和娱乐业 1288579.82 1.60
S 综合 - -
合计80172428.8599.74
第45页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合无。
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1300750宁德时代3328913096558.3816.29
2300059东方财富2705985249601.206.53
3300760迈瑞医疗120883819445.364.75
4300124汇川技术480193337320.504.15
5300274阳光电源261002917980.003.63
6300014亿纬锂能325002856750.003.55
7300498温氏股份1372602694413.803.35
8300015爱尔眼科782202430295.403.02
9300122智飞生物198001739034.002.16
10300142沃森生物423081700358.522.12
11300347泰格医药137621442257.601.79
12300896爱美客23211314498.351.64
13300450先导智能259401044085.001.30
14300661圣邦股份59691030249.401.28
15300408三环集团32300991933.001.23
16300316晶盛机电15427980540.121.22
17300751迈为股份2320955468.801.19
18300782卓胜微7966910513.801.13
19300759康龙化成12550853400.001.06
20300496中科创达8300832490.001.04
21300012华测检测37000825100.001.03
22300763锦浪科技4540817427.001.02
23300003乐普医疗32017735430.490.91
24300724捷佳伟创6300718326.000.89
25300207欣旺达33400706410.000.88
26300769德方纳米3020693361.800.86
27300454深信服6100686555.000.85
28300999金龙鱼14800644688.000.80
29300438鹏辉能源7650596623.500.74
30300073当升科技10542594568.800.74
31300146汤臣倍健25700586474.000.73
32300390天华超净10300575564.000.72
33300395菲利华10400572000.000.71
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34300285国瓷材料20419562951.830.70
35300144宋城演艺38300559180.000.70
36300699光威复材7700556325.000.69
37300568星源材质25962551952.120.69
38300037新宙邦12420539897.400.67
39300433蓝思科技50667533523.510.66
40300033同花顺5300522633.000.65
41300628亿联网络8500515015.000.64
42300957贝泰妮3300492492.000.61
43300413芒果超媒16191486053.820.60
44300601康泰生物15200479256.000.60
45300253卫宁健康45750470310.000.59
46300223北京君正6400450816.000.56
47300777中简科技8900437435.000.54
48300595欧普康视11920425544.000.53
49300308中际旭创15000405450.000.50
50300604长川科技8800392304.000.49
51300357我武生物7093390824.300.49
52300832新产业7600381064.000.47
53300118东方日升14700364854.000.45
54300373扬杰科技6800357680.000.44
55300363博腾股份8700355395.000.44
56300529健帆生物11406353243.820.44
57300136信维通信21000346710.000.43
58300919中伟股份5100334611.000.42
59300054鼎龙股份15700334253.000.42
60300725药石科技4127332223.500.41
61300558贝达药业6500320255.000.40
62300088长信科技53200317604.000.40
63300676华大基因6100315309.000.39
64300474景嘉微5744313450.080.39
65300034钢研高纳6700307128.000.38
66300244迪安诊断12200306586.000.38
67300035中科电气14800304584.000.38
68300296利亚德52600297716.000.37
69300383光环新网35600290496.000.36
70300418昆仑万维19500280995.000.35
71300748金力永磁9320272703.200.34
72300487蓝晓科技3900271401.000.34
73300294博雅生物7400270544.000.34
74300682朗新科技12300270354.000.34
75300775三角防务7100269800.000.34
76300432富临精工18400265512.000.33
第47页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
77300776帝尔激光2100264600.000.33
78300009安科生物28110263109.600.33
79300001特锐德16300247923.000.31
80300850新强联4600245088.000.30
81300251光线传媒28100243346.000.30
82300866安克创新4000237080.000.29
83300618寒锐钴业5900236295.000.29
84300677英科医疗11180235115.400.29
85300979华利集团4000228440.000.28
86300070碧水源47700225621.000.28
87300482万孚生物6620210979.400.26
88300888稳健医疗2900207350.000.26
89301035润丰股份2300200330.000.25
90300861美畅股份4000196640.000.24
91300376易事特26900183727.000.23
92300747锐科激光7477176831.050.22
93300457赢合科技9100160797.000.20
94300171东富龙6600156618.000.19
95300726宏达电子3400150076.000.19
96301047义翘神州1500149490.000.19
97301029怡合达2000131480.000.16
98300821东岳硅材8800102784.000.13
99301219腾远钴业130089609.000.11
100300741华宝股份310072943.000.09
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细无。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1300750宁德时代5224016.008.15
2300059东方财富2194821.443.43
3300760迈瑞医疗1799289.002.81
4300124汇川技术1413052.002.21
5300896爱美客1409641.002.20
6300498温氏股份1331939.002.08
7300122智飞生物1297018.002.02
8300014亿纬锂能1046374.261.63
9300142沃森生物984686.001.54
10300751迈为股份973370.001.52
11300274阳光电源904425.001.41
第48页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
12300015爱尔眼科893605.341.39
13300769德方纳米713304.001.11
14300363博腾股份698749.001.09
15300438鹏辉能源640758.001.00
16300919中伟股份635197.000.99
17300763锦浪科技624292.000.97
18300450先导智能593372.000.93
19300661圣邦股份577806.560.90
20300395菲利华575734.000.90
注：“买入金额”是指买入股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1300896爱美客667103.001.04
2300059东方财富532034.000.83
3300058蓝色光标323112.000.50
4300014亿纬锂能315071.000.49
5300502新易盛314056.040.49
6300760迈瑞医疗286586.000.45
7300017网宿科技282219.000.44
8300212易华录273287.000.43
9300024机器人252266.740.39
10300672国科微249796.000.39
11300115长盈精密249697.000.39
12300763锦浪科技239346.000.37
13300751迈为股份238810.000.37
14300015爱尔眼科235167.000.37
15300750宁德时代228794.000.36
16300498温氏股份224978.000.35
17300122智飞生物215048.000.34
18300630普利制药214340.000.33
19300567精测电子191550.000.30
20300476胜宏科技181775.000.28
注：“卖出金额”是指卖出股票成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额44975608.88
卖出股票收入（成交）总额10128174.79
注：表中“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均指成交金额，即成交单价乘以成交数量，相关交易费用不考虑。
第49页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合无。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细无。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细无。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细无。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细无。
8.10本基金投资股指期货的投资政策无。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策无。
8.11.2本期国债期货投资评价无。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形:
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库无。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金4127.65
2应收清算款41087.80
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
第50页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7待摊费用-
8其他-
9合计45215.45
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细无。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明无。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明无。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分无。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比例占总份额比例持有份额持有份额
（%）（%）
357125618.824706141.005.1486778649.0094.86
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）
1林茂祺3684216.004.03
2王振宇3342300.003.65
3尹为民2248645.002.46
4华泰证券股份有限公司2233960.002.44
5方正证券股份有限公司1677880.001.83
6张宝芸1000106.001.09
7黄剑1000038.001.09
8苏建东1000000.001.09
9赵静如900174.000.98
10许继红680117.000.74
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金0.000.00000
第51页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门
0
负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2020年8月5日）基金
673484790.00
份额总额
本报告期期初基金份额总额51484790.00
本报告期基金总申购份额298000000.00
减：本报告期基金总赎回份额258000000.00
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额91484790.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大变动1、2022年5月30日，本基金管理人发布了《融通基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，本基金管理人董事长由高峰变更为张威，上述变更事项经本基金管理人股东会2022
年第一次临时会议、第六届董事会第十九次临时会议审议并通过。
2、2022年7月，经本基金管理人股东会表决通过，股东诚通证券股份有限公司提名的罗林先生、罗小平先生任公司董事，股东日兴资产管理有限公司（Nikko Asset ManagementCo.Ltd）提名的吕秋梅女士任公司董事；宗文龙先生、李曙光先生、席德应先生任公司独立董事。王利先生、律磊先生、大柳雄二（Yuji Ooyagi）先生不再担任公司董事；杜婕女士、施天涛先生、田利辉先生不再担任公司独立董事。
3、2022年12月24日，本基金管理人发布了《融通基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，本公司副总经理由 Allen Yan（颜锡廉）变更为江涛，上述变更事项经本公司董事会审议通过。
11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
第52页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），该事务所自本基金合同生效以来为本基金提供审计服务至今。本基金本年度应支付的审计费用为人民币
35000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金的基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金的基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元备券商名称占当期股票成交占当期佣金总数量成交金额佣金注
总额的比例(%)量的比例(%)
东北证券339682215.2872.0136362.8471.90-
光大证券215421568.3927.9914208.5628.10-
财达证券1-----
财信证券1-----
长江证券1-----
德邦证券2-----
第一创业1-----
东方财富1-----
东方证券1-----
东吴证券1-----
东兴证券1-----
方正证券1-----
广发证券1-----
国海证券2-----
国金证券1-----
国泰君安1-----
国信证券1-----
第53页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
恒泰证券2-----
华创证券2-----
华泰证券1-----
民生证券2-----
平安证券2-----
瑞信证券1-----
上海证券1-----
申万宏源2-----太平洋证
1-----
券
天风证券2-----
五矿证券1-----
西南证券2-----
诚通证券1-----
信达证券2-----
兴业证券1-----
银河证券1-----
招商证券1-----
中金公司2-----
中信建投1-----
中信证券3-----
注：1、本基金选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以
下六个方面：
（1）资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2、选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步
骤：
（1）券商服务评价；
（2）拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；
（3）上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；
第54页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
（4）签约。在获得批准后，按公司签约程序代表公司与确定券商签约。
3、交易单元变更情况
本基金本报告期未新增交易单元，新时代证券更名为诚通证券。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债券占当期债券回购占当期权证券商名称成交金额成交总额的成交金额成交总额的比例成交金额成交总额的
比例(%)(%)比例(%)
东北证券48489.5224.59----
光大证券62205.6131.55----
财达证券------
财信证券------
长江证券------
德邦证券------
第一创业------
东方财富------
东方证券------
东吴证券------
东兴证券------
方正证券------
广发证券------
国海证券------
国金证券------
国泰君安------
国信证券------
恒泰证券------
华创证券------
华泰证券------
民生证券------
平安证券------
瑞信证券------
上海证券------
申万宏源------太平洋证
------券
天风证券------
第55页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
五矿证券------
西南证券------
诚通证券------
信达证券------
兴业证券------
银河证券------
招商证券------
中金公司86500.0043.87----
中信建投------
中信证券------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期融通基金管理有限公司关于旗下资产管理产品执行新中国证监会指2022年1月1金融工具相关会计准则的公告定报刊及网站日关于融通基金管理有限公司旗下基金参与中国人寿保中国证监会指2022年1月25险股份有限公司费率优惠活动的公告定报刊及网站日融通基金管理有限公司关于暂停部分销售机构办理相中国证监会指2022年2月21关销售业务的公告定报刊及网站日
融通基金管理有限公司关于向养老金客户开展认购、申中国证监会指2022年2月21购、赎回及转换费率优惠活动的公告定报刊及网站日融通基金管理有限公司关于公司实际控制人变更的公中国证监会指2022年4月13告定报刊及网站日融通基金管理有限公司关于终止与深圳前海凯恩斯基中国证监会指2022年4月25金销售有限公司相关销售业务的公告定报刊及网站日融通关于终止北京植信基金销售有限公司等部分销售中国证监会指2022年5月27机构办理相关销售业务的公告定报刊及网站日中国证监会指2022年5月30
8融通基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
定报刊及网站日中国证监会指2022年6月10
9融通基金管理有限公司关于公司股东名称变更的公告
定报刊及网站日中国证监会指2022年7月16
10融通基金管理有限公司关于公司董事变更情况的公告
定报刊及网站日融通基金管理有限公司关于旗下基金所持有的停牌股中国证监会指2022年11月2
11
票估值方法调整的公告定报刊及网站日融通基金管理有限公司关于基金经理申购旗下基金的中国证监会指2022年12月16
12
公告定报刊及网站日中国证监会指2022年12月24
13融通基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告
定报刊及网站日
第56页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。
12.2影响投资者决策的其他重要信息1、2022年4月13日，本基金管理人发布了《融通基金管理有限公司关于公司实际控制人变更的公告》，中国证券监督管理委员会于2022年3月24日依法核准了中国诚通控股集团有限公司成为新时代证券股份有限公司主要股东、融通基金管理有限公司实际控制人。本次变更完成后，本基金管理人控股股东为新时代证券股份有限公司保持不变，本基金管理人实际控制人变更为中国诚通控股集团有限公司。2022年6月2日，本基金管理人控股股东的公司名称由“新时代证券股份有限公司”变更为“诚通证券股份有限公司”。
2、2023年1月20日，本基金管理人发布了《融通基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，本公司首席信息官由 Allen Yan（颜锡廉）变更为高翔，上述变更事项经本公司董事会审议通过。
3、2023年3月14日，本基金管理人发布了《融通基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，新任杜国彦为公司副总经理，上述变更事项经本公司董事会审议通过。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
（一）中国证监会批准融通创业板交易型开放式指数证券投资基金设立的文件
（二）《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
（三）《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
（四）《融通创业板交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》及其更新
（五）融通基金管理有限公司业务资格批件和营业执照
（六）报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2存放地点
基金管理人、基金托管人处、深圳证券交易所。
13.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，或登录本基金管理人网站http://www.rtfund.com查阅。
第57页共58页融通创业板交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告融通基金管理有限公司
2023年3月30日
