广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022年年度报告
2023-03-30
广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期：二〇二三年三月三十日广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
第 2 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................11
§4管理人报告..............................................12
4.1基金管理人及基金经理情况......................................12
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................16
§5托管人报告..............................................16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................17
§6审计报告...............................................17
6.1审计意见..............................................17
6.2形成审计意见的基础.........................................17
6.3其他信息..............................................17
6.4管理层和治理层对财务报表的责任...................................18
6.5注册会计师对财务报表审计的责任...................................18
§7年度财务报表.............................................19
7.1资产负债表.............................................19
7.2利润表...............................................21
7.3净资产（基金净值）变动表......................................23
7.4报表附注..............................................24
§8投资组合报告.............................................54
8.1期末基金资产组合情况........................................54
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................54
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................55
第 3 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................56
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................58
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................58
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................58
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................59
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................59
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................59
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................59
8.12投资组合报告附注.........................................59
§9基金份额持有人信息..........................................60
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................60
9.2期末上市基金前十名持有人......................................60
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................61
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................61
§10开放式基金份额变动.........................................61
§11重大事件揭示............................................62
11.1基金份额持有人大会决议......................................62
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................62
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................62
11.4基金投资策略的改变........................................62
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................62
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................62
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................62
11.8其他重大事件...........................................64
§12备查文件目录............................................65
12.1备查文件目录...........................................65
12.2存放地点.............................................65
12.3查阅方式.............................................65
第 4 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）
基金简称 广发小盘成长混合（LOF）
场内简称 广发小盘 LOF基金主代码162703基金运作方式上市契约型开放式基金合同生效日2005年2月2日基金管理人广发基金管理有限公司基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额5229088092.85份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所
上市日期2005-04-29
下属分级基金的基金简称 广发小盘成长混合(LOF)A 广发小盘成长混合 C
下属分级基金的场内简称 广发小盘 LOF -下属分级基金的交易代码162703009132报告期末下属分级基金的份额总
5029694476.43份199393616.42份
额
2.2基金产品说明
投资目标通过投资于具有高成长性的小市值公司股票，以寻求资本的长期增值。
1.资产配置区间：股票资产配置比例为60%-95%，债券资产配置比例为
0-15%，现金大于等于5%。
2.决策依据：以《基金法》、基金合同、公司章程等有关法律法规为决策
投资策略依据，并以维护基金份额持有人利益作为最高准则。
3.股票投资管理的方法与标准：本基金在投资策略上采取小市值成长导向型，主要投资于基本面良好，具有高成长性的小市值公司股票。
4.债券投资策略：利率预测、收益率曲线模拟、资产配置和债券分析。
第 5 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告业绩比较基准天相小市值指数
本基金为混合型基金，其预期收益和风险高于货币型基金、债券型基金，风险收益特征
而低于股票型基金，属于证券投资基金中的较高风险、较高收益品种。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人上海浦东发展银行股份有限公名称广发基金管理有限公司司姓名程才良朱萍信息披露
联系电话020-83936666021-61618888负责人
电子邮箱 ccl@gffunds.com.cn zhup02@spdb.com.cn客户服务电话9510582895528
传真020-89899158021-63602540广东省珠海市横琴新区环岛东注册地址上海市中山东一路12号路3018号2608室广州市海珠区琶洲大道东1号办公地址上海市北京东路689号
保利国际广场南塔31-33楼邮政编码510308200001法定代表人孙树明郑杨
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报登载基金年度报告正文的管理人互联
www.gffunds.com.cn网网址
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33基金年度报告备置地点楼
2.5其他相关资料
项目名称办公地址会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普中国北京第 6 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告通合伙）注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广注册登记机构广发基金管理有限公司
场南塔31-33楼
注：本基金的 A 类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，C 类基金份额的注册登记机构为广发基金管理有限公司。
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2022年2021年2020年
3.1.1期间
数据和指广发小盘成广发小盘成广发小盘成广发小盘成广发小盘成广发小盘成长
标 长混合 长混合 长混合长混合 C 长混合 C 混合 C
(LOF)A (LOF)A (LOF)A本期已
-64986049-3960792733429205972538589.3125742176
实现收28037798.11
0.56.168.0679.43
益
本期利-2835070-11264702384238083.577056794126003665.4
-2342236.93
润803.370.79179.279加权平均基金
-0.6214-0.45420.0949-0.02721.22310.9510份额本期利润本期加权平均
-27.20%-20.37%2.81%-0.81%41.62%30.56%净值利润率本期基金份额
-21.49%-21.81%1.86%1.45%74.32%45.90%净值增长率
3.1.2期末2022年末2021年末2020年末
数据和指广发小盘成长广发小盘成长广发小盘成长广发小盘成长广发小盘成长广发小盘成长混
标 混合(LOF)A 混合 C 混合(LOF)A 混合 C 混合(LOF)A 合 C期末可
-74803575-3140326030963192060347010.4106637379
供分配22668095.52
2.01.561.9977.69
利润期末可
-0.1487-0.15750.79540.77990.23770.2284供分配
第 7 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告基金份额利润期末基
96138034379974391131622296260453562.158833734350333305.0
金资产
80.78.1456.622340.846
净值期末基
金份额1.91141.90563.38133.36603.54043.5303净值
2022年末2021年末2020年末
3.1.3累计广发小盘成广发小盘成广发小盘成
广发小盘成广发小盘成广发小盘成长期末指标长混合长混合长混合
长混合 C 长混合 C 混合 C
(LOF)A (LOF)A (LOF)A基金份额累计
1089.71%15.74%1415.38%48.01%1387.68%45.90%
净值增长率
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发小盘成长混合(LOF)A：
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-6.17%1.74%3.74%1.12%-9.91%0.62%
过去六个月-17.88%1.71%-8.98%1.17%-8.90%0.54%
过去一年-21.49%1.85%-19.81%1.44%-1.68%0.41%
过去三年39.40%1.84%14.87%1.39%24.53%0.45%
过去五年99.30%1.77%-3.47%1.43%102.77%0.34%自基金合同生
1089.71%1.76%485.32%1.85%604.39%-0.09%
效起至今
广发小盘成长混合 C：
第 8 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-6.26%1.74%3.74%1.12%-10.00%0.62%
过去六个月-18.05%1.71%-8.98%1.17%-9.07%0.54%
过去一年-21.81%1.85%-19.81%1.44%-2.00%0.41%自基金合同生
15.74%1.77%15.31%1.31%0.43%0.46%
效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2005年2月2日至2022年12月31日)
广发小盘成长混合(LOF)A
广发小盘成长混合 C
第 9 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
广发小盘成长混合(LOF)A
广发小盘成长混合 C
第 10 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
注：本基金自 2020 年起增设 C 类份额，C 类份额增设当年（2020 年）按实际存续期计算，未按自然年度折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
1、广发小盘成长混合(LOF)A：
单位：人民币元每10份基金现金形式发放总再投资形式发放总年度利润分配合年度备注份额分红数额额计
2022年7.9541966881194.101208184905.013175066099.11-
2021年2.377620909454.48390110854.881011020309.36-
2020年-----
合计10.3312587790648.581598295759.894186086408.47-
2、广发小盘成长混合 C：
单位：人民币元每10份基金现金形式发放总再投资形式发放总年度利润分配合年度备注份额分红数额额计
2022年7.798181392063.1615877262.12197269325.28-
2021年2.28418300102.545872817.7624172920.30-
2020年-----
合计10.082199692165.7021750079.88221442245.58-
第 11 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，本基金管理人于2003年8月5日成立。本基金管理人拥有公募基金管理、特定客户资产管理、基金投资顾问、社保基金境内投资管理人、基本养老
保险基金证券投资管理机构、保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、QDII、
QDLP 等业务资格，旗下产品覆盖主动权益、固定收益、海外投资、被动投资、量化投资、FOF 投资、另类投资等类别，为境内外客户提供标准化和定制化的资产管理服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期本基金的基金经理；广发创新升级灵活配
置混合型证券刘格菘先生，经济学博士，持有投资基金的基中国证券投资基金业从业证书。
金经理；广发曾任中邮创业基金管理有限公司
双擎升级混合研究员、基金经理，融通基金管型证券投资基理有限公司权益投资部总经理、
金的基金经基金经理，广发基金管理有限公理；广发多元司权益投资一部研究员、权益投
新兴股票型证资一部副总经理、北京权益投资
券投资基金的部总经理、广发行业领先混合型
基金经理；广2017-06-1证券投资基金基金经理(自2017
刘格菘-13年发科技先锋混9年6月19日至2019年5月31日)、合型证券投资广发集嘉债券型证券投资基金基
基金的基金经金经理(自2018年12月25日至理；广发行业2020年7月23日)、广发鑫享灵严选三年持有活配置混合型证券投资基金基金
期混合型证券经理(自2017年11月9日至2021
投资基金的基年5月18日)、广发科技创新混合
金经理；公司型证券投资基金基金经理(自
副总经理、高2019年12月25日至2021年5月级董事总经18日)。
理、联席投资
总监、成长投资部总经理
第 12 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面，公司建立了严格的投资备选库制度及投资授权制度，投资组合的投资标的必须来源于公司备选库，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。金融工程与风险管理部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数组合及量化组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易；对于不同投资组合间的同时
同向交易，公司可以启用公平交易模块，确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控保证分配结果符合公平交易的原则；对银行间债券交易根据市场公认的
第三方信息，对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，并由相关投资组合
经理对交易价格异常情况进行合理性解释；公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。在本年度本基金与公司其余各组合的同日、第 13 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
3日内和5日内的同向交易价差专项分析中，未发现存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于0的情况，表明报告期内本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有19次，其中16次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，其余3次为不同投资经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关投资经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年市场震荡明显，创业板指下跌29.4%，上证指数下跌15.1%，创成长指数跌幅接近29%。
这一年，影响市场的外生变量增加，以新能源、电子、汽车等为代表的高端制造业资产经历了较为明显的下跌。本报告期内，本基金持仓结构变化不大，依然围绕已经建立全球比较优势的高端制造产业链布局。全球比较优势制造业的成本优势、产业聚集效应以及上下游体系的创新协同生态，是我们看好这个方向的基础，这种优势一旦建立，领先优势只会不断扩大，护城河不断变宽，短期的波动不会改变我们的判断。长周期角度，我对基金配置的资产充满信心。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金 A 类基金份额净值增长率为-21.49%，C 类基金份额净值增长率为-21.81%，同期业绩比较基准收益率为-19.81%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们对2023年的市场表现持乐观态度，疫情对市场的扰动影响逐渐减弱，生活回归正常化，居民出行、企业生产都会逐渐回归到正常状态，预计2023年的经济增速与2022年相比也会出现明显提升。高端制造业资产经历一年的下跌，估值已经回到历史较低百分位，随着生产、生活的正常化，制造业资产的表现也值得期待。我们对本产品持仓比例最重的光伏、储能方向相对乐观。2022年底，光伏上游硅料价格明显下跌，产业链价格下行，使得国内装机需求可能会重回高增速区间，海外需求预计会保持较高成长。
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4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况本年度，公司严格按照法律法规和监管部门要求，稳步推进各项监察稽核工作。主要工作情况如下：
（一）积极推进内部制度修订完善，不折不扣做好监管新规内化工作，扎实推进制度全覆盖工作，确保公司经营管理与业务开展有章可循，规范有序。
（二）强化投资组合日常风险监控，有效执行关联交易内控措施，大力推进统一风险监控平台建设，提升信息化管理水平，实现对投资组合更精细化的风险管理。
（三）加强稽核审计工作闭环管理，通过专项检查、组织自查等方式进行了常规稽核检查，制
定整改方案，并做好持续跟踪与督办。
（四）建立合规培训长效机制，持续落实常规化培训，积极拓展多元化培训，不断探索培训创新，提高员工的主动合规意识，强化第一道防线风险意识。
（五）加强公司员工对外言行管理，通过发布通知等规范性文件明确对全体员工的要求，压实管理级员工的监督管理责任。
（六）扎实推进反洗钱日常工作，围绕反洗钱工作的基本要求，按时保质完成洗钱风险自评估、反洗钱主题宣传等工作，不断完善工作机制、提升工作质量。
（七）完善子公司日常管理机制，推动境内子公司相关制度修订与完善，增强对子公司合规负
责人的履职监督与保障，加强对子公司报告事项的研究分析。
（八）强化疫情防控远程权限及行为管理，制定远程办公应急预案及各类远程办公合规指引，强调信息技术安全及合规要求，全力保障疫情期间公司各项业务合规、平稳运作。
（九）推进信息披露自动化和智能化建设，探索运用信息技术手段提升管理效能，并不断完善
工作指引，在降低操作风险、提高工作效率的同时确保工作质量。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管理制度，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产的安全与利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、资产管理产品相关会计处理规定、中国证监会相关规定、中
国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，负责制订健全、有效的估值政策和程序，定期对估值政策和程序的执行情况进行评价，确保基金估值的公平、合理。估值委员会配备投资、研究、会计和风控等第 15 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告岗位资深人员。为保证基金估值的客观独立，基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。
本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本报告期内，参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按合同约定提供相关投资品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，2022年3月29日广发小盘成长混合(LOF)A 类每 10 份基金份额分配 7.954 元，广发小盘成长混合 C 类每 10 份基金份额分配 7.798 元。截至 2022 年 12 月 31 日，广发小盘成长混合(LOF)A 类可供分配利润为-748035752.01元，广发小盘成长混合 C 类可供分配利润为-31403260.56 元，上述利润分配符合合同规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
第 16 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由广发基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6审计报告
安永华明(2023)审字第 60873695_G06 号
广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人：
6.1审计意见
我们审计了广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)2022 年 12 月 31 日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3其他信息
广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
第 17 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
6.4管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)的财务报告过程。
6.5注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致
对广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广发小盘成长混合型证券投资基金(LOF)不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在第 18 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师赵雅黄浩松中国北京
2023年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.1626866273.881373574063.07
结算备付金691606.23858329.77
存出保证金437196.761173343.31
交易性金融资产7.4.7.29381211850.6212439398115.95
其中：股票投资9366111268.7012384920397.59
基金投资--
债券投资15100581.9254477718.36
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
第 19 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
资产支持证券投资--
其他投资--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款7173472.818613006.08
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.6-582419.93
资产总计10016380400.3013824199278.11本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-360405107.32
应付赎回款6056307.5919418560.47
应付管理人报酬12993794.0015832394.79
应付托管费2165632.332638732.47
应付销售服务费162470.7873463.26
应付投资顾问费--
应交税费-153.81
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.71224323.683147647.14
负债合计22602528.38401516059.26
净资产：
实收基金7.4.7.85229088092.853970078618.44
未分配利润7.4.7.94764689779.079452604600.41
第 20 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
净资产合计9993777871.9213422683218.85
负债和净资产总计10016380400.3013824199278.11
注：（1）报告截止日 2022 年 12 月 31 日，广发小盘成长混合(LOF)A 基金份额净值人民币 1.9114元，基金份额总额 5029694476.43 份；广发小盘成长混合 C 基金份额净值人民币 1.9056 元，基金份额总额199393616.42份；总份额总额5229088092.85份。
（2）以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2利润表
会计主体：广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2022年1月1日至2021年1月1日至
2022年12月31日2021年12月31日
一、营业总收入-2753285726.26654268049.05
1.利息收入3021295.9817768248.16
其中：存款利息收入7.4.7.103021295.9817607060.52
债券利息收入-161187.64
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-502059753.623652558434.09
其中：股票投资收益7.4.7.11-596526154.723549748234.31
基金投资收益7.4.7.12--
债券投资收益7.4.7.1310438868.652933241.39
第 21 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
资产支持证券投资收益7.4.7.14--
贵金属投资收益7.4.7.15--
衍生工具收益7.4.7.16--
股利收益7.4.7.1784027532.4599876958.39以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益--
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.18-2258249406.44-3033563341.19
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.194002137.8217504707.99
减：二、营业总支出194432097.90272372202.81
1．管理人报酬164587800.63210330646.02
2．托管费27431300.1535055107.59
3．销售服务费2187453.981168672.87
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失7.4.7.20--
7．税金及附加57.9395.75
8．其他费用7.4.7.21225485.2125817680.58三、利润总额（亏损总额以“-”号填-2947717824.16381895846.24
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-2947717824.16381895846.24
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-2947717824.16381895846.24注：以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目
的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
第 22 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产
3970078618.449452604600.4113422683218.85（基金净值）
加：会计政策变更---
二、本期期初净资产
3970078618.449452604600.4113422683218.85（基金净值）
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填1259009474.41-4687914821.34-3428905346.93列）
（一）、综合收益总
--2947717824.16-2947717824.16额
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值变
1259009474.411632138427.212891147901.62
动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款2697126873.743400459861.526097586735.26
2.基金赎回款-1438117399.33-1768321434.31-3206438833.64
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
--3372335424.39-3372335424.39基金净值变动（净值减少以“-”号填列）四、本期期末净资产（基
5229088092.854764689779.079993777871.92金净值）上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产
4585530410.6611648176335.2416233706745.90（基金净值）
加：会计政策变更---
二、本期期初净资产
4585530410.6611648176335.2416233706745.90（基金净值）
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填-615451792.22-2195571734.83-2811023527.05列）
（一）、综合收益总-381895846.24381895846.24
第 23 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告额
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值变
-615451792.22-1542274351.41-2157726143.63
动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款3088704572.877584379896.5510673084469.42
2.基金赎回款-3704156365.09-9126654247.96-12830810613.05
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
--1035193229.66-1035193229.66基金净值变动（净值减少以“-”号填列）四、本期期末净资产（基
3970078618.449452604600.4113422683218.85金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明主管会计工作负责人：窦刚会计机构负责人：张晓章
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监基金字[2004]195号文《关于同意广发小盘成长股票型证券投资基金募集的批复》批准，由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）发起，于2005年2月2日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。本基金已向中国证监会备案，并获中国证监会基金部函（2005）27号《关于广发小盘成长股票型证券投资基金备案确认的函》确认。
本基金募集期为2004年12月20日至2005年1月25日，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次募集资金为人民币1175436171.10元，有效认购户数为12393户。其中，认购款项在基金验资确认日前产生的利息共计人民币247780.56元，利息结转的基金份额247780.56份，按照基金合同的有关约定计入投资者基金账户。本基金募集资金经深圳天健信德会计师事务所验资。
基金合同于2005年2月2日生效，基金合同生效日的基金份额总额为1175436171.10份。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，本基金自2015年8月7日起由股票型基金变更为混合型基金，基金名称由“广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF）”变更为“广发小盘成第 24 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告长混合型证券投资基金（LOF）”。
本基金自 2020 年 3 月 18 日起增设 C 类基金份额，原份额转为 A 类基金份额。
本基金的财务报表于2023年3月27日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。
第 25 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发第 26 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
第 27 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配（未分配利润）已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配（未分配利润）。
第 28 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
（2）交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（3）买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
（4）转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用
情况下的相关税费后的净额，在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息，实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入；
（5）处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除
适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
（6）股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
（7）公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
（8）黄金租借的租金收入，在租约持有期间按租借合同约定的费率和计算方法逐日确认；
（9）黄金质押的利息收入，在质押期间按质押合同约定的费率和计算方法逐日确认；
（10）其他收入在经济利益很可能流入从而导致企业资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第 29 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
7.4.4.11基金的收益分配政策
（1）基金收益分配比例为基金净收益的100%；
（2）场外投资者可以选择现金分红或红利再投资；场内投资者只能选择现金分红；本基金分红的默认方式为现金分红；
（3）在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，最多不超过六次，但若
合同生效不满3个月可不进行收益分配，年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成；
（4）基金当年收益先弥补基金上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；
（5）如果基金投资当期出现亏损，则基金当年不进行收益分配；
（6）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
（7）由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
（8）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14号）。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于第 30 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。
本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。
于首次执行日（2022年1月1日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：
以摊余成本计量的金融资产：
银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币1373574063.07元，自应收利息转入的重分类金额为人民币103223.66元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币
0.00元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价
值为人民币1373677286.73元。
结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币858329.77元，自应收利息转入的重分类金额为人民币386.20元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。
经上述重分类和重新计量后，结算备付金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币858715.97元。
存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币1173343.31元，自应收利息转入的重分类金额为人民币528.00元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币1173871.31元。
应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币582419.93元，转出至银行存款的重分类金额为人民币103223.66元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币386.20元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币528.00元，转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币478282.07元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
交易性金融资产于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
第 31 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
12439398115.95元，自应收利息转入的重分类金额为人民币478282.07元。经上述重分类后，交
易性金融资产于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币12439876398.02元。
除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。
于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。
上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项
（1）印花税
境内证券(股票)交易印花税税率为1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增第 32 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价
（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%和2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，减按25%计入应纳税所得额；自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
（5）境外投资
第 33 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款626866273.881373574063.07
等于：本金626806929.911373574063.07
加：应计利息59343.97-
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计626866273.881373574063.07
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票8802533352.61-9366111268.70563577916.09
第 34 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场14813815.00300581.9215100581.92-13815.00
债券银行间市场----
合计14813815.00300581.9215100581.92-13815.00
资产支持证券----
基金----
其他----
合计8817347167.61300581.929381211850.62563564101.09上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
-12384920397.52814450938.股票9570469459.02
957
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场47115149.40-54477718.367362568.96
债券银行间市场----
合计47115149.40-54477718.367362568.96
资产支持证券----
基金----
其他----
-12439398115.92821813507.合计9617584608.42
553
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
第 35 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5债权投资
本基金本报告期末及上年度末无债权投资。
7.4.7.6其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-582419.93
其他应收款--
待摊费用--
合计-582419.93
7.4.7.7其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金500000.00500000.00
应付赎回费20162.6268257.93
应付证券出借违约金--
应付交易费用625661.062380889.21
其中：交易所市场625661.062380889.21
银行间市场--
应付利息--
预提费用78500.00198500.00
合计1224323.683147647.14
7.4.7.8实收基金
第 36 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
广发小盘成长混合(LOF)A
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末3892700094.393892700094.39
本期申购2396260287.502396260287.50
本期赎回（以“-”号填列）-1259265905.46-1259265905.46
本期末5029694476.435029694476.43
广发小盘成长混合 C
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末77378524.0577378524.05
本期申购300866586.24300866586.24
本期赎回（以“-”号填列）-178851493.87-178851493.87
本期末199393616.42199393616.42
注：申购含转换转入、红利再投资份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
7.4.7.9未分配利润
广发小盘成长混合(LOF)A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末3096319201.996173210360.249269529562.23
本期利润-649860490.56-2185210312.81-2835070803.37本期基金份额交易产生的
-19428364.331344144708.931324716344.60变动数
其中：基金申购款41180106.882862203619.532903383726.41
基金赎回款-60608471.21-1518058910.60-1578667381.81
本期已分配利润-3175066099.11--3175066099.11
第 37 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
本期末-748035752.015332144756.364584109004.35
广发小盘成长混合 C
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末60347010.47122728027.71183075038.18
本期利润-39607927.16-73039093.63-112647020.79本期基金份额交易产生的
145126981.41162295101.20307422082.61
变动数
其中：基金申购款127744440.82369331694.29497076135.11
基金赎回款17382540.59-207036593.09-189654052.50
本期已分配利润-197269325.28--197269325.28
本期末-31403260.56211984035.28180580774.72
7.4.7.10存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12
31日月31日
活期存款利息收入2936881.3517474286.46
定期存款利息收入--
其他存款利息收入-43068.41
结算备付金利息收入44712.2581447.91
其他39702.388257.74
合计3021295.9817607060.52
注：“其他”包含保证金利息收入，以往期间在“其他存款利息收入”列示。
7.4.7.11股票投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12第 38 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告月31日
卖出股票成交总额3017886079.3810030665315.84
减：卖出股票成本总额3606079717.456480917081.53
减：交易费用8332516.65-
买卖股票差价收入-596526154.723549748234.31
7.4.7.12基金投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无基金投资收益。
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
债券投资收益——利息收入237355.71-债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
10201512.942933241.39到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计10438868.652933241.39
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月
31日31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
97454080.6914650482.08
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
86336939.3011715700.00
本总额
减：应计利息总额914063.321540.69
减：交易费用1565.13-
买卖债券差价收入10201512.942933241.39
7.4.7.14资产支持证券投资收益
7.4.7.14.1资产支持证券投资收益项目构成
第 39 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告本基金本报告期内及上年度可比期间内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间内无买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.15贵金属投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。
7.4.7.16衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
7.4.7.17股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
股票投资产生的股利收益84027532.4599876958.39
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计84027532.4599876958.39
7.4.7.18公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
1.交易性金融资产-2258249406.44-3033563341.19
——股票投资-2250873022.48-3040925910.15
——债券投资-7376383.967362568.96
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
第 40 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计-2258249406.44-3033563341.19
7.4.7.19其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
基金赎回费收入3925786.1817296322.75
基金转换费收入76351.64208385.24
合计4002137.8217504707.99
7.4.7.20信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间内无信用减值损失。
7.4.7.21其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月31日
31日
审计费用74000.0074000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行汇划费13485.2141746.37
账户维护费18000.0018000.00
上市费-60000.00
其他-25503934.21
合计225485.2125817680.58
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
第 41 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
上海浦东发展银行股份有限公司基金托管人、代销机构
基金发起人、基金管理人、注册登记与广发基金管理有限公司
过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司基金管理人控股股东、代销机构深圳市前海香江金融控股集团有限公司基金管理人股东烽火通信科技股份有限公司基金管理人股东广州科技金融创新投资控股有限公司基金管理人股东
嘉裕元（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
嘉裕祥（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
嘉裕禾（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
嘉裕泓（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东
嘉裕富（珠海）股权投资合伙企业（有限合伙）基金管理人股东GF International Investment Management Limited（广发国基金管理人全资子公司际资产管理有限公司）瑞元资本管理有限公司基金管理人全资子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例广发证券股份有限
1134519666.0519.37%2353476432.6014.44%
公司
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
第 42 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称占当期债占当期债成交金额券成交总成交金额券成交总额的比例额的比例广发证券股份有限公
8665400.006.73%34833100.0047.40%
司
7.4.10.1.4应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例广发证券股份有限公
829685.4517.18%--
司上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例广发证券股份有限公
1918875.6413.73%282758.7111.88%
司
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示；
2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
第 43 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的管理费164587800.63210330646.02
其中：支付销售机构的客户维护费40913382.1457761730.03
注：基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.5%÷365
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
当期发生的基金应支付的托管费27431300.1535055107.59
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷365
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元获得销售服务费的各本期
第 44 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日当期发生的基金应支付的销售服务费
广发小盘成长混合(LOF)A 广发小盘成长混合 C 合计广发基金管理有限公
-1527437.491527437.49司广发证券股份有限公
-21.6021.60司
合计-1527459.091527459.09上年度可比期间获得销售服务费的各2021年1月1日至2021年12月31日关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
广发小盘成长混合(LOF)A 广发小盘成长混合C 合计广发基金管理有限公
-251557.50251557.50司
合计-251557.50251557.50
注：本基金自2020年3月18日起增设C类份额。本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值的0.40%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核后于次月首三个工作日内从基金资产中一次性支付，由注册登记机构代收，注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
第 45 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发小盘成长混合(LOF)A本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
广发小盘成长混合 C本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
上海浦东发展银行股1373574063.0
626866273.882936881.3517474286.46
份有限公司7
注：本基金的银行存款由基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11利润分配情况
广发小盘成长混合(LOF)A
单位：人民币元除息日每10份再投资形权益登记现金形式本期利润分序号基金份额式发放总备注日发放总额配合计场场分红数额内外
第 46 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
2022-2022-196688119120818490317506609
12022-03-297.954-
03-3003-294.105.019.11
196688119120818490317506609
合计7.954-
4.105.019.11
广发小盘成长混合 C
单位：人民币元除息日每10份再投资形权益登记现金形式本期利润分序号基金份额式发放总备注日发放总额配合计场场分红数额内外
2022-181392063.15877262.1197269325.
12022-03-29-7.798-
181392063.15877262.1197269325.
合计7.798-
16228
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款，无抵押债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
第 47 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金管理人建立了内部信用评级制度与交易对手库，对证券发行人的信用等级进行评估与控制，并分散化投资，对交易对手的资信情况进行充分评估。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
第 48 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
未评级15100581.9223988179.50
合计15100581.9223988179.50
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为期限在一年以内的国债、政策性金融债、央行票据、超短期融资券。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA - -
AAA 以下 - 30489538.86
未评级--
合计-30489538.86
注：1、债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2、以上未评级的债券为期限在一年以上的国债、政策性金融债、央行票据。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注7.4.12中列示的流通暂时受限的证券外，本基金所持大部分投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。
本基金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
第 49 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
7.4.13.4市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要是债券资产。本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VaR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2022年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
626866273.8
银行存款626866273.88---
8
结算备付金691606.23---691606.23
存出保证金437196.76---437196.76
9381211850.
交易性金融资产15100581.92--9366111268.70
62
应收申购款323452.20--6850020.617173472.81
资产总计643419110.99--9372961289.311001638040
0.30
负债
应付赎回款---6056307.596056307.59
应付管理人报酬---12993794.0012993794.00
应付托管费---2165632.332165632.33
应付销售服务费---162470.78162470.78
其他负债---1224323.681224323.68
负债总计---22602528.3822602528.38
第 50 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
利率敏感度缺口643419110.99--9350358760.939993777871.
92
上年度末
2021年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
1373574063.
银行存款1373574063.07---
07
结算备付金858329.77---858329.77
存出保证金1173343.31---1173343.31
12384920397.51243939811
交易性金融资产54477718.36--
95.95
应收利息---582419.93582419.93
应收申购款318992.38--8294013.708613006.08
资产总计1430402446.89-12393796831.21382419927
-
28.11
负债
360405107.3
应付证券清算款---360405107.32
应付赎回款---19418560.4719418560.47
应付管理人报酬---15832394.7915832394.79
应付托管费---2638732.472638732.47
应付销售服务费---73463.2673463.26
应付交易费用---2380889.212380889.21
应交税费---153.81153.81
其他负债---766757.93766757.93
负债总计---401516059.26401516059.2
6
利率敏感度缺口1430402446.8911992280771.91342268321
--
68.85
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设除市场利率以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币分析相关风险变量的变动
元）
第 51 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
市场利率上升25个基点-1343.83-12939.35
市场利率下降25个基点1344.0712957.47
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，以及标准差、跟踪误差、beta 值、风险价值模型（VaR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资9366111268.7093.7212384920397.5992.27
交易性金融资产－基金投资----
交易性金融资产－债券投资--30489538.860.23
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计9366111268.7093.7212415409936.4592.50
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
第 52 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2022年12月31日2021年12月31日
上升5%604035871.93595155317.61
下降5%-604035871.93-595155317.61
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次9366111268.7012382669639.65
第二层次15100581.9256728476.30
第三层次--
合计9381211850.6212439398115.95
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的金融工具，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关金融工具的公允价值列
入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关金融工具的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无需披露的第三层次公允价值余额及变动情况。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
本基金本报告期末及上年度末无需披露的使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的项目。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
第 53 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期内及上年度可比期间内无有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资9366111268.7093.51
其中：普通股9366111268.7093.51
存托凭证--
2基金投资--
3固定收益投资15100581.920.15
其中：债券15100581.920.15
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
7627557880.116.27
计
8其他各项资产7610669.570.08
9合计10016380400.30100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净
代码行业类别公允价值（元）
值比例（％）
第 54 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 8340895510.78 83.46
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 870311437.56 8.71
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 25334029.56 0.25
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 129570290.80 1.30
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计9366111268.7093.72
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值
值比例(％)
1300661圣邦股份5653644975818954.409.76
2603613国联股份9772576864286621.448.65
3002459晶澳科技14084858846359117.228.47
第 55 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
4300014亿纬锂能8399535738319126.507.39
5300763锦浪科技4043006727943230.307.28
6601012隆基绿能16638007703122175.827.04
7002601龙佰集团31414099594354753.085.95
8601127赛力斯14203040567979569.605.68
9601865福莱特15937039530862769.095.31
10002324普利特28175678450810848.004.51
11300601康泰生物9978415314619424.953.15
12688122西部超导3163136299517347.843.00
13300529健帆生物9432185292114769.452.92
14603688石英股份1960600257465992.002.58
15605117德业股份589550195258960.001.95
16688599天合光能2400038153026422.881.53
17002414高德红外13478581148264391.001.48
18600763通策医疗846920129570290.801.30
19300548博创科技6888216116341968.241.16
20601877正泰电器4088902113262585.401.13
21000915华特达因201507191685730.500.92
22002488金固股份1400740484604720.160.85
23002493荣盛石化614170075542910.000.76
24300832新产业103755052022757.000.52
25605168三人行28474825334029.560.25
26688065凯赛生物18921511596987.350.12
27688682霍莱沃758226024816.120.06
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计买入金额产净值比例
（％）
1603613国联股份657674740.824.90
2300763锦浪科技492448099.603.67
3601865福莱特415108384.853.09
4688122西部超导356978802.692.66
5603688石英股份260799402.471.94
6600763通策医疗209964745.331.56
7300661圣邦股份162001419.481.21
8300832新产业109983172.500.82
9605117德业股份98030238.780.73
10301080百普赛斯32968756.780.25
第 56 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
11000915华特达因24365303.000.18
12688065凯赛生物11050304.920.08
13688682霍莱沃6535361.650.05
14600938中国海油43200.000.00
15001227兰州银行28088.760.00
16001308康冠科技25054.920.00
17603206嘉环科技17581.300.00
18603132金徽股份14493.600.00
19603191望变电气13627.140.00
20603209兴通股份12804.400.00
注：本项及下项8.4.2、8.4.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，此外，“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计卖出金额产净值比例
（％）
1 000725 京东方 A 672124970.81 5.01
2601127赛力斯296778265.632.21
3002414高德红外220325719.301.64
4300212易华录213777778.951.59
5002459晶澳科技210510987.571.57
6002803吉宏股份162477172.521.21
7603613国联股份160222564.351.19
8601877正泰电器153015753.821.14
9601012隆基绿能126941489.130.95
10002601龙佰集团123179743.580.92
11600763通策医疗114519120.480.85
12002493荣盛石化107319468.380.80
13300601康泰生物99293297.610.74
14300661圣邦股份90134536.270.67
15300763锦浪科技87017627.290.65
16300832新产业37399975.780.28
17688065凯赛生物35680099.700.27
18301080百普赛斯31247877.680.23
19000063中兴通讯25031226.100.19
第 57 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
20605168三人行22029380.680.16
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额2838143611.04
卖出股票收入（成交）总额3017886079.38
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值序号债券品种公允价值
比例(％)
1国家债券15100581.920.15
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计15100581.920.15
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号债券代码债券名称数量(张)公允价值
值比例(％)
101966622国债0114800015100581.920.15
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
第 58 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，报告编制日前一年
内未受到公开谴责、处罚。
8.12.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金437196.76
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款7173472.81
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计7610669.57
第 59 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户户均持有的机构投资者个人投资者份额级别
数(户)基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例
广发小盘成长混1045610128.3984084348.
6933037254.6820.79%79.21%
合(LOF)A 42 01广发小盘成长混
450064430.3892052332.5146.17%107341283.9153.83%
合 C
合计1137662460.4091425631.
7383097082.5221.76%78.24%
9392
9.2期末上市基金前十名持有人
广发小盘成长混合(LOF)A
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1刘健生4863000.001.47%
2冯学正3118335.000.94%
3刘海清2420458.000.73%
4蒙丽冰2375626.000.72%
5程晓艳2113674.000.64%
6林松柏1738399.000.52%
7康勇1726200.000.52%
8孟秀梅1682202.000.51%
第 60 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
9方晨1419741.000.43%
10朱江伦1340000.000.40%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例广发小盘成长混合
99250.720.0020%
基金管理人所有从业人员持 (LOF)A
有本基金 广发小盘成长混合 C 19898.48 0.0100%
合计119149.200.0023%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）广发小盘成长混合
本公司高级管理人员、基0
(LOF)A金投资和研究部门负责人
广发小盘成长混合 C 0持有本开放式基金合计0广发小盘成长混合
0
(LOF)A本基金基金经理持有本开
广发小盘成长混合 C 0放式基金合计0
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 广发小盘成长混合(LOF)A 广发小盘成长混合 C基金合同生效日（2005年2月2
1175436171.10-
日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额3892700094.3977378524.05
本报告期基金总申购份额2396260287.50300866586.24
减：本报告期基金总赎回份额1259265905.46178851493.87
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额5029694476.43199393616.42
第 61 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
经上海浦东发展银行股份有限公司决定，总行资产托管部原总经理孔建同志自2022年11月7日起不再担任资产托管部总经理职务，由李国光同志担任部门负责人。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。截至本报告期末，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已连续5年为本基金提供审计服务，本报告年度的审计费用为74000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
国信证券11213156290.6520.72%1129803.2723.39%-
广发证券31134519666.0519.37%829685.4517.18%-
东方财富证券21047926680.0917.90%766343.0215.87%新增2个
中金公司11018801396.1517.40%948779.9419.64%-
中信证券1717406680.1312.25%524644.4010.86%-
渤海证券1474432085.728.10%441839.699.15%-
第 62 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
西部证券3218347335.783.73%159677.533.31%-
财通证券131247877.680.53%29101.400.60%-
中金财富证券1-----
上海证券2----新增2个
长城证券1-----
中银国际1-----
华西证券1-----
申万宏源2-----
华宝证券1-----
兴业证券1-----
国金证券1-----
注：1、交易单元选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易单元选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
45370204.9
国信证券35.26%----
0
第 63 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告
广发证券8665400.006.73%----
东方财富证券------
36744155.5
中金公司28.56%----
0
37888274.0
中信证券29.45%----
渤海证券------
西部证券------
财通证券------
中金财富证券------
上海证券------
长城证券------
中银国际------
华西证券------
申万宏源------
华宝证券------
兴业证券------
国金证券------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期广发基金管理有限公司关于旗下基金2021年中国证监会规定报刊及
12022-01-21
第4季度报告提示性公告网站关于广发小盘成长混合型证券投资基金中国证监会规定报刊及
2 （LOF）暂停机构投资者大额申购（含转换转 2022-01-28网站入、定期定额和不定额投资）业务的公告关于旗下部分基金恢复大额申购（含转换转中国证监会规定报刊及
32022-01-28入、定期定额和不定额投资）业务的公告网站关于广发小盘成长混合型证券投资基金中国证监会规定报刊及
4 （LOF）暂停机构投资者大额申购（含转换转 2022-03-23网站入、定期定额和不定额投资）业务的公告
广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）分 中国证监会规定报刊及
52022-03-25
红公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2021年中国证监会规定报刊及
62022-03-30年度报告提示性公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中国证监会规定报刊及
72022-04-21
第1季度报告提示性公告网站
关于面向特定投资者通过直销柜台认、申购旗中国证监会规定报刊及
82022-05-19
下所有基金实施费率优惠的公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中国证监会规定报刊及
92022-07-20
第2季度报告提示性公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中国证监会规定报刊及
102022-08-30
中期报告提示性公告网站
第 64 页 共 65 页广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）2022 年年度报告广发基金管理有限公司关于调整“特定投资群中国证监会规定报刊及
112022-09-02体(养老金客户)”的客户适用范围的公告网站广发基金管理有限公司关于旗下基金2022年中国证监会规定报刊及
122022-10-26
第3季度报告提示性公告网站
§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1.中国证监会批准广发小盘成长股票型证券投资基金募集的文件
2.《广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）基金合同》
3.《广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）托管协议》
4.《广发小盘成长混合型证券投资基金（LOF）登记结算服务协议》
5.《上海浦东发展银行证券交易资金结算协议》
6.《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》
7.法律意见书
8.基金管理人业务资格批件、营业执照
9.基金托管人业务资格批件和营业执照
12.2存放地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
12.3查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 www.gffunds.com.cn。
广发基金管理有限公司
二〇二三年三月三十日
