万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023-03-30
万家国证2000交易型开放式指数证券投资
基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：万家基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2023 年 3 月 30 日万家国证 2000ETF2022 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定于2023年3月29日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计立信会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告请投资者注意阅读。
本报告期自2022年6月29日（基金合同生效日）起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................6
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................8
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................14
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............15
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产（基金净值）变动表......................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................47
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8.1期末基金资产组合情况........................................47
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................47
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................49
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................58
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................59
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............59
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........59
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........59
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............59
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................59
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................60
8.12投资组合报告附注.........................................60
§9基金份额持有人信息..........................................61
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................61
9.2期末上市基金前十名持有人......................................61
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................62
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................62
§10开放式基金份额变动.........................................62
§11重大事件揭示............................................62
11.1基金份额持有人大会决议......................................62
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................62
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................63
11.4基金投资策略的改变........................................63
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................63
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................63
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................63
11.8其他重大事件...........................................66
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................67
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................67
§13备查文件目录............................................67
13.1备查文件目录...........................................67
13.2存放地点.............................................67
13.3查阅方式.............................................68
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 万家国证 2000ETF
场内简称 国证 2000ETF基金主代码159628基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2022年6月29日基金管理人万家基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额272283250.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2022年7月18日
2.2基金产品说明
投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略1、股票投资策略；2、存托凭证投资策略；3、债券投资策略；4、
资产支持证券投资策略；5、可转换债券与可交换债券投资策略；6、
股指期货投资策略；7、国债期货投资策略；8、股票期权投资策略；
9、参与融资与转融通证券出借业务策略；10、其他。
业绩比较基准国证2000指数收益率
风险收益特征本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益率理论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用最优化抽样复制策略，跟踪国证2000指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称万家基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司姓名兰剑郭明信息披露
联系电话021-38909626010-66105799负责人
电子邮箱 lanj@wjasset.com custody@icbc.com.cn客户服务电话400888080095588
传真021-38909627010-66105798
注册地址中国（上海）自由贸易试验区浦北京市西城区复兴门内大街55
电路360号8层（名义楼层9层）号
办公地址中国（上海）自由贸易试验区浦北京市西城区复兴门内大街55
电路360号8层（名义楼层9层）号邮政编码200122100140法定代表人方一天陈四清
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2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 h ttp://www.wjasset.com中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8层（名基金年度报告备置地点义楼层9层）基金管理人办公场所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址立信会计师事务所（特殊普通会计师事务所上海市南京东路61号4楼新黄浦金融大厦
合伙）中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标2022年6月29日（基金合同生效日）-2022年12月31日
本期已实现收益7833192.15
本期利润-4513749.67
加权平均基金份额本期利润-0.0135
本期加权平均净值利润率-1.37%
本期基金份额净值增长率-6.46%
3.1.2期末数据和指标2022年末
期末可供分配利润-17576469.45
期末可供分配基金份额利润-0.0646
期末基金资产净值254706780.55
期末基金份额净值0.9354
3.1.3累计期末指标2022年末
基金份额累计净值增长率-6.46%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
(为期末余额不是当期发生数)。
4、本基金合同生效于2022年6月29日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段份额净份额净值业绩比较基业绩比较基准*－**－*
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值增长增长率标准收益率*收益率标准差
率*准差**
过去三个月4.12%1.19%4.25%1.21%-0.13%-0.02%
过去六个月-6.46%1.23%-6.86%1.33%0.40%-0.10%自基金合同生效起
-6.46%1.22%-8.54%1.34%2.08%-0.12%至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：（1）本基金合同生效日期为2022年6月29日，基金合同生效未满一年。
（2）本基金于2022年6月29日成立根据基金合同规定基金合同生效后六个月内为建仓期。
建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。
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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金成立（2022年6月29日）以来未分配利润。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。截至报告期末，公司的股东为中泰证券股份有限公司、山东省新动能基金管理有限公司和齐河众鑫投资有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区浦电路360号8楼（名义楼层9层）办公地点：上海市浦东
新区浦电路360号9楼注册资本3亿元人民币。截至报告期末，公司共管理一百二十只开放式基金，分别为万家180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金（LOF）、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家
双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券
投资基金、万家中证红利指数证券投资基金（LOF）、万家添利债券型证券投资基金（LOF）、万家
新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪
货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上证50交易型开放式
指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万
家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混
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合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券
投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、
万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞18
个月定期开放债券型证券投资基金、万家3-5年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫
安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家沪深300指数增强型证券
投资基金、万家家享中短债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家
年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活
配置混合型证券投资基金、万家1-3年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型
证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现
金增利货币市场基金、万家消费成长股票型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型
证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券投资基金、万家玖盛纯债9个月定期开放债券型证券投
资基金、万家天添宝货币市场基金、万家量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债
一年定期开放债券型证券投资基金、万家家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基
金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家
瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活配
置混合型证券投资基金、万家量化同顺多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙头企
业灵活配置混合型证券投资基金、万家智造优势混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券
投资基金、万家人工智能混合型证券投资基金、万家社会责任18个月定期开放混合型证券投资基金（LOF）、万家中证 1000指数增强型发起式证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型
基金中基金（FOF）、万家平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、万家中证 500
指数增强型发起式证券投资基金、万家科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、万家鑫盛
纯债债券型证券投资基金、万家民安增利12个月定期开放债券型证券投资基金、万家汽车新趋势
混合型证券投资基金、万家惠享39个月定期开放债券型证券投资基金、万家科技创新混合型证券
投资基金、万家自主创新混合型证券投资基金、万家民丰回报一年持有期混合型证券投资基金、
万家可转债债券型证券投资基金、万家民瑞祥和6个月持有期债券型证券投资基金、万家价值优
势一年持有期混合型证券投资基金、万家养老目标日期2035三年持有期混合型发起式基金中基金
（FOF）、万家鑫动力月月购一年滚动持有混合型证券投资基金、万家科创板 2 年定期开放混合型
证券投资基金、万家创业板2年定期开放混合型证券投资基金、万家周期优势企业混合型证券投
资基金、万家健康产业混合型证券投资基金、万家互联互通中国优势量化策略混合型证券投资基
金、万家战略发展产业混合型证券投资基金、万家创业板指数增强型证券投资基金、万家陆家嘴
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金融城金融债一年定期开放债券型发起式证券投资基金、万家内需增长一年持有期混合型证券投
资基金、万家互联互通核心资产量化策略混合型证券投资基金、万家民瑞祥明6个月持有期混合
型证券投资基金、万家瑞泽回报一年持有期混合型证券投资基金、万家惠裕回报6个月持有期混
合型证券投资基金、万家悦兴3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、万家招瑞回报一年持
有期混合型证券投资基金、万家稳鑫30天滚动持有短债债券型证券投资基金、万家全球成长一年
持有期混合型证券投资基金(QDII)、万家瑞泰混合型证券投资基金、万家沪港深蓝筹混合型证券
投资基金、万家北交所慧选两年定期开放混合型证券投资基金、万家鼎鑫一年定期开放债券型发
起式证券投资基金、万家新机遇成长一年持有期混合型发起式证券投资基金、万家港股通精选混
合型证券投资基金、万家景气驱动混合型证券投资基金、万家安恒纯债3个月持有期债券型发起
式证券投资基金、万家兴恒回报一年持有期混合型证券投资基金、万家鑫橙纯债债券型证券投资
基金、万家聚优稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、万家新能源主题混合型发起式
证券投资基金、万家中证同业存单 AAA指数 7天持有期证券投资基金、万家国证 2000交易型开放
式指数证券投资基金、万家匠心致远一年持有期混合型证券投资基金、万家鑫融纯债债券型证券
投资基金、万家颐远均衡一年持有期混合型发起式证券投资基金、万家鑫耀纯债债券型证券投资
基金、万家欣远混合型证券投资基金、万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金、万家惠利债券型证券投资基金、万家鑫怡债券型证券投资基金、万家优享平衡混合型发起
式证券投资基金、万家洞见进取混合型发起式证券投资基金、万家沪深300成长交易型开放式指数证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期万家180指数证券投资基
金、万家国籍：中国；学历：法国南特国立高等矿中证红利业学校自动化及工业信息技术专业硕士；
指数证券相关业务资格：证券投资基金从业资格；
2022年6
杨坤投资基金-8.5年过往从业经历：2015年6月入职万家基金月29日
(LOF)、万 管理有限公司，现任量化投资部基金经理，家 国 证 历任量化投资部研究员。曾任 Fractabole
2000 交易 量化 IT工程师等职。
型开放式指数证券投资基金
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接基金、万家国证
2000交易
型开放式指数证券投资基
金、万家上证50交易型开放式指数证券投资基
金、万家沪深300成长交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产在认真控制投资风险的基础上为基金持有人谋取最大利益没有损害基金持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》公司制定了《万家基金管理有限公司公平交易管理办法》涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送确保公平对待不同投资组合。
在投资决策上:(1)公司投资管理实行分层次决策投资决策委员会根据公募基金和私募投资
组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限投资组合经理在授权范围内自
主决策超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。(2)公司研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有
第 11 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告公平的机会。
在交易执行上:(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离实行集中交易制度;(2)对于
交易公开竞价交易所有指令必须通过系统下达公司执行交易系统中的公平交易程序;(3)对于债
券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易各投资组合经理在交易前独立地确定
各投资组合的交易价格和数量原则上公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分
配;(4)对于银行间交易交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。
在行为监控上公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存
记录并定期编制公平交易分析报告由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。
4.3.2公平交易制度的执行情况
公司定期进行同向交易价差分析即采集公司旗下管理的所有组合连续四个季度期间内不
同时间窗下(日内、3日内、5日内)的同向交易样本对两两组合之间的同向交易价差均值进行原
假设为 0，95% 的置信水平下的 t 检验并对结论进行跟踪分析分析结果显示在样本数量大于 30的前提下组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有13次，为量化投资组合或不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金作为被动投资的指数基金，其投资目标是通过跟踪、复制国证2000指数，为投资者获取市场长期的平均收益。报告期内我们严格按照基金合同规定，努力拟合标的指数减小跟踪误差，将基金跟踪误差控制在较低范围之内。同时，本基金采用有效的量化跟踪技术，降低管理成本。导致跟踪误差的主要原因是基金参与新股申购、申购现金替代、标的指数成分股调整、成分股分红、停牌等因素。
回顾2022年，我们经历了充满黑天鹅事件的一年。在美联储加息、俄乌冲突、疫情反复等利空的夹击下，A股两次探底，大盘 4 次跌破 3000点，北向资金全年仅流入 900 亿元。A 股主要指数普跌，上证综指全年下跌15.13%，深证成指全年下跌25.85%，沪深300指数下跌21.63%，中证500指数下跌20.31%，创业板指数下跌29.37%，中证1000指数下跌21.58%。报告期本基金投第 12 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
资标的指数——国证2000指数收益率为-17.20%。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末万家国证 2000ETF基金份额净值为 0.9354元，本报告期基金份额净值增长率为-6.46%；同期业绩比较基准收益率为-8.54%。基金报告期内日跟踪偏离度为0.1939%，年化跟踪误差为5.9286%，报告期内该基金处于建仓期。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2022年 A股市场受国内疫情、美联储货币政策收紧、俄乌冲突等事件的影响，整体表现不尽人意，主要指数集体大幅下跌。风格上来看，价值风格相对抗跌，大盘小盘虽均有阶段性占优表现，整体小盘相对占优。展望后市，随着国内防疫政策放开，疫情的影响逐步消退，中国经济增长走向实质性复苏，市场逐步从存量环境中走向增量，指数整体或将进入上升趋势。政策方面，中央经济工作会议对2023年做出定性：将“稳增长”放在首位，一系列的措施迅速落地。在政策支持力度加大背景下，经济活动加速重启，企业经营重归发展，国内经济预计呈现企稳回升势头。
海外方面，美联储加息进程渐入尾声，全球 GDP 增速或将进一步下降，市场对美欧经济陷入衰退的担忧持续发酵，海外资金或重新流向发展中市场追求高回报。A 股市场在经历了 22年的调整后，目前已处于高性价估值底部。随着政策力度不断加码、海外压力缓和、资金加速回补，市场情绪回暖可期，权益资产在2023年具备显著的配置价值。
本基金将继续贯彻被动投资理念恪守基金合同规定的投资目标和投资策略一如既往地规
范、勤勉运作将本基金打造为稳定有效的指数投资工具为基金份额持有人谋求长期、稳定回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内基金管理人为防范和化解经营风险确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完
整主要做了以下工作:
（一）加强风控文化建设
不断梳理和优化制度流程、防范操作风险、加强对员工的合规培训和加深员工对合规风控工
作的理解，确保公司各项业务合法合规。
（二）制度流程建设
为加强内控管理，保证公司各项制度流程的有效性、及时性、完备性，本年度对投资、销售、专户业务相关的制度流程及后台部门相关制度进行了修订。
（三）定期和临时稽核工作
报告期内，监察稽核部门按计划完成了各项定期稽核和专项稽核，检查内容覆盖公司各业务部门和业务环节，检查完成后出具监察稽核报告和建议书，并对整改情况进行跟踪。
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（四）绩效评估和风险管理工作
报告期内进一步完善了每日风险监控工作；改进基金业绩评价工作，辅助基金经理投资决策，提供风险评估意见等；针对由于市场流动性紧张的情况，加大了对固定收益产品的风险管理，防范资金交收风险。
（五）员工行为管理与防控内幕交易
报告期内公司进一步完善防控内幕交易制度和从业人员投资申报等制度，强化员工行为管理工作，防范内幕交易和利益输送。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会定期评价现行估值政策和程序在发生了影响估值政策和程序有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由负责估值业务的分管领导、合规稽核部负责人、基金运营部负责人、相关估值业务岗位人员、相关风控人员等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格精通各自领域的理论知识熟悉政策法规并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》，本基金管理人与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》、《流通受限股票流动性折扣委托计算协议》。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配，符合基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金没有出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情况。
第 14 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——万家基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对万家基金管理有限公司编制和披露的本基金2022年年度报告中财务指标、净
值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 信会师报字[2023]第 ZA30348 号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金全体基金份审计报告收件人额持有人我们审计了万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“万家国证 2000ETF”）财务报表，包括 2022 年12月31日的资产负债表2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日止期间的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了万家国证 2000ETF2022 年 12 月 31 日的财务状况以及
2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
止期间的经营成果和基金净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
形成审计意见的基础
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
第 15 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于万家国证 2000ETF，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
万家国证 2000ETF 的基金管理人万家基金管理有限公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则和中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基
金业协会（以下简称“中国基金业协会”）发布的有关规定及
允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在管理层和治理层对财务报表的责由于舞弊或错误导致的重大错报。
任
在编制财务报表时，管理层负责评估万家国证 2000ETF 的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督万家国证 2000ETF 的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，注册会计师对财务报表审计的责未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于任错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对万家国证 2000ETF 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致万家国证 2000ETF不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，第 16 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名朱颖杨利敏会计师事务所的地址中国上海审计报告日期2023年03月29日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末资产附注号
2022年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.16872467.06
结算备付金121143.23
存出保证金287157.78
交易性金融资产7.4.7.2247776315.65
其中：股票投资247776315.65
基金投资-
债券投资-
资产支持证券投资-
贵金属投资-
其他投资-
衍生金融资产7.4.7.3-
买入返售金融资产7.4.7.4-
债权投资-
其中：债券投资-
资产支持证券投资-
其他投资-
其他债权投资-
其他权益工具投资-
应收清算款694721.66
应收股利-
应收申购款-
递延所得税资产-
其他资产7.4.7.5-
资产总计255751805.38负债和净资产附注号本期末
第 17 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
2022年12月31日
负债：
短期借款-
交易性金融负债-
衍生金融负债7.4.7.3-
卖出回购金融资产款-
应付清算款-
应付赎回款-
应付管理人报酬110735.15
应付托管费22147.03
应付销售服务费-
应付投资顾问费-
应交税费-
应付利润-
递延所得税负债-
其他负债7.4.7.6912142.65
负债合计1045024.83
净资产：
实收基金7.4.7.7272283250.00
其他综合收益7.4.7.8-
未分配利润7.4.7.9-17576469.45
净资产合计254706780.55
负债和净资产总计255751805.38
注：1、报告截止日2022年12月31日，基金份额净值0.9354元，基金份额总额272283250.00份。
2、本基金合同生效日为2022年6月29日，无上年度末可比数据。
7.2利润表
会计主体：万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
单位：人民币元本期2022年6月29日（基金合同项目附注号生效日）至2022年12月31日
一、营业总收入-3324821.33
1.利息收入422663.61
其中：存款利息收入7.4.7.10127401.19
债券利息收入-
资产支持证券利息收入-
买入返售金融资产收入295262.42
证券出借利息收入-
第 18 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
其他利息收入-
2.投资收益（损失以“-”填列）5546830.74
其中：股票投资收益7.4.7.115169657.45
基金投资收益-
债券投资收益7.4.7.12-
资产支持证券投资收益7.4.7.13-
贵金属投资收益7.4.7.14-
衍生工具收益7.4.7.15-
股利收益7.4.7.16377173.29以摊余成本计量的金融资产
-终止确认产生的收益
其他投资收益-3.公允价值变动收益（损失以“-”
7.4.7.17-12346941.82号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）-
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.183052626.14
减：二、营业总支出1188928.34
1．管理人报酬7.4.10.2.1825627.79
2．托管费7.4.10.2.2165125.55
3．销售服务费7.4.10.2.3-
4．投资顾问费-
5．利息支出-
其中：卖出回购金融资产支出-
6．信用减值损失7.4.7.19-
7．税金及附加-
8．其他费用7.4.7.20198175.00三、利润总额（亏损总额以“-”号-4513749.67
填列）
减：所得税费用-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-4513749.67
五、其他综合收益的税后净额-
六、综合收益总额-4513749.67
注：1、本财务报表的实际编制期间为2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日。
2、本基金合同生效日为2022年6月29日，无上年度可比期间数据。
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目
2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
第 19 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
----
资产（基金净值）
加：会计
政策变----更前
期差错----更正其
----他
二、本期期初净
845283250.00--845283250.00
资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减-573000000.00--17576469.45-590576469.45少以“-”号填列）
（一）、综合收---4513749.67-4513749.67益总额
（二）、本期基金份额交易产生的基
金净值-573000000.00--13062719.78-586062719.78变动数
（净值减少以
“-”号
填列）
其中：1.基金申333000000.00--10442843.15322557156.85购款
2.基金赎-906000000.00--2619876.63-908619876.63回款
（三）、本期向----基金份
第 20 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告额持有人分配利润产生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益----结转留存收益
四、本期期末净
272283250.00--17576469.45254706780.55
资产（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
方一天陈广益尹超基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]473号文《关于准予万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》的核准，由万家基金管理有限公司作为基金管理人于2022年6月14日至2022年6月24日向社会公开募集，募集期结束经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2022]第 ZA31047 号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。
基金合同于2022年6月29日生效，本基金为交易型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币845244000.00元（现金部分），有效认购资金在基金验资确认日之前产生的利息为人民币39250.00元，以上实收基金（本息）合计为人民币
845283250.00元，折合845283250.00份基金份额。本基金目前暂不开通网下股票认购业务。
本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
第 21 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、债
券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、政府支持机构债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等）、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具、股指期货、股票期权、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金可参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为标的指数收益率，即国证2000指数收益率。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表系按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁
布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》及其他中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年12月31日的财务状况以及2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
第 22 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
1、金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本基金持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的以摊余成本计量的金融资产，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
2、金融负债分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资的账面价值中。对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于其他金融资产和以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
第 23 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本基金均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且
最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
（2）不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在第 24 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
（3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1）具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2）交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由
基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
其他金融资产在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
第 25 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
(2)本基金的收益分配方式为现金分红；
(3)基金收益评价日核定的基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上，可进行收益分配。在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率进行计算，计算方法详见《招募说明书》；
(4)本基金收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标
的指数同期增长率。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；
(5)每一基金份额享有同等分配权；
(6)法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估
第 26 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
(一)印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，基金通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(二)增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金第 27 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(三)企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题第 28 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(四)个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》的规定，对基金通过深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元
第 29 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告本期末项目
2022年12月31日
活期存款6872467.06
等于：本金6871769.18
加：应计利息697.88
减：坏账准备-
定期存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
其中：存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于：本金-
加：应计利息-
减：坏账准备-
合计6872467.06
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票260123257.47-247776315.65-12346941.82
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计260123257.47-247776315.65-12346941.82
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
第 30 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有各项买入返售金融资产。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末无其他资产余额。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末项目
2022年12月31日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费-
应付证券出借违约金-
应付交易费用222569.95
其中：交易所市场222569.95
银行间市场-
应付利息-
预提费用197500.00
可退替代款9790.20
应退退补款391845.66
现金差额90436.84
合计912142.65
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期
项目2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
基金合同生效日845283250.00845283250.00
本期申购333000000.00333000000.00
本期赎回（以“-”号填列）-906000000.00-906000000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
第 31 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末272283250.00272283250.00
7.4.7.8其他综合收益
本基金本报告期无其他综合收益。
7.4.7.9未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
基金合同生效日---
本期利润7833192.15-12346941.82-4513749.67本期基金份额交易产
-1190475.61-11872244.17-13062719.78生的变动数
其中：基金申购款8524693.79-18967536.94-10442843.15
基金赎回款-9715169.407095292.77-2619876.63
本期已分配利润---
本期末6642716.54-24219185.99-17576469.45
7.4.7.10存款利息收入
单位：人民币元本期项目
2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
活期存款利息收入91484.26
定期存款利息收入-
其他存款利息收入-
结算备付金利息收入34150.67
其他1766.26
合计127401.19
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.11股票投资收益
7.4.7.11.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期
项目2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入-166197.57
股票投资收益——赎回差价收入5335855.02
股票投资收益——申购差价收入-
股票投资收益——证券出借差价收入-
合计5169657.45
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
第 32 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
7.4.7.11.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期
项目2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
卖出股票成交总额475646019.58
减：卖出股票成本总额473864534.81
减：交易费用1947682.34
买卖股票差价收入-166197.57
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.11.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元本期项目
2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
赎回基金份额对价总额908619876.63
减：现金支付赎回款总额362617575.63
减：赎回股票成本总额540666445.98
减：交易费用-
赎回差价收入5335855.02
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.12债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.13资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.14贵金属投资收益
本基金本报告期无贵金属投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.15衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具投资收益。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元本期项目
2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
第 33 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
股票投资产生的股利收益377173.29
其中：证券出借权益补偿收
-入
基金投资产生的股利收益-
合计377173.29
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期
项目名称2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
1.交易性金融资产-12346941.82
股票投资-12346941.82
债券投资-
资产支持证券投资-
基金投资-
贵金属投资-
其他-
2.衍生工具-
权证投资-
3.其他-
减：应税金融商品公允价值变动
-产生的预估增值税
合计-12346941.82
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期
项目2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
基金赎回费收入-
募集期利息4588.51
替代损益3048037.63
合计3052626.14
注：1、替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额；
2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
第 34 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
7.4.7.19信用减值损失
本基金本报告期无信用减值损失。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元本期
项目2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年
12月31日
审计费用30000.00
信息披露费70000.00
证券出借违约金-
银行费用275.00
中登登记结算服务费87500.00
IOPV计算服务费 10000.00
其他400.00
合计198175.00
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项根据中国证券监督管理委员会《关于核准万家基金管理有限公司变更实际控制人的批复》（证监许可[2023]215号），齐河众鑫投资有限公司将其持有的万家基金11%股权转让给中泰证券股份有限公司，股权变更后，中泰证券股份有限公司持股比例变更为60%，山东能源集团有限公司为万家基金实际控制人。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
万家基金管理有限公司(“万家基金”)基金管理人、基金销售机构中国工商银行股份有限公司(“工商银基金托管人行”)
中泰证券股份有限公司(“中泰证券”)基金管理人的股东齐河众鑫投资有限公司基金管理人的股东新疆国际实业股份有限公司基金管理人的股东山东省新动能基金管理有限公司基金管理人的股东万家共赢资产管理有限公司(“万家共基金管理人的子公司赢”)万家财富基金销售（天津）有限公司(“万基金管理人的子公司家财富”)
第 35 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告上海万家朴智投资管理有限公司(“万家基金管理人控制的公司朴智”)万家国证2000交易型开放式指数证券投该基金是本基金的联接基金资基金发起式联接基金(“万家国证
2000ETF发起式联接”)注：1、2022年4月，中国证监会下发《关于核准万家基金管理有限公司变更股权的批复》（证监许可[2022]795号），核准新疆国际实业股份有限公司将持有的万家基金40%股权转让给山东省新动能基金管理有限公司。2022年6月，万家基金完成工商变更登记手续，万家基金股东变更为中泰证券、山东省新动能基金管理有限公司、齐河众鑫投资有限公司。
2、2023年1月，中国证监会下发《关于核准万家基金管理有限公司变更实际控制人的批复》（证监许可[2023]215号），核准山东能源集团有限公司成为万家基金实际控制人，对中泰证券股份有限公司依法受让齐河众鑫投资有限公司持有的万家基金11%股权无异议。2023年2月，万家基金完成工商变更登记手续，万家基金股东变更为中泰证券和山东省新动能基金管理有限公司。
3、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期
2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12
关联方名称月31日占当期股票成交金额
成交总额的比例（%）
中泰证券105007556.436.75
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.1.2债券交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
第 36 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量占期末应付佣金期末应付佣金余额
佣金的比例（%）总额的比例（%）
中泰证券94120.077.0392250.4741.45
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期
项目2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费825627.79
其中：支付销售机构的客户维护费28330.55
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。
本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期
项目2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费165125.55
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基第 37 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告金托管人复核后于次月首日起2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。
本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务。
本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末
2022年12月31日
关联方名称持有的持有的基金份额
基金份额占基金总份额的比例（%）
万家国证2000ETF发起式联
39267200.0014.4215
接
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期
关联方名称2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
第 38 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告期末余额当期利息收入
工商银行6872467.0691484.26
注：1、本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，活期存款按银行同业利率计息。
2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期没有需作说明的其他关联交易事项。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度可比期间数据。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量证券证券成功流通受认购期末估期末期末估值总受限期（单备注代码名称认购日限类型价格值单价成本总额额位：股）
2022年
逸豪新股流
3011769月216个月23.8816.893608596.806080.40-
新材通受限日
2022年
中荣新股流
30122310月136个月26.2818.133779907.566835.01-
股份通受限日
2022年
泓博新股流
30123010月216个月40.0048.322389520.0011500.16-
医药通受限日
2022年
华新新股流
30126512月86个月13.2811.405317051.686053.40-
环保通受限日
2022年
华厦新股流
30126710月266个月50.8866.201909667.2012578.00-
眼科通受限日瑞晨2022年新股流
3012736个月37.8937.792128032.688011.48-
环保10月11通受限
第 39 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告日
2022年
新天新股流
30127711月96个月27.0025.783639801.009358.14-
地通受限日
2022年
珠城新股流
30128012月196个月67.4044.8020113547.409004.80-
科技通受限日
2022年
鸿日新股流
3012859月216个月14.6012.604496555.405657.40-
达通受限日
2022年
东星新股流
30129011月236个月44.0935.1327211992.489555.36-
医疗通受限日
2022年
富乐新股流
30129712月236个月8.4812.9910158607.2013184.85-
德通受限日
2022年
川宁新股流
30130112月206个月5.007.5319889940.0014969.64-
生物通受限日
2022年
昆船新股流
30131111月236个月13.8815.8678610909.6812465.96-
智能通受限日
2022年
凡拓新股流
3013139月226个月25.2529.142446161.007110.16-
数创通受限日
2022年
慧博新股流
3013169月296个月7.6014.323592728.405140.88-
云通通受限日
2022年
唯特新股流
3013199月226个月47.7553.271044966.005540.08-
偶通受限日
2022年
天振新股流
30135611月36个月63.0043.3323314679.0010095.89-
股份通受限日
2022年
美好新股流
3013639月286个月30.6637.852156591.908137.75-
医疗通受限日
2022年
怡和新股流
30136710月216个月119.88175.78769110.8813359.28-
嘉业通受限日
2022年
丰立新股流
30136812月76个月22.3318.523377525.216241.24-
智能通受限日
301379天山2022年6个月新股流31.5124.6334710933.978546.61-
第 40 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告电子10月19通受限日
2022年
隆扬新股流
30138910月186个月22.5017.1649711182.508528.52-
电子通受限日
2022年
卡莱新股流
30139111月246个月96.0080.9713412864.0010849.98-
特通受限日
2022年
晶品新股流
68808412月16个月60.9874.73112568602.5084071.25-
特装通受限日
2022年
金橙新股流
68829110月176个月26.7724.11334489518.8880623.84-
子通受限日
2022年
耐科新股流
68841910月316个月37.8529.442865108440.2584345.60-
装备通受限日
2022年
聚和新股流
68850312月26个月110.00136.3977885580.00106111.42-
材料通受限日
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
第 41 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
本基金管理人将风险管理融入各业务层面，建立了三道防线：以各岗位目标责任制为基础，
形成第一道防线；通过相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，形成第二道防线；由监察稽核部
门、督察长对各岗位、各部门、各机构、各项业务实施监督反馈，形成第三道防线。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，通过约定申报方式参与转融通证券出借业务的，基金管理人对借券证券公司的偿付能力等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的借券证券公司实施交易额度管理并进行动态调整，借券证券公司最近 1 年的分类结果应为 A 类，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
于2022年12月31日，本基金未持有债券投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此，除在附注
7.4.12中列示的本基金期末持有的流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖
出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金资产的流动性风险
第 42 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
进行管理，基金管理人建立了健全的流动性风险管理的内部控制体系，在申购赎回确认、投资交易、估值和信息披露等运作过程中专业审慎、勤勉尽责地管控基金的流动性风险，维护投资者的合法权益，公平对待投资者。本基金开放期间管理人对组合持仓集中度、短期变现能力、流动性受限资产比例、现金类资产比例等流动性指标进行持续的监测和分析，通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，对交易对手进行必要的尽职调查和准入，加强逆回购的流动性风险和交易对手风险的管理，并建全了逆回购交易质押品管理制度。
本基金所持有的证券大部分具有良好的流动性，部分证券流通暂时受限的情况参见附注
7.4.12“期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券”，本报告期内本基金未出现因
投资品种变现困难或投资集中而无法以合理价格及时变现基金资产以支付赎回款的情况。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1-3个3个月-11-55年以
2022年12月311个月以内不计息合计
月年年上日资产
银行存款6872467.06-----6872467.06
结算备付金121143.23-----121143.23
存出保证金287157.78-----287157.78
交易性金融资产-----247776315.65247776315.65
应收清算款-----694721.66694721.66
资产总计7280768.07----248471037.31255751805.38负债
应付管理人报酬-----110735.15110735.15
应付托管费-----22147.0322147.03
其他负债-----912142.65912142.65
负债总计-----1045024.831045024.83
利率敏感度缺口7280768.07----247426012.48254706780.55
第 43 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
注：1、该表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早进行了分类。
2、本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2022年12月31日，本基金未持有交易性债券投资，银行存款、结算备付金和存出保证金均以活期存款利率或相对固定的利率计息，假定利率变动仅影响该类资产的未来收益，而对其本身的公允价值无重大影响，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末项目2022年12月31日
公允价值占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票
247776315.6597.28
投资
交易性金融资产－基金
--投资
交易性金融资产－贵金
--属投资
衍生金融资产－权证投
--资
其他--
合计247776315.6597.28
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除股票基准指数以外的其他市场变量保持不变相关风险变量的变对资产负债表日基金资产净值的
第 44 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
动影响金额（单位：人民币元）
本期末（2022年12月31日）股票基准指数下降
-2281246.34
100个基点
分析股票基准指数上升
2281246.34
100个基点
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日
第一层次247212358.55
第二层次-
第三层次563957.10
合计247776315.65
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末对比数据。
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、新发未上市、涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
第 45 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
本期
2022年6月29日（基金合同生效日）至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买-563013.57563013.57
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额-943.53943.53
其中：计入损益的利得
-943.53943.53或损失计入其他综合
---收益的利得或损失
期末余额-563957.10563957.10期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-943.53943.53
损失的变动——公允价值变动损益
注：本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末可比数据。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值项目与公允价值之
价值技术名称范围/加权平均间的关系值预期波动率越亚式期权模
限售股票563957.10预期波动率0.2783-2.4756大公允价值越型低
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本期末未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。本基金为本报告期内合同生效的基金，无上年度末可比数据。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、买入
第 46 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
返售金融资产、其他资产以及其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资247776315.6596.88
其中：股票247776315.6596.88
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计6993610.292.73
8其他各项资产981879.440.38
9合计255751805.38100.00
注：上述股票投资包括可退替代款估值增值，而8.2的合计项中不含可退替代款估值增值。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 5675404.72 2.23
B 采矿业 5287722.92 2.08
C 制造业 162190062.92 63.68
电力、热力、燃气
D 及水生产和供应 4952904.60 1.94业
E 建筑业 6181258.52 2.43
F 批发和零售业 8959146.80 3.52
交通运输、仓储和
G 5386722.00 2.11邮政业
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I 27186189.93 10.67信息技术服务业
J 金融业 1853014.20 0.73
第 47 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
K 房地产业 7572672.00 2.97租赁和商务服务
L 3009150.00 1.18业科学研究和技术
M 3707228.46 1.46服务业
水利、环境和公共
N 3758479.02 1.48设施管理业
居民服务、修理和
O - -其他服务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
文化、体育和娱乐
R 473550.00 0.19业
S 综合 742162.00 0.29
合计246935668.0996.95
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 627956.29 0.25
电力、热力、燃气
D
及水生产和供应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
交通运输、仓储和
G
邮政业--
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和
I
信息技术服务业92874.880.04
J 金融业 82553.38 0.03
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -科学研究和技术服
M
务业24685.010.01
N 水利、环境和公共
设施管理业--
O 居民服务、修理和
其他服务业--
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 12578.00 0.00
R 文化、体育和娱乐
业--
S 综合 - -
第 48 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
合计840647.560.33
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票投资组合。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1600979广安爱众3941001300530.000.51
2300110华仁药业2891001225784.000.48
3600266城建发展2629001222485.000.48
4002335科华数据241001202349.000.47
5000735罗牛山1698001200486.000.47
6603708家家悦922001160798.000.46
7600368五洲交通3062001151312.000.45
8002303美盈森3196001131384.000.44
9300770新媒股份300221130628.520.44
10600789鲁抗医药1551001126026.000.44
11000910大亚圣象1309001115268.000.44
12000758中色股份2340001111500.000.44
13002293罗莱生活981001100682.000.43
14002332仙琚制药963001088190.000.43
15002458益生股份780001084200.000.43
16300194福安药业2999451079802.000.42
17600802福建水泥1997001068395.000.42
18600125铁龙物流1953001066338.000.42
19600452涪陵电力704601063946.000.42
20002334英威腾1332001058940.000.42
21002234民和股份544581053217.720.41
22603012创力集团1951001049638.000.41
23300226上海钢联378601049100.600.41
24002277友阿股份2292001047444.000.41
25603308应流股份490001043700.000.41
26688027国盾量子102311042027.350.41
27600626申达股份2878001036080.000.41
28600831广电网络1750001029000.000.40
29002317众生药业381141028696.860.40
30002912中新赛克323001021972.000.40
31603979金诚信394001009034.000.40
32000973佛塑科技2288001009008.000.40
33600868梅雁吉祥3775001007925.000.40
34002067景兴纸业293000993270.000.39
第 49 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
35002035华帝股份178700989998.000.39
36300099精准信息164000979080.000.38
37300002神州泰岳225100976934.000.38
38000554泰山石油176000973280.000.38
39000851高鸿股份202280972966.800.38
40300908仲景食品25287969756.450.38
41300379东方通47274965807.820.38
42600138中青旅63000956970.000.38
43002807江阴银行240760955817.200.38
44600135乐凯胶片126200954072.000.37
45002526山东矿机426000949980.000.37
46600694大商股份52300946630.000.37
47300891惠云钛业98200945666.000.37
48300348长亮科技92300939614.000.37
49300326凯利泰130300938160.000.37
50300867圣元环保54800933244.000.37
51002215诺普信176600930682.000.37
52300997欢乐家71300926900.000.36
53301109军信股份58200920724.000.36
54600129太极集团30600919836.000.36
55600971恒源煤电126900908604.000.36
56688166博瑞医药40204907404.280.36
57600533栖霞建设236800906944.000.36
58300975商络电子147000905520.000.36
59603323苏农银行191300897197.000.35
60600594益佰制药160900889777.000.35
61688158优刻得71100889461.000.35
62002376新北洋132800888432.000.35
63300414中光防雷121200885972.000.35
64300302同有科技129500885780.000.35
65002240盛新锂能23600884764.000.35
66600363联创光电37009881184.290.35
67600557康缘药业46900879375.000.35
68002039黔源电力57680877889.600.34
69600162香江控股468200875534.000.34
70000790华神科技191800872690.000.34
71688066航天宏图10189871159.500.34
72000650仁和药业140000866600.000.34
73600201生物股份95718862419.180.34
74603179新泉股份22400862176.000.34
75300429强力新材118600857478.000.34
76002261拓维信息129200856596.000.34
77300018中元股份140300853024.000.33
第 50 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
78002467二六三171400851858.000.33
79601011宝泰隆245400851538.000.33
80300101振芯科技34700850150.000.33
81600850电科数字42300849384.000.33
82300884狄耐克86410848546.200.33
83300128锦富技术243700848076.000.33
84002126银轮股份68300847603.000.33
85600565迪马股份392100846936.000.33
86002851麦格米特32500843700.000.33
87000903云内动力329600840480.000.33
88600531豫光金铅161100839331.000.33
89300493润欣科技138000839040.000.33
90300168万达信息99500838785.000.33
91600869远东股份165900837795.000.33
92300685艾德生物31600835820.000.33
93002428云南锗业89600835072.000.33
94600179安通控股252900832041.000.33
95002400省广集团193700829036.000.33
96002432九安医疗16200827982.000.33
97688333铂力特5774824238.500.32
98300593新雷能19400824112.000.32
99000936华西股份162535824052.450.32
100300875捷强装备27230823435.200.32
101600285羚锐制药63100822824.000.32
102300237美晨生态373000820600.000.32
103002239奥特佳326800817000.000.32
104300463迈克生物46900811370.000.32
105000099中信海直111200809536.000.32
106000612焦作万方154900808578.000.32
107600391航发科技45500808535.000.32
108002628成都路桥227600805704.000.32
109300203聚光科技23700803430.000.32
110601918新集能源190900799871.000.31
111002054德美化工106600799500.000.31
112002548金新农132300795123.000.31
113601975招商南油201300793122.000.31
114002484江海股份35400791898.000.31
115002023海特高新95700791439.000.31
116603306华懋科技21100789351.000.31
117600512腾达建设307517787243.520.31
118002662京威股份238100783349.000.31
119300352北信源191900782952.000.31
120300674宇信科技55700782585.000.31
第 51 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
121600094大名城250000782500.000.31
122688020方邦股份14828782473.560.31
123600360华微电子118400780256.000.31
124688106金宏气体41400776664.000.30
125300958建工修复45101767619.020.30
126000426兴业矿业125100761859.000.30
127002698博实股份54300760743.000.30
128300131英唐智控157500760725.000.30
129002577雷柏科技67900760480.000.30
130603387基蛋生物60800760000.000.30
131002093国脉科技100000759000.000.30
132002413雷科防务171300757146.000.30
133688321微芯生物34300753914.000.30
134600197伊力特30500748470.000.29
135603588高能环境76000747840.000.29
136300091金通灵210600747630.000.29
137688339亿华通10100747400.000.29
138300976达瑞电子18000747360.000.29
139002036联创电子60400747148.000.29
140000859国风新材140400746928.000.29
141300878维康药业30100746480.000.29
142000915华特达因16400746200.000.29
143603018华设集团98337745394.460.29
144002214大立科技56600742592.000.29
145000551创元科技86600742162.000.29
146688095福昕软件11900739942.000.29
147002928华夏航空53100734373.000.29
148300170汉得信息90200734228.000.29
149688277天智航61711733743.790.29
150301050雷电微力9500733115.000.29
151300048合康新能150500731430.000.29
152603220中贝通信71390731033.600.29
153301149隆华新材67000730300.000.29
154600478科力远77800729764.000.29
155688580伟思医疗13700728840.000.29
156002452长高电新115900718580.000.28
157601890亚星锚链81100716113.000.28
158600284浦东建设106000714440.000.28
159603890春秋电子78100713834.000.28
160000560我爱我家284700711750.000.28
161603997继峰股份46300707464.000.28
162601208东材科技61860707059.800.28
163300041回天新材43300706656.000.28
第 52 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
164600622光大嘉宝215500704685.000.28
165300322硕贝德98000704620.000.28
166688556高测股份9388704287.760.28
167688023安恒信息3555703890.000.28
168002527新时达115300703330.000.28
169300007汉威科技41600703040.000.28
170300332天壕环境58600702614.000.28
171688299长阳科技42946702167.100.28
172600359新农开发80900701403.000.28
173002318久立特材42100700544.000.28
174300284苏交科125000700000.000.27
175688280精进电动88495699110.500.27
176600123兰花科创52238696854.920.27
177688639华恒生物4473694433.250.27
178300579数字认证28700692531.000.27
179002212天融信69300692307.000.27
180300994久祺股份35000690200.000.27
181600075新疆天业125500686485.000.27
182002163海南发展60000684600.000.27
183002061浙江交科129100684230.000.27
184603108润达医疗67600683436.000.27
185600503华丽家族250100680272.000.27
186300880迦南智能46600674302.000.26
187300035中科电气32763674262.540.26
188603690至纯科技17800673552.000.26
189002079苏州固锝50254672901.060.26
190300087荃银高科41750672175.000.26
191000657中钨高新42218668733.120.26
192600199金种子酒25000668000.000.26
193603197保隆科技14100666930.000.26
194002100天康生物80208666528.480.26
195002837英维克20000666200.000.26
196603035常熟汽饰31200663000.000.26
197002957科瑞技术43600659668.000.26
198300327中颖电子18464653071.680.26
199300083创世纪76800650496.000.26
200600986浙文互联129700647203.000.25
201002003伟星股份63801645666.120.25
202300258精锻科技55500645465.000.25
203600771广誉远23200645424.000.25
204688700东威科技4500644175.000.25
205300737科顺股份50500635290.000.25
206600523贵航股份32500635050.000.25
第 53 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
207300180华峰超纤164100633426.000.25
208002326永太科技29000633070.000.25
209300451创业慧康79960632483.600.25
210002567唐人神89300632244.000.25
211002707众信旅游63800630344.000.25
212688680海优新材3400630020.000.25
213002476宝莫股份116100629262.000.25
214300065海兰信47600628796.000.25
215002518科士达10900627840.000.25
216300477合纵科技124000627440.000.25
217300416苏试试验20800627120.000.25
218688083中望软件3200622656.000.24
219002139拓邦股份60000622200.000.24
220603960克来机电34900618777.000.24
221688239航宇科技7900613751.000.24
222600756浪潮软件45200613364.000.24
223300638广和通34200612180.000.24
224603279景津装备20700610236.000.24
225688088虹软科技27061609143.110.24
226688018乐鑫科技6756609053.400.24
227300587天铁股份52658606620.160.24
228002229鸿博股份91200606480.000.24
229688508芯朋微9335605001.350.24
230600502安徽建工125480602304.000.24
231300890翔丰华14700595350.000.23
232002291遥望科技45600592800.000.23
233600151航天机电72500590875.000.23
234603008喜临门20600588130.000.23
235301080百普赛斯5700585333.000.23
236300263隆华科技82000580560.000.23
237000982中银绒业325400579212.000.23
238688208道通科技18300577365.000.23
239600210紫江企业115200576000.000.23
240002088鲁阳节能24905575803.600.23
241688007光峰科技23135575136.100.23
242002006精功科技22900572500.000.22
243600587新华医疗26700571914.000.22
244300825阿尔特51200564736.000.22
245300393中来股份38100564642.000.22
246688033天宜上佳25900563843.000.22
247300398飞凯材料32600559742.000.22
248002182云海金属26400557040.000.22
249300855图南股份11900556801.000.22
第 54 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
250600389江山股份12600555408.000.22
251688518联赢激光19002555048.420.22
252600577精达股份130900555016.000.22
253688266泽璟制药13300554610.000.22
254688377迪威尔12600554148.000.22
255002307北新路桥107300552595.000.22
256688617惠泰医疗1800552474.000.22
257002386天原股份81509551000.840.22
258002011盾安环境41900550147.000.22
259603063禾望电气19700549236.000.22
260605305中际联合15500548700.000.22
261000034神州数码25000548500.000.22
262688667菱电电控6300548226.000.22
263000422湖北宜化37100545741.000.21
264002206海利得91400545658.000.21
265688037芯源微3472543368.000.21
266300655晶瑞电材36882541427.760.21
267600063皖维高新92000538200.000.21
268603566普莱柯19600536256.000.21
269603348文灿股份9300535401.000.21
270688696极米科技3200531840.000.21
271688408中信博5400531360.000.21
272300055万邦达65700529542.000.21
273300679电连技术14300529100.000.21
274688711宏微科技5700528960.000.21
275002446盛路通信55200527712.000.21
276600773西藏城投29000526350.000.21
277688019安集科技2923526140.000.21
278300409道氏技术35600522964.000.21
279601126四方股份35800522680.000.21
280000049德赛电池12000521760.000.20
281603477巨星农牧21300519507.000.20
282300499高澜股份52300519339.000.20
283300443金雷股份12800515584.000.20
284002538司尔特63900511839.000.20
285600976健民集团10300511807.000.20
286300415伊之密28800510048.000.20
287603668天马科技28400508928.000.20
288300233金城医药22300507771.000.20
289002324普利特31700507200.000.20
290603995甬金股份18200506506.000.20
291600877声光电科37000505420.000.20
292301031中熔电气3100505269.000.20
第 55 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
293688608恒玄科技4400501600.000.20
294000420吉林化纤113200501476.000.20
295300077国民技术35800499410.000.20
296300079数码视讯103600496244.000.19
297300212易华录24300495963.000.19
298300767震安科技10600495550.000.19
299601137博威合金33400494654.000.19
300600668尖峰集团38700493038.000.19
301000810创维数字35100489294.000.19
302301155海力风电5600489160.000.19
303300075数字政通27800487334.000.19
304688133泰坦科技3500484645.000.19
305300693盛弘股份8800477664.000.19
306600055万东医疗24300474822.000.19
307000681视觉中国38500473550.000.19
308300217东方电热83200471744.000.19
309300910瑞丰新材3800468578.000.18
310002539云图控股42100468152.000.18
311300772运达股份31434467423.580.18
312688186广大特材19059463514.880.18
313600277亿利洁能110100460218.000.18
314002455百川股份49400458926.000.18
315688800瑞可达4300458724.000.18
316600720祁连山46100457773.000.18
317600552凯盛科技49500457380.000.18
318605376博迁新材9765453388.950.18
319002121科陆电子48800452864.000.18
320300320海达股份43900450414.000.18
321002544普天科技26817450257.430.18
322300497富祥药业34000448800.000.18
323002101广东鸿图20700448569.000.18
324000829天音控股46000448040.000.18
325000821京山轻机27200446080.000.18
326600313农发种业43400444416.000.17
327002201正威新材34408443863.200.17
328603612索通发展17000442340.000.17
329002068黑猫股份36900441693.000.17
330600328中盐化工29900439231.000.17
331300093金刚光伏10100432684.000.17
332603078江化微20900428659.000.17
333300613富瀚微8400421092.000.17
334688185康希诺2800408856.000.16
335603738泰晶科技20100407628.000.16
第 56 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
336603906龙蟠科技17600407440.000.16
337603396金辰股份4800399552.000.16
338688676金盘科技10900394362.000.15
339600165新日恒力58000392080.000.15
340000546金圆股份32100389052.000.15
341688596正帆科技11400387030.000.15
342002932明德生物6733385598.910.15
343002453华软科技36100379050.000.15
344603985恒润股份15100372970.000.15
345002349精华制药30600369648.000.15
346000815美利云26700362586.000.14
347688298东方生物4700362417.000.14
348300125聆达股份17000337280.000.13
349000736中交地产17600315216.000.12
350688068热景生物4700286230.000.11
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1688503聚和材料778106111.420.04
2301273瑞晨环保211686208.760.03
3688419耐科装备286584345.600.03
4688084晶品特装112584071.250.03
5601136首创证券473982553.380.03
6688291金橙子334480623.840.03
7001301尚太科技116468722.560.03
8001338永顺泰164934826.880.01
9301301川宁生物198814969.640.01
10301367怡和嘉业7613359.280.01
11301297富乐德101513184.850.01
12301267华厦眼科19012578.000.00
13301311昆船智能78612465.960.00
14001256炜冈科技47412390.360.00
15301230泓博医药23811500.160.00
16301391卡莱特13410849.980.00
17301356天振股份23310095.890.00
18301290东星医疗2729555.360.00
19301277新天地3639358.140.00
20301280珠城科技2019004.800.00
21301379天山电子3478546.610.00
22301389隆扬电子4978528.520.00
23301363美好医疗2158137.750.00
24301313凡拓数创2447110.160.00
25301223中荣股份3776835.010.00
第 57 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
26301368丰立智能3376241.240.00
27301176逸豪新材3606080.400.00
28301265华新环保5316053.400.00
29301285鸿日达4495657.400.00
30301319唯特偶1045540.080.00
31301316慧博云通3595140.880.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例(%)码
1688027国盾量子7377749.662.90
2688556高测股份6205672.962.44
3600979广安爱众6040768.402.37
4688066航天宏图5432330.622.13
5603688石英股份5401392.002.12
6600868梅雁吉祥5203913.002.04
7002240盛新锂能5149056.002.02
8688095福昕软件5111485.162.01
9600558大西洋4790676.001.88
10600266城建发展4662330.001.83
11600363联创光电4633792.141.82
12601500通用股份4581110.801.80
13603339四方科技4550619.161.79
14603601再升科技4483361.001.76
15600869远东股份4474861.001.76
16600789鲁抗医药4424605.001.74
17600125铁龙物流4424139.001.74
18603323苏农银行4352528.001.71
19600980北矿科技4343831.001.71
20002192融捷股份4304784.001.69
注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例(%)码
1688027国盾量子6458990.892.54
2688556高测股份5230273.642.05
3603688石英股份5197067.002.04
4600558大西洋4785631.001.88
5600979广安爱众4720351.001.85
6688066航天宏图4707355.371.85
第 58 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
7601500通用股份4654701.801.83
8603339四方科技4633449.721.82
9605266健之佳4470662.781.76
10603601再升科技4444248.001.74
11603232格尔软件4345497.491.71
12600980北矿科技4304051.001.69
13688095福昕软件4275285.471.68
14603189网达软件4169813.001.64
15600117西宁特钢4059430.001.59
16600468百利电气4052854.601.59
17600868梅雁吉祥4013268.001.58
18603686福龙马3848902.001.51
19605599菜百股份3806993.281.49
20600310桂东电力3782027.401.48
注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额1083416034.98
卖出股票收入（成交）总额475646019.58
注：本项买入金额均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列不考虑相关交易费用。
本项卖出金额均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金参与股指期货交易以套期保值为目的，利用股指期货剥离部分多头股票资产的系统性风险。基金经理根据市场的变化、现货市场与期货市场的相关性等因素，计算需要用到的期货合约数量，对这个数量进行动态跟踪与测算，并进行适时灵活调整。同时，综合考虑各个月份期货第 59 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
合约之间的定价关系、套利机会、流动性以及保证金要求等因素，在各个月份期货合约之间进行动态配置。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金可基于谨慎原则，以套期保值为主要目的，运用国债期货对基本投资组合进行管理，提高投资效率。本基金主要采用流动性好、交易活跃的国债期货合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票中不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金287157.78
2应收清算款694721.66
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计981879.44
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
第 60 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分的公占基金资产净序号股票代码股票名称流通受限情况说明
允价值值比例（%）
1688503聚和材料106111.420.04新股流通受限
2688419耐科装备84345.600.03新股流通受限
3688084晶品特装84071.250.03新股流通受限
4301273瑞晨环保8011.480.00新股流通受限
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构
万家国证 2000ETF 发起持有机构投资者个人投资者户均持有式联接人户的基金份数占总占总占总额
（户）份额份额份额持有份额持有份额持有份额比例比例比例
（%）（%）（%）
45962.797920541.035.9135095509.049.639267200.014.4
5924
4060202
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例（%）中信保诚人寿保险有
1限公司－稳健配置投47559123.0017.47
资账户广发证券股份有限公
215912440.005.84
司华泰证券股份有限公
310182294.003.74
司方正证券股份有限公
44302463.001.58
司
5祝少忠4247103.001.56
中国平安人寿保险股
6份有限公司－传统－3229300.001.19
银保账户
第 61 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告华宝证券混合配置稳
7健1号集合资产管理计3200000.001.18
划
8苑树森3125200.001.15
9李明杰2666306.000.98
中国人寿再保险有限
102275600.000.84
责任公司中国工商银行股份有
限公司－万家国证
2000交易型开放式指39267200.0014.42
数证券投资基金发起式联接基金
注：上述持有人为场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门
0
负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2022年6月29日）
845283250.00
基金份额总额基金合同生效日起至报告期期末基金
333000000.00
总申购份额
减：基金合同生效日起至报告期期末基
906000000.00
金总赎回份额基金合同生效日起至报告期期末基金
-拆分变动份额
本报告期期末基金份额总额272283250.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人：
第 62 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
2022年8月24日，公司聘任莫海波先生担任公司副总经理。
基金托管人：
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
自基金合同生效日起由立信会计师事务所（特殊普通合伙）为基金进行审计。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚的情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
515849355.
财通证券133.18475259.2235.47-
13
482835192.
民生证券131.06353092.0026.35-
89
373786015.
广发证券224.04348125.4125.98-
80
105007556.
中泰证券16.7594120.077.03-
43
东方财富62189374.0
14.0057918.824.32-
证券9
13904907.0
国元证券30.8910168.660.76-
0
德邦证券21182956.720.081101.650.08-
安信证券1-----
第 63 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
长城证券1-----
大同证券1-----
第一创业
2-----
证券
东吴证券1-----东亚前海
2-----
证券
国信证券2-----
华宝证券1-----
开源证券1-----
平安证券2-----
山西证券2-----
上海证券1-----
湘财证券1-----
招商证券1-----
浙商证券1-----
中信建投1-----
注：1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范内控制度健全在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能
力能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求提供专门研究报告具有开发量化投资组合模型
的能力;能积极为公司投资业务的开展投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
3、基金专用交易席位的变更情况:
本基金为本报告期内成立的基金，上述席位均为新增交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)
第 64 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
财通证680010000.--19.10--券00民生证
------券广发证288000000
--80.90--
券0.00中泰证
------券东方财
------富证券国元证
------券德邦证
------券安信证
------券长城证
------券大同证
------券
第一创
------业证券东吴证
------券东亚前
------海证券国信证
------券华宝证
------券开源证
------券平安证
------券山西证
------券上海证
------券湘财证
------券招商证
------券浙商证
------券
第 65 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告中信建
------投
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期万家国证2000交易型开放式指数证
1指定媒介2022-05-16
券投资基金招募说明书万家国证2000交易型开放式指数证
2指定媒介2022-05-16
券投资基金托管协议万家国证2000交易型开放式指数证
3券投资基金基金合同及招募说明书提指定媒介2022-05-16
示性公告万家国证2000交易型开放式指数证
4指定媒介2022-05-16
券投资基金基金合同万家国证2000交易型开放式指数证
5指定媒介2022-05-16
券投资基金基金份额发售公告万家国证2000交易型开放式指数证
6指定媒介2022-05-16
券投资基金基金产品资料概要关于万家国证2000交易型开放式指
7数证券投资基金增加网下现金发售代指定媒介2022-06-06
理机构的公告关于万家国证2000交易型开放式指
8指定媒介2022-06-21
数证券投资基金提前结束募集的公告万家国证2000交易型开放式指数证
9指定媒介2022-06-30
券投资基金基金合同生效公告万家国证2000交易型开放式指数证
10券投资基金上市交易公告书提示性公指定媒介2022-07-13
告万家国证2000交易型开放式指数证
11指定媒介2022-07-13
券投资基金上市交易公告书万家国证2000交易型开放式指数证
12券投资基金开放日常申购、赎回业务指定媒介2022-07-13
的公告万家国证2000交易型开放式指数证
13指定媒介2022-07-18
券投资基金上市交易提示性公告万家基金管理有限公司关于万家国证
142000交易型开放式指数证券投资基金指定媒介2022-07-18
增加申购赎回代办券商的公告关于国证2000交易型开放式指数证
15指定媒介2022-07-18
券投资基金新增流动性服务商的公告万家基金管理有限公司关于万家国证
162000交易型开放式指数证券投资基金指定媒介2022-08-08
增加申购赎回代办券商的公告
17关于万家国证2000交易型开放式指指定媒介2022-08-09
第 66 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告数证券投资基金新增流动性服务商的公告万家基金管理有限公司关于万家国证
2000交易型开放式指数证券投资基金
18指定媒介2022-08-19
增加渤海证券为申购赎回代办券商的公告万家基金管理有限公司关于万家国证
2000交易型开放式指数证券投资基金
19指定媒介2022-08-30
增加光大证券为申购赎回代办券商的公告万家基金管理有限公司关于万家国证
2000交易型开放式指数证券投资基金
20指定媒介2022-09-27
增加财通证券为申购赎回代办券商的公告万家基金管理有限公司关于万家国证
2000交易型开放式指数证券投资基金
21指定媒介2022-10-13
增加华创证券为申购赎回代办券商的公告万家国证2000交易型开放式指数证
22指定媒介2022-10-25
券投资基金2022年第3季度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准本基金发行及募集的文件。
2、《万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金基金合同》。
3、万家基金管理有限公司批准成立文件、营业执照、公司章程。
4、本报告期内在中国证监会指定媒介公开披露的基金净值、更新招募说明书及其他临时公告。
5、万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告原文。
6、万家基金管理有限公司董事会决议。
7、《万家国证2000交易型开放式指数证券投资基金托管协议》。
13.2存放地点
基金管理人和基金托管人的住所，并登载于基金管理人网站：www.wjasset.com。
第 67 页 共 68 页万家国证 2000ETF2022 年年度报告
13.3查阅方式
投资者可在营业时间至基金管理人办公场所免费查阅或登录基金管理人网站查阅。
万家基金管理有限公司
2023年3月30日
