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华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
2023-03-30
						华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    2022年年度报告
    2022年12月31日
    基金管理人:华安基金管理有限公司
    基金托管人:中国工商银行股份有限公司
    报告送出日期:二〇二三年三月三十日华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    §1重要提示及目录
    1.1重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
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    1.2目录
    §1重要提示及目录.............................................2
    1.1重要提示...............................................2
    §2基金简介................................................5
    2.1基金基本情况.............................................5
    2.2基金产品说明.............................................5
    2.3基金管理人和基金托管人........................................6
    2.4信息披露方式.............................................6
    2.5其他相关资料.............................................6
    §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
    3.1主要会计数据和财务指标........................................7
    3.2基金净值表现.............................................7
    3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
    §4管理人报告...............................................9
    4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
    4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
    4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
    4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
    4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................14
    §5托管人报告..............................................14
    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...........14
    5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................14
    §6审计报告...............................................15
    6.1审计意见..............................................15
    6.2形成审计意见的基础.........................................15
    6.3其他信息..............................................15
    6.4管理层对财务报表的责任.......................................15
    6.5注册会计师的责任..........................................16
    §7年度财务报表.............................................17
    7.1资产负债表.............................................17
    7.2利润表...............................................18
    7.3净资产(基金净值)变动表......................................19
    7.4报表附注..............................................21
    §8投资组合报告.............................................55
    8.1期末基金资产组合情况........................................55
    8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................55
    8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................56
    8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................58
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    8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................61
    8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................61
    8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................61
    8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................62
    8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................62
    8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.............................62
    8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................62
    8.12投资组合报告附注.........................................62
    §9基金份额持有人信息..........................................63
    9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................63
    9.2期末上市基金前十名持有人......................................64
    9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................64
    9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................64
    §10开放式基金份额变动.........................................64
    §11重大事件揭示............................................65
    11.1基金份额持有人大会决议......................................65
    11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................65
    11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................65
    11.4基金投资策略的改变........................................65
    11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件...............................65
    11.6为基金进行审计的会计师事务所情况.................................65
    11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................65
    11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况................................66
    11.9其他重大事件...........................................69
    §12影响投资者决策的其他重要信息....................................70
    §13备查文件目录............................................71
    13.1备查文件目录...........................................71
    13.2存放地点.............................................71
    13.3查阅方式.............................................71
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    §2基金简介
    2.1基金基本情况
    基金名称华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金基金简称华安智增精选灵活配置混合
    场内简称 华安智增 LOF基金主代码160421交易代码160421基金运作方式契约型基金合同生效日2016年9月13日基金管理人华安基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
    报告期末基金份额总额51213109.08份基金合同存续期不定期
    2.2基金产品说明
    本基金将灵活运用多种投资策略,充分挖掘和利用市场中潜在的投资机投资目标会,力争为基金份额持有人创造长期稳定的投资回报。
    本基金将通过分析国内外政治经济环境、经济基本面状况、宏观政策变化、
    金融市场形势等多方面因素,通过对货币市场、债券市场和股票市场的整体估值状况比较分析,对各主要投资品种市场的未来发展趋势进行研判,根据判断结果进行资产配置及组合的构建,确定基金在股票、债券、货币市场工具等资产类别上的投资比例,并随着各类资产风险收益特征的相对变化,适时动态调整各资产类别的投资比例,在控制投资组合整体风险基投资策略础上力争提高收益。
    基金管理人通过密切关注已经实施完定向增发且还处于锁定期的上市公司,当股价跌破定向增发价或者具备投资价值时,通过考虑定向增发数量、发行对象、大股东认购、锁定期、定向增发资金运用目的等因素,结合发行人行业背景、市场地位、核心技、股东和管理层情况、持续经营情况等信息,结合当前股价技术面情况,在定向增发股票达到一定投资价值后择机买入,在定向增发股票解禁日临近或定向增发股票解禁后择机卖出。
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    业绩比较基准沪深300指数收益率×50%+中国债券总指数收益率×50%
    本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币风险收益特征
    市场基金,但低于股票型基金,属于中高预期收益风险水平的投资品种。
    2.3基金管理人和基金托管人
    项目基金管理人基金托管人名称华安基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司姓名杨牧云郭明信息披露
    联系电话021-38969999010-66105799负责人
    电子邮箱 service@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn客户服务电话400885009995588
    传真021-68863414010-66105798中国(上海)自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街55
    注册地址 临港新片区环湖西二路888号B号楼2118室中国(上海)自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街55办公地址世纪大道8号国金中心二期31号
    -32层邮政编码200120100140法定代表人朱学华陈四清
    2.4信息披露方式
    本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报登载基金年度报告正文的管理人互联
    www.huaan.com.cn网网址
    基金年度报告备置地点上海市世纪大道8号上海国金中心二期31层、32层
    2.5其他相关资料
    项目名称办公地址
    会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊普通北京市东城区东长安街1号东方广场安永
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    合伙)大楼17层注册登记机构中国证券登记结算有限公司北京市西城区太平桥大街17号
    §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
    3.1主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    3.1.1期间数据和指标2022年2021年2020年
    本期已实现收益-43955811.6670330629.3486943458.83
    本期利润-49922567.4037937003.7961230224.31
    加权平均基金份额本期利润-0.70940.70290.4487
    本期加权平均净值利润率-28.31%27.70%31.32%
    本期基金份额净值增长率-26.17%40.30%54.97%
    3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
    期末可供分配利润57541871.74152261034.2160390602.95
    期末可供分配基金份额利润1.12361.87630.7995
    期末基金资产净值108754980.82233410483.47154851529.56
    期末基金份额净值2.12362.87632.0501
    3.1.3累计期末指标2022年末2021年末2020年末
    基金份额累计净值增长率112.36%187.63%105.01%注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
    相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
    4、合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
    3.2基金净值表现
    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    第7页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
    阶段长率标准差准收益率标*-**-*
    长率*准收益率*
    *准差*
    过去三个月-6.36%1.18%0.75%0.63%-7.11%0.55%
    过去六个月-21.98%1.15%-7.64%0.54%-14.34%0.61%
    过去一年-26.17%1.11%-12.82%0.64%-13.35%0.47%
    过去三年60.53%1.67%-2.02%0.64%62.55%1.03%
    过去五年122.46%1.59%1.98%0.64%120.48%0.95%自基金合同生
    112.36%1.47%10.71%0.59%101.65%0.88%
    效起至今
    3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
    较华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
    (2016年9月13日至2022年12月31日)
    3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
    第8页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
    3.3过去三年基金的利润分配情况无。
    §4管理人报告
    4.1基金管理人及基金经理情况
    4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
    华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本1.5亿元人民币,公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
    司、上海工业投资(集团)有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理(香港)有限公司、华安未来资产管理(上海)有限公司。截至2022年12月 31 日,公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 224 只证券投资基金,管理资产规模达到5522.94亿元人民币。
    4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
    第9页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告任本基金的基金经理(助证券从业姓名职务理)期限说明年限任职日期离任日期
    硕士研究生,21年证券、基金行业从业经验。曾任德恒证券研究所研究员、兴业证券研究所市场
    研究部主管、平安资产管理有限
    责任公司投资经理兼研究总监、汇丰晋信基金基金经理兼策略与金融工程总监。2015年5月加入华安基金,2015年10月起担任华安宏利混合型证券投资基金的基金经理。2015年11月至2018年
    5月担任华安安益保本混合型证
    券投资基金的基金经理。2018年本基金的基金2018-02-2
    王春-212月起,同时担任华安智增精选灵经理6活配置混合型证券投资基金的基金经理。2020年11月起,同时担任华安金享混合型发起式证券投资基金的基金经理。2022年3月起,同时担任华安新丝路主题股票型证券投资基金的基金经理。
    2022年5月起,同时担任华安新
    能源主题混合型证券投资基金的基金经理。2022年8月起,同时担任华安产业趋势混合型证券投
    资基金、华安品质领先混合型证券投资基金的基金经理。
    注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1公平交易制度和控制方法
    根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华安基金管理
    第10页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告有限公司公平交易管理制度》,将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括:在研究环节,研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中,使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节,公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略,制定并严格执行交易决策规则,以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节,公司实行强制公平交易机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。(1)交易所二级市场业务,遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则,实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。
    (2)交易所一级市场业务,投资组合经理按意愿独立进行业务申报,集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签,则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在合规监察员监督参与下,进行公平协商分配。(3)银行间市场业务遵循指令时间优先原则,先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群,发布询价需求和结果,做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标,则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向,交易员以此进行投标,以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配,且以公司名义获得,则投资部门在风险管理部投资监督参与下,进行公平协商分配。交易监控、分析与评估环节,公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易
    日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控,根据市场公认的第三方信息(如:中债登的债券估值),定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
    4.3.2公平交易制度的执行情况
    本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。
    本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(日内、3日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。
    4.3.3异常交易行为的专项说明
    根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日
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    反向交易控制规则,并在投资系统中进行了设置,实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查;风险管理部开发了同向交易分析系统,对相关同向交易指标进行持续监控,并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
    本报告期内,因组合流动性管理或投资策略调整需要,除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为
    14次,未出现异常交易。
    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
    2022年,沪深300指数下跌21.63%。本基金重点配置了国防军工、电力设备、交通运输、酒店
    旅游等行业,总体表现欠佳。
    4.4.2报告期内基金的业绩表现
    截至2022年12月31日,本基金份额净值为2.1236元,本报告期份额净值增长率为-26.17%,同期业绩比较基准增长率为-12.82%。
    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    展望2023年,我们对中国经济相对乐观。随着全球疫情趋于尾声,全球经济总体上已经重返正轨。在“稳增长”政策的推动下,预计中国经济也将逐步企稳回升。但另一方面,全球政治博弈仍在持续,地区不稳定因素仍然存在,这或将影响经济复苏节奏和进程。
    在经济预期逐步好转的推动下,我们预计企业盈利状况也将逐步改善,A 股市场信心有望逐步恢复。从估值水平来看,当前 A股也总体处于历史偏低水平,这也将有利于吸引更多资金入市,市场有望在盈利和估值的双重推动下震荡回升。
    2023年,我们将重点关注以下三条主线,自下而上精选个股:一是经济弱复苏带动下的消费服务板块,尤其是具备消费升级特征的新兴消费行业;二是在自主创新和安全可控发展模式下的军工、计算机、电子等板块;三是在新科技引领下的新能源、人工智能、创新药等具备显著创新特色的细分领域和个股。
    第12页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    本报告期内,公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发,重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作,深化员工的合规意识,推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
    合规和稽核工作重点集中于以下几个方面:
    (1)继续深化“主动合规”理念,积极开展形式多样的合规教育培训,强化全体员工的合规意识
    和风险控制意识,监督各部门与全体员工合法合规执业,推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
    (2)积极落实《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等各项法律法规和监管要求,督
    促公司各项业务平稳、有序开展。
    (3)强化内控建设,推动落实公司各项业务操作流程标准化,进一步细化各业务环节的操作流
    程及工作职责,降低操作风险。
    (4)构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系,积极参与新产品、新业务评估工作,提供合规意见和建议,保障新产品、新业务合规开展。
    (5)对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外信息披露材
    料、宣传推介材料等进行合规性审查,严把合规质量关。
    (6)定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价,对公司前中后各业
    务环节开展自查自纠,及时排除风险隐患和漏洞,促进合规和内控管理水平的提升,保障公司稳健经营。
    本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高合规监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。
    4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
    本基金管理人设有估值委员会,负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值;同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、
    第13页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、
    全球投资部负责人等人员组成,具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
    本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
    本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
    4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    本报告期不进行收益分配。
    4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
    本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。
    §5托管人报告
    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期内,本基金托管人在对华安智增精选证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期内,华安智增精选证券投资基金的管理人——华安基金管理有限公司在华安智增精选证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,华安智增精选证券投资基金未对基金份额持有人利润分配。
    5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安智增精选证券投资基金2022年年度
    报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
    第14页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    §6审计报告
    安永华明(2023)审字第 60971571_B87 号
    华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人:
    我们审计了华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金的财务报表,包括2022年12月31日的资产负债表,2022年度的利润表、净资产(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。
    6.1审计意见
    我们认为,后附的华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
    6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    6.3其他信息
    华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    6.4管理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或
    第15页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告别无其他现实的选择。
    治理层负责监督华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金的财务报告过程。
    6.5注册会计师的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
    不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师陈胜孔令曼北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层
    第16页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    2023年3月27日
    §7年度财务报表
    7.1资产负债表
    会计主体:华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    报告截止日:2022年12月31日
    单位:人民币元附注本期末上年度末资产号2022年12月31日2021年12月31日
    资产:
    银行存款7.4.7.117884407.9487861004.47
    结算备付金347098.62771216.98
    存出保证金63360.0281673.90
    交易性金融资产7.4.7.291113784.96156966015.73
    其中:股票投资91113784.96156966015.73
    基金投资--
    债券投资--
    资产支持证券投资--
    贵金属投资--
    其他投资--
    衍生金融资产7.4.7.3--
    买入返售金融资产7.4.7.4--
    应收清算款348337.27-
    应收股利--
    应收申购款25079.94106721.00
    递延所得税资产--
    其他资产7.4.7.5-8683.50
    资产总计109782068.75245795315.58附注本期末上年度末负债和净资产号2022年12月31日2021年12月31日
    负债:
    短期借款--
    交易性金融负债--
    衍生金融负债7.4.7.3--
    卖出回购金融资产款--
    应付清算款162393.9910184526.84
    应付赎回款16108.21878279.11
    应付管理人报酬7.4.10.2140083.18261641.34
    第17页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    应付托管费7.4.10.223347.2043606.88
    应付销售服务费--
    应付投资顾问费--
    应交税费--
    应付利润--
    递延所得税负债--
    其他负债7.4.7.6685155.351016777.94
    负债合计1027087.9312384832.11
    净资产:
    实收基金7.4.7.751213109.0881149449.26
    未分配利润7.4.7.857541871.74152261034.21
    净资产合计108754980.82233410483.47
    负债和净资产总计109782068.75245795315.58
    注:(1)报告截止日2022年12月31日,基金份额净值2.1236元,基金份额总额51213109.08份。
    (2)比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
    中的资产负债表格式的要求进行列示:上年度末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额,上年度末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
    7.2利润表
    会计主体:华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
    单位:人民币元本期上年度可比期间附注项目2022年1月1日2021年1月1日号至2022年12月31日至2021年12月31日
    一、营业总收入-46651313.6043001152.52
    1.利息收入185053.7273138.59
    其中:存款利息收入7.4.7.9185053.7273086.08
    债券利息收入-52.51
    资产支持证券利息收入--
    买入返售金融资产收入--
    证券出借利息收入--
    其他利息收入--
    2.投资收益(损失以“-”填列)-41002181.3274980134.90
    第18页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    其中:股票投资收益7.4.7.10-42198759.9574421144.01
    基金投资收益--
    债券投资收益7.4.7.11-253973.05
    资产支持证券投资收益7.4.7.12--
    贵金属投资收益7.4.7.13--
    衍生工具收益7.4.7.14--
    股利收益7.4.7.151196578.63305017.84
    其他投资收益--3.公允价值变动收益(损失以“-”号
    7.4.7.16-5966755.74-32393625.55
    填列)
    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)--
    5.其他收入(损失以“-”号填列)7.4.7.17132569.74341504.58
    减:二、营业总支出3271253.805064148.73
    1.管理人报酬7.4.10.22657796.602044318.96
    2.托管费7.4.10.2442966.20340719.78
    3.销售服务费--
    4.投资顾问费--
    5.利息支出--
    其中:卖出回购金融资产支出--
    6.信用减值损失--
    7.税金及附加-0.19
    8.其他费用7.4.7.18170491.002679109.80三、利润总额(亏损总额以“-”号填-49922567.4037937003.79
    列)
    减:所得税费用--
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)-49922567.4037937003.79
    五、其他综合收益的税后净额--
    六、综合收益总额-49922567.4037937003.79
    注:比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
    中的利润表格式的要求进行列示:上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
    7.3净资产(基金净值)变动表
    会计主体:华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    本报告期:2022年1月1日至2022年12月31日
    单位:人民币元本期项目
    2022年1月1日至2022年12月31日
    第19页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告实收基金未分配利润净资产合计
    一、上期期末净资233410483.
    81149449.26152261034.21产(基金净值)47
    加:会计政策变更---
    二、本期期初净资233410483.4
    81149449.26152261034.21产(基金净值)7
    三、本期增减变动
    -124655502.额(减少以“-”-29936340.18-94719162.47
    65号填列)
    (一)、综合收益-49922567.4
    --49922567.40总额0
    (二)、本期基金份额交易产生的
    -74732935.2
    基金净值变动数-29936340.18-44796595.07
    5
    (净值减少以“-”号填列)
    其中:1.基金申购
    15334508.0023612996.9738947504.97
    款
    2.基金赎回-113680440.2
    -45270848.18-68409592.04款2
    (三)、本期向基金份额持有人分
    配利润产生的基---金净值变动(净值减少以“-”号填列)
    四、本期期末净资108754980.8
    51213109.0857541871.74产(基金净值)2上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
    一、上期期末净资154851529.
    75533981.2879317548.28产(基金净值)56
    二、本期期初净资154851529.
    75533981.2879317548.28产(基金净值)56
    三、本期增减变动
    额(减少以“-”5615467.9872943485.9378558953.91号填列)
    (一)、综合收益
    -37937003.7937937003.79总额
    (二)、本期基金份额交易产生的
    基金净值变动数5615467.9835006482.1440621950.12
    (净值减少以“-”号填列)
    第20页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    其中:1.基金申购180685135.1
    63842341.57116842793.55
    款2
    2.基金赎回-140063185.
    -58226873.59-81836311.41款00
    (三)、本期向基金份额持有人分
    配利润产生的基---金净值变动(净值减少以“-”号填列)
    四、本期期末净资233410483.4
    81149449.26152261034.21产(基金净值)7报表附注为财务报表的组成部分。
    本报告7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:
    基金管理人负责人:朱学华主管会计工作负责人:朱学华会计机构负责人:陈林
    7.4报表附注
    7.4.1基金基本情况
    华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]1402号《关于准予华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》的核准,由基金管理人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于2016年9月13日生效,首次设立募集规模为1308431590.50份基金份额。本基金为契约型,存续期限不定。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
    本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票、存托凭证)、权证、股指期货、固定收益资产(国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中小企业私募债、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单等)以及
    法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金将根据法律法规的规定参与融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
    基金的投资组合比例为:封闭期内股票资产占基金资产的比例为0%-100%;转为上市开放式基金(LOF)后股票资产占基金资产的比例为 0%-95%。在封闭期内,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金;转为上市开放式基金(LOF)
    第21页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    后每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规
    或监管机构的规定执行。其中,现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。如果法律法规对该比例要求有变更的,以变更后的比例为准,本基金的投资范围会做相应调整。
    本基金业绩比较基准:沪深300指数收益率×50%+中国债券总指数收益率×50%。
    7.4.2会计报表的编制基础
    本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
    本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
    7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
    7.4.4重要会计政策和会计估计
    7.4.4.1会计年度
    本基金会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    7.4.4.2记账本位币
    本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
    7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
    金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
    (1)金融资产分类
    第22页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
    分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产;
    (2)金融负债分类
    本基金的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
    7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
    划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用计入其初始确认金额;
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益;
    对于以摊余成本计量的金融资产,采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益;
    本基金以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
    对于不含重大融资成分的应收款项,本基金运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入;
    本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况;
    本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定
    第23页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    的无偏概率加权平均金额、货币时间价值,以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息;
    当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产;
    当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本基金直接减记该金融资产的账面余额;
    当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
    本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
    保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含交易性金融负债和衍生金融负债),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。
    7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
    第24页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
    本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
    允价值并进行估值:
    (1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
    报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。
    与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;
    (2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
    持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;
    (3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体
    情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
    (4)如有新增事项,按国家最新规定估值。
    7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
    当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    7.4.4.7实收基金
    实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
    第25页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.4.8损益平准金
    损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得(/损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
    未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
    7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
    (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协
    议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
    (2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用,计入投资收益;
    债券投资和资产支持证券投资持有期间,按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益,在证券实际持有期内逐日计提;
    处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认,并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账,同时转出已确认的公允价值变动收益;
    (3)股利收益于除息日确认,并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账;
    (4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认,并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适
    用情况下的相关税费后的净额入账,同时转出已确认的公允价值变动收益;
    (5)买入返售金融资产收入,按实际利率法确认利息收入,在回购期内逐日计提;
    (6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
    (7)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务,即在客户取得服务控制权时确认收入。
    7.4.4.10费用的确认和计量
    本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则,在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
    以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
    第26页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.4.11基金的收益分配政策
    (1)在封闭期内,本基金不进行收益分配;
    (2) 转为上市开放式基金(LOF)后,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配
    次数最多为12次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的10%,若《基金合同》生效不满
    3个月可不进行收益分配;
    (3)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在基金份额持有人开放式基金账
    户下的基金份额,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;
    (4)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
    (5)每一基金份额享有同等分配权;
    (6)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
    在不违背法律法规及基金合同的规定、且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下,基金管理人经与基金托管人协商一致,可在履行适当的程序后调整基金收益的分配原则,不需召开基金份额持有人大会。
    7.4.4.12分部报告
    经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:
    (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    (2)能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
    本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
    7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
    本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
    7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    第27页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.5.1会计政策变更的说明
    根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求,本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外,本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》(财会[2022]14号)。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个主要的计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中,并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中,不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。“信用减值损失”项目,反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中,其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。根据新金融工具准则的衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。于首次执行
    日(2022年1月1日),原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准
    则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述:以摊余成本计量的金
    融资产:银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币87861004.47元,自应收利息转入的重分类金额为人民币8291.35元,重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后,银行存款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币87869295.82元。结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币771216.98元,自应收利息转入的重分类金额为人民币347.10元,重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后,结算备付金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币771564.08元。存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币81673.90元,自应收利息转入的重分类金额为人民币36.80元,重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后,存出保证金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币81710.70元。应收申购款于2021年12月
    31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币106721.00元,自应收利息转入的重分类金额为人
    第28页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    民币8.25元,重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后,应收申购款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币106729.25元。应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币8683.50元,转出至银行存款的重分类金额为人民币8291.35元,转出至结算备付金的重分类金额为人民币347.10元,转出至存出保证金的重分类金额为人民币36.80元,转出至应收申购款的重分类金额为人民币8.25元。经上述重分类后,应收利息不再作为财务报表项目单独列报。除上述财务报表项目外,于首次执行日,新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。于首次执行日,新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
    7.4.5.2会计估计变更的说明
    本基金本报告期无会计估计变更。
    7.4.5.3差错更正的说明
    本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
    7.4.6税项
    7.4.6.1印花税
    经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰;
    经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
    根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
    7.4.6.2增值税
    根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入
    第29页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
    根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
    根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
    根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;
    根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
    7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
    根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定(2011年修订)》及
    相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。
    7.4.6.4企业所得税
    根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,
    第30页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
    7.4.6.5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
    根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;
    根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税;
    根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
    7.4.7重要财务报表项目的说明
    7.4.7.1银行存款
    单位:人民币元本期末上年度末项目
    2022年12月31日2021年12月31日
    活期存款17884407.9487861004.47
    等于:本金17882324.7587861004.47
    加:应计利息2083.19-
    减:坏账准备--
    第31页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    定期存款--
    等于:本金--
    加:应计利息--
    减:坏账准备--
    其中:存款期限1个月以内--
    存款期限1-3个月--
    存款期限3个月以上--
    其他存款--
    等于:本金--
    加:应计利息--
    减:坏账准备--
    合计17884407.9487861004.47
    7.4.7.2交易性金融资产
    单位:人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
    股票94868474.56-91113784.96-3754689.60
    贵金属投资-金交所黄-
    ---金合约
    交易所市场----
    债券银行间市场----
    合计----
    资产支持证券----
    基金----
    其他----
    合计94868474.56-91113784.96-3754689.60项目上年度末
    第32页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    2021年12月31日
    成本应计利息公允价值公允价值变动
    股票154753949.59-156966015.732212066.14
    贵金属投资-金交所黄-
    ---金合约
    交易所市场----
    债券银行间市场----
    合计----
    资产支持证券----
    基金----
    其他----
    合计154753949.59-156966015.732212066.14
    7.4.7.3衍生金融资产/负债
    7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
    本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
    7.4.7.4买入返售金融资产
    7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
    本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
    7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
    本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
    7.4.7.5其他资产
    单位:人民币元本期末上年度末项目
    2022年12月31日2021年12月31日
    应收利息-8683.50
    其他应收款--
    待摊费用--
    第33页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    合计-8683.50
    7.4.7.6其他负债
    单位:人民币元本期末上年度末项目
    2022年12月31日2021年12月31日
    应付券商交易单元保证金--
    应付赎回费15.03705.87
    应付证券出借违约金--
    应付交易费用515140.32846072.07
    其中:交易所市场515140.32846072.07
    银行间市场--
    应付利息--
    预提信息披露费120000.00120000.00
    预提审计费50000.0050000.00
    合计685155.351016777.94
    7.4.7.7实收基金
    金额单位:人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
    基金份额(份)账面金额
    上年度末81149449.2681149449.26
    本期申购15334508.0015334508.00
    本期赎回(以“-”号填列)-45270848.18-45270848.18
    本期末51213109.0851213109.08
    注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
    7.4.7.8未分配利润
    单位:人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
    第34页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    上年度末174330735.19-22069700.98152261034.21
    本期利润-43955811.66-5966755.74-49922567.40本期基金份额交易产生的
    -53163566.328366971.25-44796595.07变动数
    其中:基金申购款27991521.61-4378524.6423612996.97
    基金赎回款-81155087.9312745495.89-68409592.04
    本期已分配利润---
    本期末77211357.21-19669485.4757541871.74
    7.4.7.9存款利息收入
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12
    31日月31日
    活期存款利息收入174827.2862087.59
    定期存款利息收入--
    其他存款利息收入--
    结算备付金利息收入8293.579346.63
    其他1932.871651.86
    合计185053.7273086.08
    7.4.7.10股票投资收益
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
    卖出股票成交总额686667559.38819212359.93
    减:卖出股票成本总额726816532.20744791215.92
    减:交易费用2049787.13-
    买卖股票差价收入-42198759.9574421144.01
    7.4.7.11债券投资收益
    7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
    第35页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
    债券投资收益——利息收入--债券投资收益——买卖债券(债转股及债券-253973.05到期兑付)差价收入
    债券投资收益——赎回差价收入--
    债券投资收益——申购差价收入--
    合计-253973.05
    7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月
    31日31日
    卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总
    -3260225.74额
    减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成
    -3003997.35本总额
    减:应计利息总额-2255.34
    减:交易费用--
    买卖债券差价收入-253973.05
    7.4.7.12资产支持证券投资收益
    本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
    7.4.7.13贵金属投资收益
    7.4.7.13.1贵金属投资收益项目构成
    本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
    7.4.7.13.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
    本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
    7.4.7.13.3贵金属投资收益——赎回差价收入
    本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。
    7.4.7.13.4贵金属投资收益——申购差价收入
    本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。
    第36页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.7.14衍生工具收益
    7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
    本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
    7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
    本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
    7.4.7.15股利收益
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目
    2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
    股票投资产生的股利收益1196578.63305017.84
    其中:证券出借权益补偿收入--
    基金投资产生的股利收益--
    合计1196578.63305017.84
    7.4.7.16公允价值变动收益
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目名称
    2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
    1.交易性金融资产-5966755.74-32393625.55
    ——股票投资-5966755.74-32393625.55
    ——债券投资--
    ——资产支持证券投资--
    ——基金投资--
    ——贵金属投资--
    ——其他--
    2.衍生工具--
    ——权证投资--
    3.其他--
    第37页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    减:应税金融商品公允价值变
    动产生的预估增值税--
    合计-5966755.74-32393625.55
    7.4.7.17其他收入
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目
    2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
    基金赎回费收入132569.74341504.58
    合计132569.74341504.58
    7.4.7.18其他费用
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月31日
    31日
    审计费用50000.0050000.00
    信息披露费120000.00120000.00
    证券出借违约金--
    银行汇划费491.00431.00
    交易费用-2448678.80
    上市年费-60000.00
    合计170491.002679109.80
    7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
    7.4.8.1或有事项
    截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
    7.4.8.2资产负债表日后事项
    截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
    7.4.9关联方关系
    关联方名称与本基金的关系
    第38页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    华安基金管理有限公司(“华安基金公司”)基金管理人、基金销售机构
    中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”)基金托管人、基金销售机构
    国泰君安证券股份有限公司基金管理人的股东、基金销售机构上海上国投资产管理有限公司基金管理人的股东
    上海工业投资(集团)有限公司基金管理人的股东上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东国泰君安投资管理股份有限公司基金管理人的股东
    华安资产管理(香港)有限公司基金管理人的全资子公司
    华安未来资产管理(上海)有限公司基金管理人的全资子公司
    注:1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    2.根据华安基金于2022年3月15日发布的公告,经华安基金股东会第七十三次会议决议及中
    国证券监督管理委员会证监许可[2022]469号文核准,华安基金股东上海上国投资产管理有限公司将其持有的华安基金15%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。
    3.根据华安基金于2022年10月12日发布的公告,经华安基金股东会第七十六次会议决议及中
    国证券监督管理委员会证监许可[2022]2382号文核准,华安基金股东上海工业投资(集团)有限公司将其持有的华安基金8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。本次股东股权变更完成后,国泰君安证券股份有限公司成为华安基金的控股股东,国泰君安证券股份有限公司的实际控制人上海国际集团有限公司成为华安基金的实际控制人。
    7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
    7.4.10.1.1股票交易
    金额单位:人民币元本期上年度可比期间
    2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
    关联方名称占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例国泰君安证券股份
    199257287.1214.76%111079022.346.87%
    有限公司
    7.4.10.1.2权证交易
    本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
    第39页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.10.1.3债券交易
    本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
    7.4.10.1.4债券回购交易
    本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
    7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
    金额单位:人民币元本期
    2022年1月1日至2022年12月31日
    关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例国泰君安证券股份有
    183363.5614.71%102372.7019.87%
    限公司上年度可比期间
    2021年1月1日至2021年12月31日
    关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例国泰君安证券股份有
    101226.946.82%23438.492.77%
    限公司
    注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
    7.4.10.2关联方报酬
    7.4.10.2.1基金管理费
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
    当期发生的基金应支付的管理费2657796.602044318.96
    其中:支付销售机构的客户维护费410744.70343565.20
    第40页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下:
    H=E×1.50%/当年天数
    H 为每日应计提的基金管理费
    E 为前一日的基金资产净值
    基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。
    7.4.10.2.2基金托管费
    单位:人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31日月31日
    当期发生的基金应支付的托管费442966.20340719.78
    注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
    H=E×0.25%/当年天数
    H 为每日应计提的基金托管费
    E 为前一日的基金资产净值
    基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。
    7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金在本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
    7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
    7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况无。
    7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
    7.4.10.5.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
    7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元关联方名称本期上年度可比期间
    第41页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日
    期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
    中国工商银行17884407.94174827.2887861004.4762087.59
    7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    金额单位:人民币元本期
    2022年1月1日至2022年12月31日
    基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量(单位:总金额股/张)国泰君安证
    券股份有限001238浙江正特网下申购374.006002.70公司国泰君安证
    券股份有限603070万控智造网下申购775.007300.50公司国泰君安证
    券股份有限603182嘉华股份网下申购546.005760.30公司国泰君安证
    券股份有限603170宝立食品网下申购542.005447.10公司上年度可比期间
    2021年1月1日至2021年12月31日
    基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量(单位:总金额股/张)国泰君安证
    券股份有限605005合兴股份网下申购634.004044.92公司
    7.4.11利润分配情况
    本基金本报告期未进行利润分配。
    7.4.12期末(2022年12月31日)本基金持有的流通受限证券
    第42页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    金额单位:人民币元
    7.4.12.1.1受限证券类别:股票
    流通期末期末
    证券证券成功受限受认购期末估数量(单成本估值备注
    代码名称认购日期限类价格值单价位:股)总额总额型
    1-6个
    68804海光2022-0新股1248813581月36.0039.153469-
    1信息8-05限售4.001.35
    (含)
    1-6个
    68813晶华2022-0新股9409261881月62.9841.421494-
    0微7-22限售.12.48
    (含)
    1-6个
    68838帝奥2022-0新股6456258831月41.6837.981549-
    1微8-15限售.32.02
    (含)
    1-6个
    68833中科2022-0新股1022055984月91.6650.211115-
    2蓝讯7-08限售0.90.15
    (含)
    1-6个
    30126华大2022-0新股6407.17236月32.6987.94196-
    9九天7-21限售24.24
    (含)
    1-6个
    30109广立2022-0新股9512.14184月58.0086.49164-
    5微7-28限售00.36
    (含)
    1-6个
    30132华宝2022-0新股116378671.
    月237.50176.9749-
    7新能9-08限售.5053
    (含)
    1-6个
    30119北路2022-0新股7472.7669.
    月71.1773.04105-
    5智控7-25限售8520
    (含)
    1-6个
    30133凯格2022-0新股6764.7152.
    月46.3348.99146-
    8精机8-08限售1854
    (含)
    1-6个
    30112紫建2022-0新股8305.6768.
    月61.0749.77136-
    1电子8-01限售5272
    (含)
    1-6个
    30133熵基2022-0新股9313.6731.
    月43.3231.31215-
    0科技8-10限售8065
    (含)
    30115天力2022-01-6个新股57.0046.641257125.5830.-
    第43页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    2锂能8-19月限售0000
    (含)
    1-6个
    30117易点2022-0新股5672.5528.
    月18.1817.72312-
    1天下8-10限售1664
    (含)
    1-6个
    30127汉仪2022-0新股4776.5276.
    月25.6828.37186-
    0股份8-19限售4882
    (含)
    1-6个
    30113满坤2022-0新股5547.5067.
    月26.8024.48207-
    2科技8-03限售6036
    (含)
    1-6个
    30129新巨2022-0新股6166.5051.
    月18.1914.90339-
    6丰8-26限售4110
    (含)
    1-6个
    30136美好2022-0新股3985.4920.
    月30.6637.85130-
    3医疗9-28限售8050
    (含)
    1-6个
    30132维峰2022-0新股4964.4848.
    月78.8076.9663-
    8电子8-30限售4048
    (含)
    1-6个
    建科2022-0新股7569.4327.
    301115月42.0524.04180-
    股份8-23限售0020
    (含)
    1-6个
    30131慧博2022-0新股2067.3895.
    月7.6014.32272-
    6云通9-29限售2004
    (含)
    1-6个
    30131维海2022-0新股5368.3464.
    月64.6841.7483-
    8德8-03限售4442
    (含)
    1-6个
    30131凡拓2022-0新股2929.3380.
    月25.2529.14116-
    3数创9-22限售0024
    (含)
    1-6个
    30136一博2022-0新股4313.2975.
    月65.3545.0966-
    6科技9-19限售1094
    (含)
    1-6个
    30128鸿日2022-0新股3241.2797.
    月14.6012.60222-
    5达9-21限售2020
    (含)
    1-6个
    30133通行2022-0新股3324.2759.
    月18.7815.59177-
    9宝9-02限售0643
    (含)
    1-6个
    30131唯特2022-0新股2387.2663.
    月47.7553.2750-
    9偶9-22限售5050
    (含)
    第44页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    1-6个
    30117逸豪2022-0新股3605.2550.
    月23.8816.89151-
    6新材9-21限售8839
    (含)
    7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    金额单位:人民币元复牌股票股票停牌停牌期末估复牌开数量期末期末备注
    代码名称日期原因值单价日期盘单(单位:股)成本总额估值总额价
    60003中直股2022-12重大事2023-0
    46.4151.05938004402139.004353258.00-
    8份-26项停牌1-10
    7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
    截至本报告期末,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0,无抵押债券。
    7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
    截至本报告期末,本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
    7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
    7.4.13金融工具风险及管理
    本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金将灵活运用多种投资策略,充分挖掘和利用市场中潜在的投资机会,力争为基金份额持有人创造长期稳定的投资回报。
    7.4.13.1风险管理政策和组织架构
    本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规
    监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系,形成高效运转、有效制衡的监督约束机制,保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制
    第45页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告委员会,负责制订公司的风险管理政策,颁布统一的风险定义和风险评估标准;在管理层层面设立合规与风险管理委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。
    本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
    测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具,通过特定的风险量化指标、模型,形成常规的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
    7.4.13.2信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在经中国人民银行和中国证券监督管理委员会所批准的具有基金托管资格和基金代销资格的银行,并根据本基金的基金管理人管理交易对手的经验进行筛选,因而与这些银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险;在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
    证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。
    本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
    7.4.13.3流动性风险
    流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
    针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金份额持有人利益。
    第46页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
    本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基
    金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
    本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
    可流通股票的15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的30%。
    本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
    本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
    同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
    性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
    综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施,本基金在本报告期内流动性情况良好。
    7.4.13.4市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
    发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
    第47页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.13.4.1利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
    本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
    本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
    7.4.13.4.1.1利率风险敞口
    单位:人民币元本期末
    2022年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
    日资产
    银行存款17884407.94---17884407.94
    结算备付金347098.62---347098.62
    存出保证金63360.02---63360.02
    交易性金融资产---91113784.9691113784.96
    应收清算款---348337.27348337.27
    应收申购款999.86--24080.0825079.94
    资产总计18295866.44--91486202.31109782068.7
    5
    负债
    短期借款-----
    交易性金融负债-----
    衍生金融负债-----卖出回购金融资
    -----产款
    应付清算款---162393.99162393.99
    应付赎回款---16108.2116108.21
    应付管理人报酬---140083.18140083.18
    应付托管费---23347.2023347.20
    应付销售服务费-----
    应交税费-----
    应付利润-----
    递延所得税负债-----
    第48页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    其他负债---685155.35685155.35
    负债总计---1027087.931027087.93
    利率敏感度缺口18295866.44--90459114.38108754980.8
    2
    上年度末
    2021年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
    日资产
    银行存款87861004.47---87861004.47
    结算备付金771216.98---771216.98
    存出保证金81673.90---81673.90
    156966015.7
    交易性金融资产---156966015.73
    3
    应收清算款-----
    应收申购款4719.31--102001.69106721.00
    其他资产---8683.508683.50
    资产总计88718614.66-157076700.92245795315.5
    -
    8
    负债
    短期借款-----
    交易性金融负债-----
    衍生金融负债-----卖出回购金融资
    -----产款
    应付清算款---10184526.8410184526.84
    应付赎回款---878279.11878279.11
    应付管理人报酬---261641.34261641.34
    应付托管费---43606.8843606.88
    应付销售服务费-----
    其他负债---1016777.941016777.94
    负债总计---12384832.1112384832.11
    利率敏感度缺口88718614.66233410483.4
    --144691868.81
    7
    注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了归类。
    第49页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
    本基金于2022年12月31日及2021年12月31日未持有债券资产,且持有的银行存款均为活期存款,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
    7.4.13.4.2外汇风险
    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
    7.4.13.4.3其他价格风险
    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
    本基金综合分析国内外政治经济环境、经济基本面状况、宏观政策变化、金融市场形势等多方面因素,通过对货币市场、债券市场和股票市场的整体估值状况比较分析,对各主要投资品种市场的未来发展趋势进行研判,根据判断结果进行资产配置及组合的构建,确定基金在股票、债券、货币市场工具等资产类别上的投资比例,并随着各类资产风险收益特征的相对变化,适时动态调整各资产类别的投资比例,在控制投资组合整体风险基础上力争提高收益。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
    本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。封闭期内股票资产占基金资产的比例为
    0%-100%;转为上市开放式基金(LOF)后股票资产占基金资产的比例为 0%-95%。在封闭期内,每
    个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金;
    转为上市开放式基金(LOF)后每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
    此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
    7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
    第50页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    金额单位:人民币元本期末上年度末
    2022年12月31日2021年12月31日
    项目占基金资产净占基金资产净公允价值公允价值
    值比例(%)值比例(%)
    91113784.
    交易性金融资产-股票投资83.78156966015.7367.25
    96
    交易性金融资产—基金投资----
    交易性金融资产-贵金属投
    ----资
    衍生金融资产-权证投资----
    91113784.
    合计83.78156966015.7367.25
    96
    7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
    基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动假设除上述基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
    影响金额(单位:人民币元)相关风险变量的变动本期末上年度末分析
    2022年12月31日2021年12月31日
    业绩比较基准上升5%增加约7101203.05增加约27379216.78
    业绩比较基准下降5%减少约7101203.05减少约27379216.78
    7.4.14公允价值
    7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
    公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次:除第一层次输入
    值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
    7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
    7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
    单位:人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
    2022年12月31日
    第51页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    2021年12月31日
    第一层次86314268.46156808871.27
    第二层次4353258.005504.49
    第三层次446258.50151639.97
    合计91113784.96156966015.73
    7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
    本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资,若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次,并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
    7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
    7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
    单位:人民币元项目本期
    2022年1月1日至2022年12月31日
    交易性金融资产合计债券投资股票投资
    期初余额-151639.97151639.97
    当期购买-518195.66518195.66当期
    出售/结--算转入
    --
    第三层次转出
    -130017.85130017.85
    第三层次当期
    利得或损--93559.28-93559.28失总额其
    中:计入
    --93559.28-93559.28损益的利得或损失计入其他综合收益
    --的利得或
    损失(若有)
    期末-446258.50446258.50
    第52页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告余额期末仍持有的
    第三层次金融资产计入本期
    损益的未--71937.16-71937.16实现利得或损失的
    变动——公允价值变动损益项目上年度可比期间
    2021年1月1日至2021年12月31日
    交易性金融资产合计债券投资股票投资
    期初余额-2191953.422191953.42
    当期购买-90206.3090206.30当期
    出售/结-1592670.081592670.08算转入
    --
    第三层次转出
    -99755.0599755.05
    第三层次当期
    利得或损--438094.62-438094.62失总额其
    中:计入
    --438094.62-438094.62损益的利得或损失计入其他综合收益
    --的利得或
    损失(若有)期末
    -151639.97151639.97余额期末仍持有的
    -61433.6761433.67
    第三层次金融资产
    第53页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告计入本期损益的未实现利得或损失的
    变动——公允价值变动损益
    7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
    单位:人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值技与公允价
    项目范围/加权平价值术名称值之间的均值关系限售股平均价格亚式股票在剩余限售期内的股
    446258.500.2319-2.4756负相关
    票期权模型价的预期年化波动率不可观察输入值上年度末公采用的估值技与公允价
    项目范围/加权平允价值术名称值之间的均值关系限售股平均价格亚式股票在剩余限售期内的股
    151639.970.3548-1.7836负相关
    票期权模型价的预期年化波动率
    7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
    本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
    7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
    本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,这些金融工具因其剩余期限较短,所以其账面价值与公允价值相若。
    7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    7.4.15.1承诺事项
    截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
    7.4.15.2其他事项
    截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
    7.4.15.3财务报表的批准
    本财务报表已于2023年3月27日经本基金的基金管理人批准。
    第54页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    §8投资组合报告
    8.1期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元
    序号项目金额占基金总资产的比例(%)
    1权益投资91113784.9683.00
    其中:股票91113784.9683.00
    2基金投资--
    3固定收益投资--
    其中:债券--
    资产支持证券--
    4贵金属投资--
    5金融衍生品投资--
    6买入返售金融资产--
    其中:买断式回购的买入返
    --售金融资产银行存款和结算备付金合
    718231506.5616.61
    计
    8其他各项资产436777.230.40
    9合计109782068.75100.00
    8.2期末按行业分类的股票投资组合
    8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
    金额单位:人民币元占基金资产净值比例代码行业类别公允价值
    (%)
    A 农、林、牧、渔业 600765.00 0.55
    B 采矿业 - -
    C 制造业 59200985.36 54.44
    电力、热力、燃气及水生产和
    D
    供应业916133.000.84
    E 建筑业 2679948.00 2.46
    第55页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    F 批发和零售业 4343702.00 3.99
    G 交通运输、仓储和邮政业 7589561.00 6.98
    H 住宿和餐饮业 3862770.00 3.55
    信息传输、软件和信息技术服
    I
    务业4849151.404.46
    J 金融业 - -
    K 房地产业 2528472.00 2.32
    L 租赁和商务服务业 3463973.00 3.19
    M 科学研究和技术服务业 4327.20 0.00
    N 水利、环境和公共设施管理业 947.00 0.00
    O 居民服务、修理和其他服务业 - -
    P 教育 - -
    Q 卫生和社会工作 - -
    R 文化、体育和娱乐业 1073050.00 0.99
    S 综合 - -
    合计91113784.9683.78
    8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
    8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    金额单位:人民币元占基金资产净
    序号股票代码股票名称数量(股)公允价值
    值比例(%)
    1600038中直股份938004353258.004.00
    2600754锦江酒店662003862770.003.55
    3688122西部超导376503565078.503.28
    4600029南方航空4522003436720.003.16
    5600765中航重机1094003401246.003.13
    6688392骄成超声234913399382.613.13
    7600893航发动力768003247104.002.99
    8000963华东医药659003084120.002.84
    9601567三星医疗2145002891460.002.66
    10603345安井食品178002881464.002.65
    第56页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    11300712永福股份604002679948.002.46
    12300750宁德时代67002635914.002.42
    13002555三七互娱1432002591920.002.38
    14688677海泰新光225742550862.002.35
    15601111中国国航2391002534460.002.33
    16001914招商积余1644002528472.002.32
    17601888中国中免111002397933.002.20
    18688630芯碁微装282412356429.042.17
    19002180纳思达442002293538.002.11
    20603773沃格光电1151002247903.002.07
    21600309万华化学239002214335.002.04
    22002049紫光国微164002161848.001.99
    23688700东威科技133681913629.201.76
    24002741光华科技1019001839295.001.69
    25688190云路股份165451453974.601.34
    26300866安克创新190001126130.001.04
    27600230沧州大化653001076797.000.99
    28600826兰生股份1160001066040.000.98
    29000887中鼎股份723001046181.000.96
    30301269华大九天10896980985.240.90
    31600116三峡水利106900916133.000.84
    32301068大地海洋29300719608.000.66
    33002221东华能源93800715694.000.66
    34002371北方华创3000675900.000.62
    35600125铁龙物流113200618072.000.57
    36688111金山办公2255596424.950.55
    37000333美的集团11200580160.000.53
    38600588用友网络23800575246.000.53
    39600500中化国际87000575070.000.53
    40000768中航西飞22300567535.000.52
    41688686奥普特4294566808.000.52
    42300709精研科技20100566619.000.52
    43600872中炬高新14900549363.000.51
    44300133华策影视103000548990.000.50
    45600315上海家化17100544635.000.50
    46603708家家悦43200543888.000.50
    47300316晶盛机电8400533904.000.49
    48603885吉祥航空32600527468.000.49
    49002345潮宏基99300522318.000.48
    50600760中航沈飞8800515944.000.47
    51601877正泰电器18400509680.000.47
    52300776帝尔激光3800478800.000.44
    53002472双环传动18600473370.000.44
    54601333广深铁路208300472841.000.43
    第57页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    55300413芒果超媒15700471314.000.43
    56600549厦门钨业23600461380.000.42
    57603517绝味食品7500458175.000.42
    58300109新开源14100341220.000.31
    59002041登海种业15400305228.000.28
    60000998隆平高科15000241050.000.22
    61600063皖维高新39800232830.000.21
    62688041海光信息3469135811.350.12
    63002057中钢天源11600121800.000.11
    64000400许继电气5500109835.000.10
    65001301尚太科技116468722.560.06
    66688130晶华微149461881.480.06
    67688381帝奥微154958831.020.05
    68688332中科蓝讯111555984.150.05
    69002299圣农发展230054487.000.05
    70300182捷成股份1180052746.000.05
    71600612老凤祥120051360.000.05
    72301095广立微16414184.360.01
    73301327华宝新能498671.530.01
    74301195北路智控1057669.200.01
    75301338凯格精机1467152.540.01
    76301121紫建电子1366768.720.01
    77301330熵基科技2156731.650.01
    78301152天力锂能1255830.000.01
    79301171易点天下3125528.640.01
    80301270汉仪股份1865276.820.00
    81301132满坤科技2075067.360.00
    82301296新巨丰3395051.100.00
    83301363美好医疗1304920.500.00
    84301328维峰电子634848.480.00
    85301115建科股份1804327.200.00
    86301316慧博云通2723895.040.00
    87301318维海德833464.420.00
    88301313凡拓数创1163380.240.00
    89301366一博科技662975.940.00
    90301285鸿日达2222797.200.00
    91301339通行宝1772759.430.00
    92301319唯特偶502663.500.00
    93301176逸豪新材1512550.390.00
    94000888峨眉山A100947.000.00
    8.4报告期内股票投资组合的重大变动
    8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    第58页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    金额单位:人民币元占期初基金资产净值序号股票代码股票名称本期累计买入金额比例(%)
    1002142宁波银行22669269.379.71
    2002594比亚迪19880936.988.52
    3600048保利发展17917160.297.68
    4002244滨江集团17729316.547.60
    5000333美的集团16848685.407.22
    6300750宁德时代16640241.807.13
    7600519贵州茅台16514394.007.08
    8688122西部超导15753318.276.75
    9600036招商银行14514159.506.22
    10600754锦江酒店14215784.006.09
    11002812恩捷股份13119574.005.62
    12300015爱尔眼科12897219.535.53
    13000568泸州老窖12461336.915.34
    14002371北方华创11473807.004.92
    15000651格力电器11471033.004.91
    16600893航发动力11431075.184.90
    17000887中鼎股份11333196.934.86
    18601888中国中免10938962.004.69
    19001979招商蛇口10739105.004.60
    20002714牧原股份10369882.004.44
    21600031三一重工9965440.004.27
    22002179中航光电9158525.003.92
    23300760迈瑞医疗9126492.563.91
    24300696爱乐达8613439.053.69
    25002025航天电器8477946.003.63
    26603882金域医学8476577.633.63
    27600502安徽建工8465036.803.63
    28000069华侨城A8379537.403.59
    29601658邮储银行8255887.003.54
    30000591太阳能8141982.093.49
    31601800中国交建8129308.003.48
    32600801华新水泥8091500.003.47
    33600383金地集团7641616.003.27
    34601668中国建筑7150446.003.06
    35600763通策医疗6452698.002.76
    36600872中炬高新6286255.452.69
    37002756永兴材料6083110.002.61
    38688700东威科技6028776.822.58
    39600038中直股份5898464.002.53
    第59页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    40000963华东医药5613147.002.40
    41688392骄成超声5516421.072.36
    42000683远兴能源4964239.002.13
    43688349三一重能4835376.622.07
    44603239浙江仙通4722197.002.02
    注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
    金额单位:人民币元占期初基金资产净值序号股票代码股票名称本期累计卖出金额比例(%)
    1002142宁波银行27923977.5211.96
    2300750宁德时代20693101.038.87
    3600048保利发展18579251.847.96
    4002594比亚迪17807921.007.63
    5002244滨江集团17636132.787.56
    6600036招商银行17313891.007.42
    7002812恩捷股份16750497.007.18
    8002025航天电器15408398.006.60
    9600519贵州茅台15381330.006.59
    10600754锦江酒店14955648.006.41
    11601888中国中免14313045.006.13
    12002179中航光电14251080.096.11
    13000333美的集团13443708.575.76
    14000887中鼎股份12659561.575.42
    15600893航发动力12556952.685.38
    16688122西部超导12262955.755.25
    17000568泸州老窖11130381.004.77
    18300015爱尔眼科10988487.274.71
    19000651格力电器10877137.004.66
    20002371北方华创10397350.694.45
    21001979招商蛇口10311776.384.42
    22002714牧原股份10230911.724.38
    23000591太阳能10162492.494.35
    24600502安徽建工9932987.504.26
    25300696爱乐达9598252.604.11
    26601800中国交建9018769.363.86
    27600031三一重工8966911.003.84
    28300760迈瑞医疗8831486.923.78
    29601658邮储银行8317818.003.56
    30601668中国建筑8313993.003.56
    第60页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    31000069华侨城A7808366.833.35
    32300413芒果超媒7783514.103.33
    33603882金域医学7646296.003.28
    34300059东方财富7494385.593.21
    35600660福耀玻璃7410407.463.17
    36600801华新水泥7391464.003.17
    37600383金地集团7168896.003.07
    38002555三七互娱6611461.342.83
    39600872中炬高新6254960.002.68
    40600763通策医疗6002381.322.57
    41002415海康威视5875884.002.52
    42600038中直股份5480560.002.35
    43000733振华科技5393553.002.31
    44002756永兴材料5333563.002.29
    45603688石英股份5319629.002.28
    46001914招商积余5283670.002.26
    47600760中航沈飞5015083.002.15
    48000977浪潮信息4937931.002.12
    注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    单位:人民币元
    买入股票的成本(成交)总额666931057.17
    卖出股票的收入(成交)总额686667559.38
    注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
    8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
    本基金本报告期末未持有债券投资。
    8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
    本基金本报告期末未持有债券。
    8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    第61页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
    本基金本报告期末未持有贵金属投资。
    8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证投资。
    8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
    8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
    本基金本报告期末未持有股指期货。
    8.10.2本基金投资股指期货的投资政策
    本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货,本基金将根据风险管理的原则,以套期保值为主要目的,有选择地投资于股指期货。套期保值将主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。
    本基金在进行股指期货投资时,将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究,并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。
    本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征,通过资产配置、品种选择,谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。
    法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的,本基金将按法律法规的规定执行。
    8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
    8.11.1本期国债期货投资政策
    根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。
    8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
    本基金本报告期末未持有国债期货。
    8.11.3本期国债期货投资评价无。
    8.12投资组合报告附注
    8.12.1本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报
    告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
    8.12.2本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
    第62页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    8.12.3期末其他各项资产构成
    单位:人民币元序号名称金额
    1存出保证金63360.02
    2应收清算款348337.27
    3应收股利-
    4应收利息-
    5应收申购款25079.94
    6其他应收款-
    7待摊费用-
    8其他-
    9合计436777.23
    8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
    8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    金额单位:人民币元流通受限部分的公占基金资产序号股票代码股票名称流通受限情况说明
    允价值净值比例(%)
    1600038中直股份4353258.004.00重大事项停牌
    §9基金份额持有人信息
    9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份持有人结构户均持有的
    持有人户数(户)机构投资者个人投资者基金份额持有份额占总份额持有份额占总份额
    第63页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告比例比例
    61488330.0472247.190.14%51140861.8999.86%
    9.2期末上市基金前十名持有人
    序号持有人名称持有份额(份)占上市总份额比例
    1俞中1795000.009.53%
    2高德荣573943.003.05%
    3崔晶492138.002.61%
    4季宏程466845.002.48%
    5张倩370034.001.97%
    6张媛304963.001.62%
    7唐华300043.001.59%
    8彭玉慰300011.001.59%
    9党万辉300005.001.59%
    10冯振阳286079.001.52%
    9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
    项目持有份额总数(份)占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持
    52982.300.10%
    有本基金
    9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
    本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。
    本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
    §10开放式基金份额变动
    单位:份
    基金合同生效日(2016年9月13日)基金份额总额1308431590.50
    本报告期期初基金份额总额81149449.26
    本报告期基金总申购份额15334508.00
    减:本报告期基金总赎回份额45270848.18
    本报告期基金拆分变动份额-
    本报告期期末基金份额总额51213109.08
    第64页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    §11重大事件揭示
    11.1基金份额持有人大会决议
    报告期内无基金份额持有人大会决议。
    11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下:
    2022年4月30日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官离任的公告》,
    范伟隽先生离任本基金管理人的首席信息官。
    2022年12月30日,基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官任职的公告》,
    任志浩先生新任本基金管理人的首席信息官。
    2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下:
    无。
    11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
    11.4基金投资策略的改变
    本报告期内无基金投资策略的改变。
    11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件
    无
    11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
    本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
    报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币50000.00元。
    目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自基金合同生效日起至今。
    11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
    11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
    第65页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
    11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
    国泰君安证券1199257287.1214.76%183363.5614.71%-
    东方财富1141186769.5910.46%129310.6710.37%-
    开源证券1119608717.558.86%108999.788.75%-
    东吴证券1105820603.217.84%96543.847.75%-
    中信证券1103641722.097.68%96523.517.74%-
    银河证券1103199369.827.64%96108.537.71%-
    华创证券189978002.716.67%83796.456.72%-
    东北证券182959716.476.15%77262.136.20%-
    信达证券172422161.375.36%67445.745.41%-
    民生证券163733818.524.72%59353.984.76%-
    天风证券154819879.614.06%50505.374.05%-
    华西证券143554768.543.23%40561.813.25%-
    招商证券137414252.182.77%34469.942.77%-
    德邦证券135257663.832.61%32835.402.63%-
    国金证券231648830.852.34%29225.192.34%-
    华泰证券118104661.251.34%16679.781.34%-
    广发证券115997116.221.19%14578.451.17%-
    中信建投114564461.091.08%13418.421.08%-
    申港证券113673816.051.01%12597.711.01%-
    川财证券13057629.000.23%2816.940.23%-
    财富里昂1-----
    上海证券1-----
    中泰证券2-----
    华融证券1-----
    恒泰证券1-----
    申万宏源2-----
    安信证券1-----
    中银国际1-----
    国都证券1-----
    瑞银证券1-----
    兴业证券1-----
    东兴证券1-----
    中金公司1-----
    第66页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    北京高华证券1-----
    红塔证券1-----
    中金财富证券2-----
    华金证券1-----
    国信证券1-----
    长江证券1-----
    广发华福证券1-----
    注:1、券商专用交易单元选择标准:
    基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选择标准为:
    (1)内部管理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求,可靠、诚信,能够公平对待所有客户;
    (2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务;
    (3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资源,为基金投资赢取机会;
    (4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
    2、券商专用交易单元选择程序:
    (1)对交易单元候选券商的综合服务进行评估
    由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》,对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
    (2)填写《新增交易单元申请审核表》牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择优选出拟新增单元,填写《新增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
    (3)候选交易单元名单提交分管领导审批
    公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。
    (4)协议签署及通知托管人
    基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》,并通知基金托管人。
    3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:
    2022年9月完成托管在工商银行的甬兴证券深交所交易单元392833退租
    第67页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
    金额单位:人民币元债券交易回购交易权证交易占当期债占当期回占当期权券商名称成交金额券成交总成交金额购成交总成交金额证成交总额的比例额的比例额的比例
    国泰君安证券------
    东方财富------
    开源证券------
    东吴证券------
    中信证券------
    银河证券------
    华创证券------
    东北证券------
    信达证券------
    民生证券------
    天风证券------
    华西证券------
    招商证券------
    德邦证券------
    国金证券------
    华泰证券------
    广发证券------
    中信建投------
    申港证券------
    川财证券------
    财富里昂------
    上海证券------
    中泰证券------
    华融证券------
    恒泰证券------
    申万宏源------
    安信证券------
    中银国际------
    国都证券------
    瑞银证券------
    兴业证券------
    东兴证券------
    中金公司------
    北京高华证券------
    红塔证券------
    第68页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    中金财富证券------
    华金证券------
    国信证券------
    长江证券------
    广发华福证券------
    11.9其他重大事件
    序号公告事项法定披露方式法定披露日期华安基金管理有限公司关于旗下公开募集证中国证监会基金电子披
    1券投资基金执行新金融工具相关会计准则的露网站和公司网站等指2022-01-06
    公告定媒介中国证监会基金电子披华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    2露网站和公司网站等指2022-01-21
    2021年第4季度报告
    定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
    3露网站和公司网站等指2022-01-26
    资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
    4露网站和公司网站等指2022-03-04
    联方承销证券的公告(万控智造)定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司股东变更的
    5露网站和公司网站等指2022-03-15
    公告定媒介中国证监会基金电子披华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    6露网站和公司网站等指2022-03-30
    2021年年度报告
    定媒介中国证监会基金电子披华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    7露网站和公司网站等指2022-04-21
    2022年第1季度报告
    定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于首席信息官离任
    8露网站和公司网站等指2022-04-30
    的公告定媒介中国证监会基金电子披华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    9露网站和公司网站等指2022-05-30
    基金产品资料概要更新定媒介中国证监会基金电子披华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    10露网站和公司网站等指2022-05-30
    更新的招募说明书(2022年第1号)定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
    11露网站和公司网站等指2022-07-09
    联方承销证券的公告(宝立食品)定媒介
    12华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金中国证监会基金电子披2022-07-20
    第69页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
    2022年第2季度报告露网站和公司网站等指
    定媒介中国证监会基金电子披华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    13露网站和公司网站等指2022-08-30
    2022年中期报告
    定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
    14露网站和公司网站等指2022-09-03
    联方承销证券的公告(嘉华股份)定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
    15露网站和公司网站等指2022-09-10
    联方承销证券的公告(浙江正特)定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司股东股权变
    16露网站和公司网站等指2022-10-12
    更的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
    17露网站和公司网站等指2022-10-17
    资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告定媒介中国证监会基金电子披华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金
    18露网站和公司网站等指2022-10-25
    2022年第3季度报告
    定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司住所变更的
    19露网站和公司网站等指2022-12-08
    公告定媒介中国证监会基金电子披关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
    20露网站和公司网站等指2022-12-27
    式费率优惠活动的公告定媒介中国证监会基金电子披
    关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交
    21露网站和公司网站等指2022-12-27
    易费率优惠活动的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于首席信息官任职
    22露网站和公司网站等指2022-12-30
    的公告定媒介
    注:前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。
    §12影响投资者决策的其他重要信息
    12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
    报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额比期初份申购份类别序号例达到或者超过赎回份额持有份额份额占比额额
    20%的时间区间
    20220101-202207170271702700
    个人10.000.000.00%
    14008.008.00
    第70页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告产品特有风险
    本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过20%的情形。如该单一投资者大额赎回将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
    注:无。
    12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
    §13备查文件目录
    13.1备查文件目录
    1、《华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
    2、《华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》
    3、《华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
    4、中国证监会批准华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金设立的文件;
    5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件;
    6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程;
    7、基金托管人业务资格批件和营业执照;
    8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则。
    13.2存放地点
    基金管理人和基金托管人的住所,并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。
    13.3查阅方式
    投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
    第71页共72页华安智增精选灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告华安基金管理有限公司
    二〇二三年三月三十日