华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022年年度报告
2023-03-30
华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇二三年三月三十日华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
华夏优选配置一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）于 2022 年 12 月 26 日发布《华夏基金管理有限公司关于华夏优选配置一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）封闭运作期届满及后续相关安排的公告》，自2022年12月30日起，本基金转为开放式运作，基金名称调整为“华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）”。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
1华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................1
§2基金简介................................................3
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................4
3.1主要会计数据和财务指标........................................4
3.2基金净值表现.............................................5
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................8
§4管理人报告...............................................8
§5托管人报告..............................................14
§6审计报告...............................................15
§7年度财务报表.............................................16
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产（基金净值）变动表......................................19
7.4报表附注..............................................21
§8投资组合报告.............................................49
8.1期末基金资产组合情况........................................49
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................49
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................49
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................51
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................51
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................51
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................51
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................51
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................51
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................52
8.13投资组合报告附注.........................................53
§9基金份额持有人信息..........................................54
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................54
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................54
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................55
§10开放式基金份额变动.........................................55
§11重大事件揭示............................................55
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................58
§13备查文件目录............................................58
2华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）
基金简称 华夏优选配置股票（FOF-LOF）
场内简称 优选配置 FOF-LOF基金主代码160326交易代码160326基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年12月30日基金管理人华夏基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额535585582.83份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交深圳证券交易所易所上市日期2022年1月14日下属分级基金的基金简华夏优选配置股票
华夏优选配置股票（FOF）C
称 （FOF-LOF）A下属分级基金的交易代
160326014092
码报告期末下属分级基金
510479079.28份25106503.55份
的份额总额
注：根据基金合同约定，本基金的封闭运作期于2022年12月29日届满，本基金自2022年12月 30 日起不再以封闭方式运作，基金名称变更为“华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）”。
本基金更名后，A 类基金份额简称变更为“华夏优选配置股票（FOF-LOF）A”，C 类基金份额简称变更为“华夏优选配置股票（FOF）C”，A 类基金份额场内简称仍为“优选配置 FOF-LOF”，各基金份额代码不变，A 类基金份额代码为“160326”，C 类基金份额代码为“014092”。
2.2基金产品说明
在合理控制风险的前提下，通过优选基金投资组合，力求基金资产的长期稳投资目标健增值。
主要投资策略包括基金投资策略、股票投资策略、存托凭证投资策略、固定
投资策略收益品种投资策略、资产支持证券投资策略、可转换债券、可交换债券投资策略等。
沪深300指数收益率×90%＋恒生指数收益率（使用估值汇率折算）×5%+中业绩比较基准
债综合（全价）指数收益率×5%。
本基金为股票型基金中基金（FOF），预期风险和预期收益高于混合型基金中基金（FOF）、混合型基金、债券型基金中基金（FOF）、债券型基金、货
风险收益特征 币型基金中基金（FOF）和货币市场基金。
本基金可投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
3华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
名称华夏基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司姓名李彬郭明信息披露
联系电话400-818-6666010-66105799负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话400-818-666695588
传真010-63136700010-66105798注册地址北京市顺义区安庆大街甲3号院北京市西城区复兴门内大街55号北京市西城区金融大街33号通办公地址北京市西城区复兴门内大街55号
泰大厦B座8层邮政编码100033100140法定代表人杨明辉陈四清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联
www.ChinaAMC.com网网址
基金年度报告备置地点基金管理人和/或基金托管人的住所/办公地址
2.5其他相关资料
项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所（特殊普上海市浦东新区东育路588号前滩中心42通合伙）楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2021年12月30日（基金合同生效日）至2021年
2022年
3.1.1期间数12月31日
据和指标华夏优选配置股票华夏优选配置股票华夏优选配置股票华夏优选配置股票
（FOF-LOF）A （FOF）C （FOF-LOF）A （FOF）C本期已实
-114196945.29-5693985.8321088.59762.04现收益
本期利润-106346930.33-5309737.9078371.473579.34加权平均
基金份额-0.2083-0.21150.00020.0001本期利润本期加权
平均净值-24.15%-24.57%0.02%0.01%利润率本期基金
份额净值-20.84%-21.14%0.02%0.01%增长率
3.1.2期末数2022年末2021年末
4华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告据和指标 华夏优选配置股票（FOF- 华夏优选配置股票 华夏优选配置股票（FOF- 华夏优选配置股票LOF）A （FOF）C LOF）A （FOF）C期末可供
-114175856.70-5693223.7921088.59762.04分配利润期末可供
分配基金-0.2237-0.22680.00000.0000份额利润期末基金
404210520.4219800344.99510557450.7525110082.89
资产净值期末基金
0.79180.78871.00021.0001
份额净值
2022年末2021年末
3.1.3累计期
华夏优选配置股票华夏优选配置股票华夏优选配置股票华夏优选配置股票末指标
（FOF-LOF）A （FOF）C （FOF-LOF）A （FOF）C基金份额
累计净值-20.82%-21.13%0.02%0.01%增长率
注：*所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
*本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
*期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
* 本基金 T 日的基金份额净值在 T+3 日内公告。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏优选配置股票（FOF-LOF）A：
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-0.89%1.10%2.25%1.26%-3.14%-0.16%
过去六个月-13.90%1.11%-12.57%1.07%-1.33%0.04%
过去一年-20.84%1.21%-19.84%1.23%-1.00%-0.02%自基金合同生
-20.82%1.20%-18.94%1.23%-1.88%-0.03%效起至今
华夏优选配置股票（FOF）C：
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-0.98%1.10%2.25%1.26%-3.23%-0.16%
过去六个月-14.06%1.11%-12.57%1.07%-1.49%0.04%
过去一年-21.14%1.21%-19.84%1.23%-1.30%-0.02%自基金合同生
-21.13%1.20%-18.94%1.23%-2.19%-0.03%效起至今
5华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2021年12月30日至2022年12月31日)
华夏优选配置股票（FOF-LOF）A
华夏优选配置股票（FOF）C
6华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
注：根据本基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
华夏优选配置股票（FOF-LOF）A
华夏优选配置股票（FOF）C
7华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
注：本基金合同于2021年12月30日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF基金管理人、境内首只沪港通 ETF基金管理人、首
批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任
投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF 基金管理人、首批公募养老目标基金管理人、首批
个人养老金基金管理人、境内首批中日互通 ETF 基金管理人、首批商品期货 ETF 基金管理人、首
批公募 MOM 基金管理人、首批纳入互联互通 ETF基金管理人、首批北交所主题基金管理人以及特
定客户资产管理人、保险资金投资管理人、公募 REITs 管理人，国内首家承诺“碳中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内 ETF 基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在 ETF 基金管理方面积累了丰富的经验，形成了覆盖大盘蓝筹、宽基指数、中小创指数、主题指数、行业指数、Smart Beta策略、海外市场指数、信用债指数、商品指数等较为完整的产品线。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至2022年12月31日，华夏基金旗下多只产品近
1年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中：
主动权益产品：在 TMT 与信息技术行业偏股型基金(A 类)中华夏互联网龙头混合(A 类)排名第
2/22；在低碳环保行业股票型基金(A 类)中华夏节能环保股票(A 类)排名第 2/10；在 TMT 与信息技
术行业股票型基金(A 类)中华夏科技成长股票排名第 4/20；在医药医疗健康行业偏股型基金(A 类)
中华夏逸享健康混合(A 类)排名第 8/60、华夏乐享健康混合(A 类)排名第 17/60；在消费行业偏股型
8华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
基金(A 类)中华夏网购精选混合(A 类)排名第 12/61；在标准股票型基金(A 类)中华夏智胜价值成长
股票(A 类)排名第 12/307；在灵活配置型基金(基准股票比例 30%-60%)(A 类)中华夏新锦绣混合(A
类)排名第 12/451、华夏新锦升混合(A 类)排名第 18/451、华夏新趋势混合(A 类)排名第 78/451；在
偏股型基金(股票上限 80%)(A 类)中华夏经典混合排名第 18/148；在偏股型基金(股票上限 95%)(A
类)中华夏新兴经济一年持有混合(A 类)排名第 17/211、华夏磐利一年定开混合(A 类)排名第 38/211、
华夏蓝筹混合(LOF)(A 类)排名第 44/211、华夏磐锐一年定开混合(A 类)排名第 45/211、华夏兴华混
合(A 类)排名第 49/211；在灵活配置型基金(基准股票比例 60%-100%)(A 类)中华夏圆和混合(A类)排
名第 28/461；在偏债型基金(A 类)中华夏睿磐泰盛混合排名第 30/532、华夏磐泰混合(LOF)(A 类)排
名第 43/532；在偏股型基金(股票上下限 60%-95%)(A 类)中华夏价值精选混合排名第 60/1177。
固收与固收+产品：在信用债指数债券型基金(A 类)中华夏亚债中国指数(A 类)排名第 2/14；在
普通债券型基金(二级)(A 类)中华夏恒融债券排名第 6/336、华夏稳健增利 4 个月债券(A 类)排名第
16/336；在利率债指数债券型基金(A 类)中华夏中债 1-3 年政金债指数(A 类)排名第 21/107；在普通
债券型基金(可投转债)(A 类)中华夏鼎禄三个月定开债券(A 类)排名第 33/357；在长期纯债债券型基
金(A 类)中华夏鼎隆债券(A 类)排名第 59/1158、华夏鼎英债券(A 类)排名第 60/1158。
指数与量化产品：在对冲策略绝对收益目标基金(A 类)中华夏安泰对冲策略 3 个月定开混合排
名第 1/23；在规模指数股票 ETF 基金中华夏沪港通恒生 ETF 排名第 1/131、华夏中证沪港深
500ETF 排名第 26/131、华夏上证 50ETF 排名第 30/131；在规模指数股票 ETF 联接基金(A 类)中华
夏沪港通恒生 ETF联接(A 类)排名第 1/92、华夏上证 50ETF联接(A 类)排名第 25/92；在行业指数股
票 ETF 联接基金(A 类)中华夏中证银行 ETF 联接(A 类)排名第 2/28、华夏中证全指房地产 ETF 联接
(A 类)排名第 7/28；在增强规模指数股票型基金(A 类)中华夏中证 500 指数增强(A 类)排名第 2/123、华夏中证 500 指数智选增强(A 类)排名第 4/123、华夏沪深 300 指数增强(A 类)排名第 38/123；在行
业指数股票 ETF 基金中华夏中证银行 ETF 排名第 6/51、华夏中证全指房地产 ETF 排名第 16/51；
在主题指数股票 ETF 基金中华夏金融 ETF 发起式排名第 11/257、华夏中证浙江国资创新发展 ETF
排名第 37/257、华夏中证细分食品饮料产业主题 ETF 排名第 40/257、华夏中证央企 ETF 排名第
47/257、华夏中证细分有色金属产业主题 ETF 排名第 67/257；在主题指数股票 ETF 联接基金(A 类)
中华夏中证浙江国资创新发展 ETF 联接(A 类)排名第 21/89、华夏中证央企 ETF 联接(A 类)排名第
27/89。
在《中国证券报》第十九届中国基金业金牛奖评选中，华夏基金荣获“被动投资金牛基金公司”，成为业内连续7年获此殊荣的基金公司。在证券时报主办的第十七届中国基金业明星基金奖评选活动上，在“年度十大明星基金公司奖”评选中，华夏基金成功获奖。此外，华夏基金还获得“三年海
9华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告外投资明星基金公司奖”。在《上海证券报》主办的第十九届“金基金”奖评选活动上，华夏基金将三大金基金奖项收入囊中：公司层面，华夏基金荣获“金基金·被动投资基金管理公司奖”；产品层面，华夏能源革新股票荣获“金基金·投资回报基金奖”，华夏沪深 300ETF 荣获“金基金·指数基金三年期奖”。
在客户服务方面，2022年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服务体验：（1）华夏基金直销上线北京银行、广发银行快捷等支付方式，拓展支付渠道的同时交易额度也得到进一步提升，满足客户支付需求；（2）华夏基金管家客户端优化资料上传、定投收益展示等功能，增加客户操作便利性；养老专区升级，为个人养老金账户的开立、充值及交易提供一站式服务，提升客户整体操作感受；（3）与兰州银行、晋商银行、成都银行、九州证券、瑞银基金销售等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（4）开展“压岁钱手账”、“基金视力表”、“童言童语话理财”、“寻找代言人”、“成为首批 Y 星人”等活动，为客户提供了多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介任本基金的基金经理（助姓名职务理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期硕士。曾任国泰君安证券有限公司分析师、通联万达科技有限公司财
务总监、长盛基金管理有限公司基金经理助
理、阳光资产管理股份有限公司宏观研究员等。2014年2月加入本基金的基华夏基金管理有限公
郑铮2021-12-302022-05-2421年金经理司。历任投资研究部研究员、基金经理助理，资产配置部研究员、华夏聚丰稳健目标风险混合型基金中基金（ FOF ） 基 金 经 理
（2018年10月23日至2021年2月9日期间)等。
硕士。曾任中信期货有限公司资产管理部研究
本基金的基员、投资经理。2015李晓易2021-12-30-7年金经理年4月加入华夏基金管理有限公司。历任资产配置部研究员。
注：*上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经
10华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
*证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3基金经理薪酬机制
本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，不存在基金经理薪酬激励与其在管私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，未发现异常。
本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。
4.3.3异常交易行为的专项说明
11华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有113次，其中110次为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易，其余3次为投资策略需要所致，不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理已根据公司管理要求提供决策依据。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
对于权益市场，1 季度，受美联储加息、疫情扰动以及地缘政治影响，A 股普遍下跌回调，特别是成长板块估值承压大幅下跌。2月中旬公布的1月社融数据超预期，市场对后续经济的预期逐步恢复，以宁组合为代表的成长板块开始反弹。3月中旬金融委召开专题会议，积极出台对市场有利政策，市场开始反弹。同时疫情反复，对经济预期形成压制，需要加强稳增长政策的力度和密度，稳增长相关板块在反弹中占优。
2季度，疫情影响的持续性、深度和广度都超过2020年，经济数据二次探底，政策加码的必要
性和紧迫性都在提升。经济滞胀格局延续，滞的风险依然很大，胀的压力回落慢于预期。政府加杠杆主导信用扩张，但回升的幅度要视政策力度与地产修复程度而定。
3季度后半段，市场快速下跌，反应出对经济预期和联储收紧预期的修正，宏观层面短期难再
有系统性风险冲击，反而近期金融经济数据好于市场预期的可能性在上升。从市场信号看，我们认为北上资金的流入和最强势板块储能的快速补跌都预示着市场将很快企稳。结构上，在8月出现了一些高低切的现象。随着市场风险偏好降低，担忧疫情、美股、汇率等因素，市场资金短期流向防御类资产和困境反转类资产，交易的是会后放松预期，但在当前疫情环境其实不太支持这种预期。
而景气行业由于7月交易热度较高，比较拥挤，叠加一些事件性的催化，出现了明显下跌。
4季度，10月经济数据边际继续改善，融资需求边际回暖，人民币贬值压力缓解，美联储加息
靴子将要落地，风险因素逐渐减退，A 股重新回到震荡上行趋势，市场围绕“安全”进行主题投资。
随后，经济数据重新面临下行压力，12月政治局会议和中央经济工作会议召开，稳健货币政策开始更有力度，稳增长政策加码概率进一步加大。防控疫情更加精准，市场对于未来疫情改善的预期提升，行业方面银行、地产、家电和白酒如期大涨。
报告期内，本基金维持了较高的权益配置仓位，在结构方面，本基金一季度以稳增长和成长为主，二、三季度逐渐转为以成长为主、稳增长和通胀为辅，四季度在增加安全主题后，调整为成长、
消费、稳增长的均衡配置。其中成长方向主要配置了军工、光伏、电动车、医药；稳增长方向主要配置了地产、银行、家居、家电；消费方向主要配置了食品饮料、医药。
12华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2022 年 12 月 31 日，华夏优选配置股票（FOF-LOF）A 基金份额净值为 0.7918 元，本报告期份额净值增长率为-20.84%；华夏优选配置股票（FOF）C 基金份额净值为 0.7887 元，本报告期份额净值增长率为-21.14%，同期业绩比较基准增长率为-19.84%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年，由于海外需求可能持续拖累，同时地产周期大幅回升难度较大，因此复苏力度可能一般。2023年年中附近，基本面出现弱修复的概率较高，对于股票而言，可能更多是震荡小幅度上台阶。类似于13和19年，指数整体震荡，但结构性机会凸出，这些结构板块的突出表现，背后是来自于业绩的大幅改善，也就是景气度投资在这样的背景下有望再度回归。
中央经济工作会议对2023年经济定调较为积极，预计会有更多的政策推动经济复苏。前期居民的风险偏好较低，储蓄率大幅攀升，随着疫情的缓解和政策的加码，居民投资意愿和消费意愿均将进一步回升。风格方面，春节前后一般都是明显的风格切换窗口，从交易经济和消费复苏大盘风格占优，有望逐渐转变为交易科创板业绩触底改善、政策加码的中小成长风格。
本产品将继续保持在与基准相接近的配置结构，以相对分散和均衡的风格进行配置，力争在同类产品中保持住相对稳定的排名。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在合规管理方面，公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。公司不断强化合规制度建设，在投资者适当性管理和员工投资行为合规管理等方面修订多项管理制度。持续强化合规队伍专业能力建设，提升合规人员解读政策法律、预判防控合规风险的能力。公司通过法律法规答题、合规培训、合规谈话等形式，多措并举厚植合规经营文化。公司严格落实信息披露法规要求，依法合规开展信息披露工作。在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资风险管理基础。
在严格管控基金日常投资运作风险的同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。在监察稽核方面，公司定期和不定期开展内部稽核及离任审计工作，排查业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。
13华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金合规稳健运作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本基金的管理人——华夏基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的本基金2022年年度报告中财务指标、净
值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
14华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
§6审计报告
普华永道中天审字(2023)第25604号
华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）全体基金份额持有人：
6.1审计意见
(一)我们审计的内容我们审计了华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）(以下简称“华夏优选配置股票（FOF-LOF）”)的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏优选配置股票（FOF-LOF）
2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华夏优选配置股票（FOF-LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3管理层和治理层对财务报表的责任
华夏优选配置股票（FOF-LOF）的基金管理人华夏基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)
管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华夏优选配置股票（FOF-LOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华夏优选配置股票（FOF-LOF）、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华夏优选配置股票（FOF-LOF）的财务报告过程。
6.4注册会计师对财务报表审计的责任
15华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华夏优选配置股票（FOF-LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏优选配置股票
（FOF-LOF）不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师朱宏宇程红粤上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
2023年3月28日
§7年度财务报表
16华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
7.1资产负债表
会计主体：华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.14461630.64535437081.51
结算备付金1060705.22-
存出保证金99664.50-
交易性金融资产7.4.7.2418870681.32170021084.00
其中：股票投资--
基金投资397146891.46170021084.00
债券投资21723789.86-
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-210000000.00
应收清算款--
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5-1545518.98
资产总计424492681.68917003684.49本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-381311230.49
应付赎回款--
应付管理人报酬201041.6411739.10
应付托管费65569.412934.78
应付销售服务费6787.70275.14
应付投资顾问费--
应交税费-1168.39
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6208417.528802.95
负债合计481816.27381336150.85
净资产：
实收基金7.4.7.7535585582.83535585582.83
未分配利润7.4.7.8-111574717.4281950.81
净资产合计424010865.41535667533.64
17华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
负债和净资产总计424492681.68917003684.49
注：* 报告截止日 2022 年 12 月 31 日，华夏优选配置股票（FOF-LOF）A 基金份额净值
0.7918 元，华夏优选配置股票（FOF）C 基金份额净值 0.7887 元；华夏优选配置股票（FOF-LOF）
基金份额总额 535585582.83 份（其中 A 类 510479079.28 份，C 类 25106503.55 份）。
*本基金合同于2021年12月30日生效，上年度可比期间自2021年12月30日至2021年12月31日。
* 以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：2021年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”
项目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，
2021年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并
列示在2022年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2利润表
会计主体：华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年12月30日
项目附注号2022年1月1日至（基金合同生效日）
2022年12月31日
至2021年12月31日
一、营业总收入-107626873.38111049.03
1.利息收入545529.1716175.06
其中：存款利息收入7.4.7.9125326.2116175.06
债券利息收入--
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入420202.96-
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-116406665.4434773.79
其中：股票投资收益7.4.7.10-11126420.3235817.00
基金投资收益7.4.7.11-106678070.95-1043.21
债券投资收益7.4.7.125732.06-
资产支持证券投资收益7.4.7.13--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.151392093.77-
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.168234262.8960100.18
填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17--
减：二、营业总支出4029794.8529098.22
18华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
1.管理人报酬2972134.4811739.10
2.托管费800552.992934.78
3.销售服务费86524.38275.14
4.投资顾问费--
5.利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失7.4.7.19--
7.税金及附加-125.18
8.其他费用7.4.7.20170583.0014024.02三、利润总额（亏损总额以“-”号-111656668.2381950.81
填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填-111656668.2381950.81
列）
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-111656668.2381950.81
注：*本基金合同于2021年12月30日生效，上年度可比期间自2021年12月30日至2021年
12月31日。
* 以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的利润表格式的要求进行列示：2021年年度报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项
目的“本期”金额合并列示在2022年年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净535585582.83-81950.81535667533.64值）
二、本期期初净
资产（基金净535585582.83-81950.81535667533.64值）
三、本期增减变
动额（减少以---111656668.23-111656668.23“-”号填列）
（一）、综合收
---111656668.23-111656668.23益总额
（二）、本期基金份额交易产生
----的基金净值变动
数（净值减少以
19华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告“-”号填列）
其中：1.基金申
----购款
2.基金赎
----回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
----基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
四、本期期末净
资产（基金净535585582.83--111574717.42424010865.41值）上年度可比期间
项目2021年12月30日（基金合同生效日）至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净----值）
二、本期期初净
资产（基金净535585582.83--535585582.83值）
三、本期增减变
动额（减少以--81950.8181950.81“-”号填列）
（一）、综合收
--81950.8181950.81益总额
（二）、本期基金份额交易产生
的基金净值变动----
数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
----购款
2.基金赎
----回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
----基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
四、本期期末净
资产（基金净535585582.83-81950.81535667533.64值）
注：本基金合同于2021年12月30日生效，上年度可比期间自2021年12月30日至2021年
12月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
20华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华夏优选配置一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]3177号文《关于准予华夏优选配置一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）注册的批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏优选配置一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）基金合同》及其
他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。本基金自2021年12月8日至2021年12月24日共募集535435916.75元（不含认购资金利息），业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2021）验字第 60739337_A185 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华夏优选配置一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）基金合同》于 2021 年
12月30日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为535585582.83份基金份额，其中认购资
金利息折合149666.08份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据基金管理人于2022年12月26日发布的《华夏基金管理有限公司关于华夏优选配置一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）封闭运作期届满及后续相关安排的公告》，本基金封闭运作期将于2022年12月29日届满，本基金自2022年12月30日起转为开放式运作，基金名称变更为“华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）”。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会依法核准或注册的交易型开放式指数证券投资基金、黄金交易型开放式证券投资基金、商品期货交易型开放式证券投资基金、境内上市的定期开放式基金、封闭式基金、国内依法发行上市的股票（含创业板、存托凭证及其他中国证监会注册或核准上市的股票）、港股通标的股票、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、地方政府债券、政府支持机构债券、政府支持债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、货
币市场工具（含同业存单、债券回购等）、资产支持证券、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金的投资组合比例为：本基金投资于股票型交易型开放式指数证券投资基金的比例不低于
21华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
基金资产的80%，港股通标的股票投资比例不超过股票的50%。在封闭运作期届满并转为开放式运作后，每个交易日日终基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，在封闭期内，本基金不受上述5%的限制。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、
《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基
金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布
的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金
业协会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本会计报表的实际编制期间为2022年度和2021年12月30日至2021年12月31日止期间。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类I. 新金融工具准则(自 2022 年 1 月 1 日起适用）
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1、金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（1）债务工具
22华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
2、金融负债的分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
3、衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
II. 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用）
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的基金投资、股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
23华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。
本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认I. 新金融工具准则(自 2022 年 1 月 1 日起适用）本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值处理并确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶
24华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
II. 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用）
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
25华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量I. 新金融工具准则(自 2022 年 1 月 1 日起适用）境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；
26华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金
管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
II. 原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用）境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；
境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。境内债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。境外债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴
纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率或票面利率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
27华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，其中场外基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；（2）本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
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2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》进行估值。
3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
4、对于基金投资，根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》，采用如下方法估值：
(a)对于交易型开放式指数基金、境内上市定期开放式基金及封闭式基金，按所投资基金估值日的收盘价估值；
(b)对于境内上市开放式基金(LOF)及其他境内非货币市场基金，按所投资基金估值日的份额净值估值；
(c)对于境内上市交易型货币市场基金，如所投资基金披露份额净值，则按所投资基金估值日的份额净值估值；如所投资基金披露万份(百份)收益，则按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份(百份)收益计提估值日基金收益；
(d)对于境内非上市货币市场基金，按所投资基金前一估值日后至估值日期间(含节假日)的万份收益计提估值日基金收益。
如遇所投资基金不公布基金份额净值、进行折算或拆分、估值日无交易等特殊情况，本基金根据以下原则进行估值：
(a)以所投资基金的基金份额净值估值的，若所投资基金与基金中基金估值频率一致但未公布估值日基金份额净值，按其最近公布的基金份额净值为基础估值；
(b)以所投资基金的收盘价估值的，若估值日无交易，且最近交易日后市场环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后市场环境发生了重大变化的，可使用最新的基金份额净值为基础或参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素调整最近交易市价，确定公允价值；
(c)如果所投资基金前一估值日至估值日期间发生分红除权、折算或拆分，基金管理人应根据基
29华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
金份额净值或收盘价、单位基金份额分红金额、折算拆分比例、持仓份额等因素合理确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》、《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14号)的规定和相关法律法规的要求，本基金自
2022年1月1日起执行新金融工具准则。根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新
金融工具准则的累积影响数调整本报告期期初未分配利润。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，将金融工具分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。于
2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
新金融工具准则要求对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于2021年12月31日，银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、交易性金融资产、卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于
2022年1月1日，根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入银行存款、结算备
付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产、卖出回购金融资产款等科目项下列示，同时以摊余成本法计量的金融资产按照预期信用损失为基准，计提损失准备0.00元，对本基金期初未分配利润无影响。
于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、买入返售金融资产、应收利息和应
收申购款，金额分别为535437081.51元、210000000.00元、164270.38元和0.00元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、买入返售金融资产、其他资产-应收利息和应收申购款，金额分别为535452698.43元、210000000.00元、0.00元和148653.46元。
30华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为170021084.00元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为170021084.00元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付管理人报酬、应付托管
费、应付销售服务费和应付交易费用，金额分别为379929981.89元、11739.10元、2934.78元、
275.14元和8802.95元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付管理人
报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债-应付交易费用，金额分别为379929981.89元、
11739.10元、2934.78元、275.14元和8802.95元。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
根据财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财
税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81
号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125号《财政部、国家税务总局、证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。
（2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
31华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
（3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。
（4）存款利息收入不征收增值税。
（5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入
时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在1个月以上至
1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对
基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红利收入按照10%的税率代扣所得税。
（9）基金在境内卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
（11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款4461630.64535437081.51
等于：本金4460382.48535437081.51
加：应计利息1248.16-
定期存款--
等于：本金--
32华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
加：应计利息--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
合计4461630.64535437081.51
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-
金交所黄金----合约交易
所市21579300.00144089.8621723789.86400.00场债券银行
间市----场
合计21579300.00144089.8621723789.86400.00资产支持证
----券
基金388852928.39-397146891.468293963.07
其他----
合计410432228.39144089.86418870681.328294363.07上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-
金交所黄金----合约交易
所市----场债券银行
间市----场
合计----资产支持证
----券
基金169960983.82-170021084.0060100.18
33华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
其他----
合计169960983.82-170021084.0060100.18
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场--
银行间市场--
合计--上年度末项目2021年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场210000000.00-
银行间市场--
合计210000000.00-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-164270.38
其他应收款--
待摊费用--
可收退补款-1381248.60
合计-1545518.98
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用38417.528802.95
其中：交易所市场38417.528802.95
34华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
银行间市场--
应付利息--
预提费用170000.00-
合计208417.528802.95
7.4.7.7实收基金
华夏优选配置股票（FOF-LOF）A
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末510479079.28510479079.28
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末510479079.28510479079.28
华夏优选配置股票（FOF）C
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末25106503.5525106503.55
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末25106503.5525106503.55
7.4.7.8未分配利润
华夏优选配置股票（FOF-LOF）A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末21088.5957282.8878371.47
本期利润-114196945.297850014.96-106346930.33本期基金份额交易产生
---的变动数
其中：基金申购款---
基金赎回款---
本期已分配利润---
本期末-114175856.707907297.84-106268558.86
华夏优选配置股票（FOF）C
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末762.042817.303579.34
本期利润-5693985.83384247.93-5309737.90本期基金份额交易产生
---的变动数
其中：基金申购款---
35华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
基金赎回款---
本期已分配利润---
本期末-5693223.79387065.23-5306158.56
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年12月30日（基金合同月31日生效日）至2021年12月31日
活期存款利息收入77443.6915616.92
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入45561.45-
其他2321.07558.14
合计125326.2116175.06
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年12月30日（基金合同月31日生效日）至2021年12月31日
股票投资收益——买卖股票差
价收入-11126420.32-
股票投资收益——赎回差价收
入--
股票投资收益——申购差价收
入-35817.00
股票投资收益——证券出借差
价收入--
合计-11126420.3235817.00
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年12月30日（基金合同生
31日效日）至2021年12月31日
卖出股票成交总额83443893.01-
减：卖出股票成本总额94316142.61-
减：交易费用254170.72-
买卖股票差价收入-11126420.32-
7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入无。
7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
36华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告2022年1月1日至2022年122021年12月30日（基金合同月31日生效日）至2021年12月31日
申购基金份额总额-26510327.22
减：现金支付申购款总额-17021882.22
减：申购股票成本总额-9452628.00
减：交易费用--
申购差价收入-35817.00
7.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入无。
7.4.7.11基金投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年12月30日（基金合同月31日生效日）至2021年12月31日
卖出/赎回基金成交总额1440279605.68-
减：卖出/赎回基金成本总额1546831562.60-
减：买卖基金差价收入应缴纳
-1043.21增值税额
减：交易费用126114.03-
基金投资收益-106678070.95-1043.21
7.4.7.12债券投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年12月30日（基金合同生日效日）至2021年12月31日
债券投资收益——利息收入5732.06-
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差--价收入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计5732.06-
7.4.7.13资产支持证券投资收益无。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益无。
37华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年12月30日（基金合同生日效日）至2021年12月31日
股票投资产生的股利收益1392093.77-
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计1392093.77-
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2022年1月1日至2022年12月31日2021年12月30日（基金合同生效日）至2021年12月31日
1.交易性金融资产8234262.8960100.18
——股票投资--
——债券投资400.00-
——资产支持证券投资--
——基金投资8233862.8960100.18
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计8234262.8960100.18
7.4.7.17其他收入无。
7.4.7.18持有基金产生的费用
本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年12月30日（基金合同月31日生效日）至2021年12月31日当期持有基金产生的应支付销
1452.17363.05
售服务费（元）当期持有基金产生的应支付管
1981317.522038.61理费（元）当期持有基金产生的应支付托
402228.12451.28管费（元）
注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基
金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。
38华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
7.4.7.19信用减值损失无。
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年12月30日（基金合同生日效日）至2021年12月31日
审计费用50000.00-
信息披露费120000.00-
证券出借违约金--
银行费用583.006.00
其他-14018.02
合计170583.0014024.02
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系华夏基金管理有限公司基金管理人
中国工商银行股份有限公司（“中国工商银行”）基金托管人
中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东天津海鹏科技咨询有限公司基金管理人的股东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东
中信证券华南股份有限公司（“中信证券（华南）”）基金管理人第一大股东的子公司
中信证券(山东)有限责任公司（“中信证券（山东）”）基金管理人第一大股东的子公司
注：*根据华夏基金管理有限公司于2023年1月6日发布的公告，华夏基金管理有限公司股权结构变更为中信证券（出资比例 62.2%）、MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION（出资比例27.8%）、天津海鹏科技咨询有限公司（出资比例10%）。
*下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日2021年12月30日（基金合同生效
39华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
日）至2021年12月31日占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例
中信证券47492047.4926.78%--
7.4.10.1.2债券交易无。
7.4.10.1.3债券回购交易无。
7.4.10.1.4应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣金期末应付佣金余额佣金总量的比例总额的比例
中信证券34730.9722.31%9277.3424.15%上年度可比期间
2021年12月30日（基金合同生效日）至2021年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣金期末应付佣金余额佣金总量的比例总额的比例
中信证券----
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间2022年1月1日至2022年122021年12月30日（基金合项目月31日同生效日）至2021年12月
31日
当期发生的基金应支付的管理费2972134.4811739.10
其中：支付销售机构的客户维护费1044303.813196.74
注：*支付基金管理人的报酬按本基金前一日基金资产净值扣除基金中本基金管理人管理的基
金份额所对应资产净值后剩余部分的0.80%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日的基金资产净值扣除基金中本基金
管理人管理的基金份额所对应资产净值后剩余部分×0.80%/当年天数。
40华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
*客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售
活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间2022年1月1日至2022年122021年12月30日（基金合项目月31日同生效日）至2021年12月
31日
当期发生的基金应支付的托管费800552.992934.78
注：*支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金中本基金托管人托管的基
金份额所对应资产净值后剩余部分的0.20%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
*基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日的基金资产净值扣除基金中本基金托管人托
管的基金份额所对应资产净值后剩余部分×0.20%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元获得本期
2022年1月1日至2022年12月31日
销售当期发生的基金应支付的销售服务费服务费的各关华夏优选配置股票华夏优选配置股票合计
（FOF-LOF）A （FOF）C联方名称中国
工商-41245.8641245.86银行华夏基金
管理-2030.082030.08有限公司中信
-2002.762002.76证券中信证券
-404.51404.51
（山东）中信
证券-72.3872.38
（华
41华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
南）
合计-45755.5945755.59获得上年度可比期间
2021年12月30日（基金合同生效日）至2021年12月31日
销售当期发生的基金应支付的销售服务费服务费的各关华夏优选配置股票华夏优选配置股票合计
（FOF-LOF）A （FOF）C联方名称中国
工商-131.16131.16银行华夏基金
管理-6.446.44有限公司中信
-6.376.37证券中信证券
-1.291.29
（山东）中信证券
-0.230.23
（华南）
合计-145.49145.49
注：* 支付基金销售机构的基金销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。
* 基金销售服务费计算公式为：C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.40%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
42华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份上年度可比期间本期2021年12月30日（基金合同生效
2022年1月1日至2022年12月31日
日）至2021年12月31日项目华夏优选配置股票华夏优选配置股票华夏优选配置股票华夏优选配置股票
（FOF-LOF）A （FOF）C （FOF-LOF）A （FOF）C基金合同生效日
（2021年12月30--50002430.00-日）持有的基金份额
期初持有的基金份额50002430.00---
期间申购/买入总份
----额
期间因拆分变动份额----
减：期间赎回/卖出
----总份额
期末持有的基金份额50002430.00-50002430.00-期末持有的基金份额
9.80%-9.80%-
占基金总份额比例
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
华夏优选配置股票（FOF-LOF）A
份额单位：份
华夏优选配置股票（FOF-LOF）A本期 华夏优选配置股票（FOF-LOF）A上末年度末
2022年12月31日2021年12月31日
关联方名称持有的基金份额持有的基金份额持有的持有的占基金总份额的占基金总份额的基金份额基金份额比例比例
中信证券7699855.001.51%8000155.001.57%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的相关费用符合基金招募说明书、交易所、登记结算机构的有关规定。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日2021年12月30日（基金合同生效关联方名称
日）至2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国工商银行活期存款4461630.6477443.69535437081.5115616.92
43华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单总金额位：股/张）
中信证券600938中国海油新股发行400043200.00
中信证券603235天新药业新股发行57221095.36
中信证券001330博纳影业新股发行356417926.92
中信证券001339智微智能新股发行81213690.32
中信证券603191望变电气新股发行114913627.14
中信证券603151邦基科技新股发行5359603.25
中信证券603051鹿山新材新股发行2727014.88上年度可比期间
2021年12月30日（基金合同生效日）至2021年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单总金额位：股/张）
中信证券-----
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明
本基金本报告期通过中信证券买卖基金成交金额为890643543.04元，占当期基金成交总额的比例为27.78%；本基金上年度可比期间（2021年12月30日（基金合同生效日）至2022年12月
31日）通过中信证券买卖基金成交金额为27461929.20元，占当期基金成交总额的比例为19.14%。
报告期末，本基金持有基金管理人华夏基金管理有限公司所管理的基金合计149648602.70元，占本基金资产净值的比例为35.29%；上年度末，本基金持有基金管理人华夏基金管理有限公司所管理的基金合计26442000.00元，占本基金资产净值的比例为4.94%。
7.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
本期费用上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年12月30日（基金合同月31日生效日）至2021年12月31日当期交易基金产生的申购费
--
（元）当期交易基金产生的赎回费
--
（元）当期持有基金产生的应支付销
--
售服务费（元）
44华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
当期持有基金产生的应支付管
461283.03362.22理费（元）当期持有基金产生的应支付托
98018.8272.44管费（元）当期交易基金产生的交易费
32674.18-
（元）
注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基
金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。
根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF除外），应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
45华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金管理人通过限制投资集中度来管理投资品种变现的流动性风险。除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。
在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。
在负债端，基金管理人持续监测本基金开放期内投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，
46华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏感性指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。
本基金管理人定期对组合中债券投资部分面临的利率风险进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
截至本期末，综合考虑利率债、信用债、同业存单、资产支持证券等资产占基金资产净值的比例，利率变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。
本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。此外，本基金管理人对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法进行风险度量和分析，以对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
（%）（%）
交易性金融资产－股票投资----
交易性金融资产—基金投资397146891.4693.66170021084.0031.74
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
47华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
其他----
合计397146891.4693.66170021084.0031.74
注：*本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。
*由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
除沪深300指数收益率*95%+中债综合(全价)指数收益率*5%以外的其他市场变量保持假设不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2022年12月31日2021年12月31日
-5%-17034672.98-26783376.68
+5%17034672.9826783376.68
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次397146891.46170021084.00
第二层次21723789.86-
第三层次--
合计418870681.32170021084.00
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停、基金属于封闭期等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以导致各层次之间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
截至2022年12月31日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
48华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资397146891.4693.56
3固定收益投资21723789.865.12
其中：债券21723789.865.12
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入
--返售金融资产银行存款和结算备付金合
75522335.861.30
计
8其他各项资产99664.500.02
9合计424492681.68100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计买入金额产净值比例
（％）
49华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
1600048保利发展25952441.004.84
2 000002 万科 A 15490165.00 2.89
3600383金地集团7195911.001.34
4601668中国建筑4987503.840.93
5601390中国中铁4970808.900.93
6601669中国电建4969279.000.93
7603008喜临门4648433.000.87
8603833欧派家居4646062.600.87
9002918蒙娜丽莎4387283.000.82
10001979招商蛇口3282656.000.61
11601868中国能建2999992.000.56
12601800中国交建2999833.000.56
13601186中国铁建2981395.000.56
14 000069 华侨城 A 2198711.00 0.41
15601155新城控股2196832.000.41
16600938中国海油43200.000.01
17601136首创证券33504.730.01
18601089福元医药25570.380.00
19001308康冠科技25054.920.00
20603235天新药业21095.360.00
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资序号股票代码股票名称本期累计卖出金额产净值比例
（％）
1600048保利发展21815703.004.07
2 000002 万科 A 12734751.00 2.38
3600383金地集团6230819.691.16
4601668中国建筑4720408.000.88
5603008喜临门4643794.000.87
6601390中国中铁4562464.530.85
7603833欧派家居4515641.920.84
8601669中国电建4455531.000.83
9002918蒙娜丽莎4094236.000.76
10001979招商蛇口3250699.000.61
11601186中国铁建2739650.000.51
12601868中国能建2697754.000.50
13601800中国交建2696135.000.50
14601155新城控股1763445.000.33
15 000069 华侨城 A 1726091.00 0.32
16601136首创证券74474.860.01
17600938中国海油55678.000.01
18001270铖昌科技50591.760.01
19001258立新能源48808.280.01
20001330博纳影业44902.040.01
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
50华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额94316142.61
卖出股票收入（成交）总额83443893.01
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净序号债券品种公允价值
值比例(％)
1国家债券21723789.865.12
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计21723789.865.12
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
序号债券代码债券名称数量(张)公允价值
(％)
101030303国债(3)17500017690390.414.17
201966321国债15400004033399.450.95
3-----
4-----
5-----
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
51华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12本报告期投资基金情况
8.12.1投资政策及风险说明
本基金为股票型基金中基金（FOF），投资于股票型交易型开放式指数证券投资基金的比例不低于基金资产的80%，港股通标的股票投资比例不超过股票资产的50%。本基金采用优选配置策略，以宏观驱动为主，行业景气度和交易信息为辅的方式预测 A 股市场的板块轮动规律，在均衡配置的基础上，在不同时期从中选择出未来表现相对强势的标的，阶段性也会参与行业机会，从相应的同类 ETF 中择优配置，并利用 ETF 持股明晰的特点进行基金组合构建和实时风险监控，特别会注重基金净值回撤控制，从而获得优选配置带来的超额收益。本基金为股票型基金中基金（FOF），预期风险和预期收益高于混合型基金中基金（FOF）、混合型基金、债券型基金中基金（FOF）、债券
型基金、货币型基金中基金（FOF）和货币市场基金，符合基金合同约定的投资政策、投资限制等要求。
8.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
是否属于基占资金金管理人及基金代运作方资产净
序号基金名称持有份额(份)公允价值(元)管理人关联码式值比例方所管理的
(%)基金华夏恒生交易型
1 513180 科技 ETF 97714700.00 53645370.30 12.65 是
开放式（QDII）华宝中证交易型
251217087861800.0044633794.4010.53否
医疗 ETF 开放式鹏华中证交易型
351269045101600.0038336360.009.04否
酒 ETF 开放式华泰柏瑞交易型
4515790中证光伏27326400.0037546473.608.86否
开放式
产业 ETF南方中证交易型
5512200全指房地33612700.0024201144.005.71否
开放式
产 ETF华夏上证科创板交易型
658800019945400.0020005236.204.72是
50成份开放式
ETF
52华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
华夏中证交易型
7515060全指房地21697000.0019939543.004.70是
开放式
产 ETF华夏恒生交易型
815992015987200.0017937638.404.23是
ETF 开放式国泰中证交易型
9515230全指软件22832200.0017923277.004.23否
开放式
ETF交易型
10159992创新药18178000.0017032786.004.02否
开放式华夏国证交易型
11159995半导体芯17021600.0017021600.004.01是
开放式
片 ETF交易型
12 159996 家电 ETF 16890900.00 16992245.40 4.01 否
开放式华宝中证交易型
1351280013521500.0014576177.003.44否
银行 ETF 开放式交易型
14 159852 软件 ETF 16228100.00 13225901.50 3.12 否
开放式华夏中证交易型
15515030新能源汽7516800.0012613190.402.97是
开放式
车 ETF富国中证交易型
16512710军工龙头12435400.009127583.602.15否
开放式
ETF华夏中证细分食品交易型
1751517011224900.008486024.402.00是
饮料产业开放式
主题 ETF国泰中证交易型
18515880全指通信9913500.008158810.501.92否
开放式
设备 ETF交易型
19159863光伏产业6367778.005743735.761.35否
开放式
8.13投资组合报告附注
8.13.1报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金99664.50
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
53华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
7待摊费用-
8其他-
9合计99664.50
8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有持有人机构投资者个人投资者份额级别的基金份
户数(户)占总份额比占总份额比额持有份额持有份额例例华夏优选配置股票
4670109310.30114028895.0822.34%396450184.2077.66%
（ FOF-LOF）A华夏优选配
置股票190713165.45--25106503.55100.00%
（FOF）C
合计657781433.11114028895.0821.29%421556687.7578.71%
9.2期末上市基金前十名持有人
华夏优选配置股票（FOF-LOF）A
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1华夏基金管理有限公司50002430.0022.49%
2国投安信期货有限公司40000944.0017.99%
3银河期货有限公司9999194.004.50%
4中信证券股份有限公司7699855.003.46%
5吴迅6895911.003.10%
6钱中明3316232.001.49%
7高丰宝2562713.001.15%
8陈琦琦2287696.001.03%
9杜聿晦2012269.000.90%
10刘海冰2000136.000.90%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
54华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例华夏优选配置股票
5010.220.00%
（FOF-LOF）A基金管理人所有从业人华夏优选配置股票
员持有本基金5000.220.02%
（FOF）C
合计10010.440.00%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
持有基金份额总量的数量区间项目份额级别（万份）华 夏 优 选 配 置 股 票 （ FOF-本公司高级管理人员、基金投0LOF）A资和研究部门负责人持有本开
华夏优选配置股票（FOF）C 0放式基金合计0华 夏 优 选 配 置 股 票 （ FOF-
0本基金基金经理持有本开放式 LOF）A
基金 华夏优选配置股票（FOF）C 0合计0
§10开放式基金份额变动
单位：份华夏优选配置股票
项目 华夏优选配置股票（FOF-LOF）A
（FOF）C基金合同生效日（2021年12
510479079.2825106503.55月30日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额510479079.2825106503.55
本报告期基金总申购份额--
减：本报告期基金总赎回份额--
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额510479079.2825106503.55
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，桂勇先生担任华夏基金管理有限公司首席信息官，李一梅女士不再兼任。华夏基金管理有限公司已根据法律法规的规定完成财务负责人孙立强先生的有关备案工作。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
55华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件无。
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为50000元人民币。本基金本报告期内选聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供首年审计服务。
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。
11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股占当期佣券商名称单元备注成交金额票成交总佣金金总量的数量额的比例比例
中国银河证券3129859151.8673.22%120939.1277.69%-
中信证券547492047.4926.78%34730.9722.31%-
注：*为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的全方位金融服务能力和水平：能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公
司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
*券商专用交易单元选择程序：
ⅰ本基金管理人根据上述标准进行评估并确定选用的券商。
56华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
ⅱ本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。
*除本表列示外，本基金还选择了安信证券、长江证券、东北证券、东兴证券、广发证券、国金证券、国泰君安证券、华安证券、上海证券、信达证券、兴业证券、银河证券、招商证券、浙商
证券、中金公司、中信建投证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
*在上述租用的券商交易单元中，广发证券的部分交易单元为本基金本期新增的交易单元。本期没有剔除的券商交易单元。
11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元权证交基金交易债券交易债券回购交易易占当期权占当期券商占当期成证占当期债券回名称债券成交成基金成成交金额成交金额购成交成交金额交总额金交交总额总额的的比例额总的比例比例额的比例中国
银河21579300.00100.00%3732300000.00100.00%--2315311110.3572.22%证券中信
------890643543.0427.78%证券
11.9其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期华夏基金管理有限公司关于华夏优选配置一年中国证监会指定报刊及
1 封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）A 类 2022-01-11
网站基金份额上市交易公告书提示性公告华夏优选配置一年封闭运作股票型基金中基金中国证监会指定报刊及
2 （FOF-LOF）A 类基金份额上市交易提示性公 2022-01-14
网站告华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联中国证监会指定报刊及
32022-03-19
方承销证券的公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联中国证监会指定报刊及
42022-04-19
方承销证券的公告网站华夏基金管理有限公司关于调整华夏优选配置中国证监会指定报刊及
5 一年封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF） 2022-05-26
网站基金经理的公告中国证监会指定报刊及
6华夏基金管理有限公司公告2022-06-24
网站
7华夏基金管理有限公司公告中国证监会指定报刊及2022-06-25
57华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）2022 年年度报告
网站华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联中国证监会指定报刊及
82022-07-07
方承销证券的公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联中国证监会指定报刊及
92022-08-10
方承销证券的公告网站华夏基金管理有限公司关于旗下基金投资关联中国证监会指定报刊及
102022-08-13
方承销证券的公告网站华夏基金管理有限公司关于华夏优选配置一年中国证监会指定报刊及
11 封闭运作股票型基金中基金（FOF-LOF）封闭 2022-12-26
网站运作期届满及后续相关安排的公告
华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）中国证监会指定报刊及
12开放日常申购、赎回、定期定额申购业务的公2022-12-26
网站告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予基金注册的文件；
2、《华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）基金合同》；
3、《华夏优选配置股票型基金中基金（FOF-LOF）托管协议》；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
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二〇二三年三月三十日
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