华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
2023-03-30
华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二三年三月三十日华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............15
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................15
§6审计报告...............................................15
6.1审计意见..............................................15
6.2形成审计意见的基础.........................................16
6.3管理层对财务报表的责任.......................................16
6.4注册会计师的责任..........................................16
§7年度财务报表.............................................18
7.1资产负债表.............................................18
7.2利润表...............................................19
7.3净资产（基金净值）变动表......................................20
7.4报表附注..............................................22
§8投资组合报告.............................................54
8.1期末基金资产组合情况........................................54
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................54
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................55
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................57
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................58
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8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................58
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................58
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................58
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................58
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.............................59
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................59
8.12投资组合报告附注.........................................59
§9基金份额持有人信息..........................................60
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................60
9.2期末上市基金前十名持有人......................................60
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................61
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.....................61
§10开放式基金份额变动.........................................61
§11重大事件揭示............................................61
11.1基金份额持有人大会决议......................................61
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................62
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................62
11.4基金投资策略的改变........................................62
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件...............................62
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况.................................62
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................62
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况................................62
11.9其他重大事件...........................................64
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................66
§13备查文件目录............................................66
13.1备查文件目录...........................................66
13.2存放地点.............................................66
13.3查阅方式.............................................67
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§2基金简介
2.1基金基本情况
华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金名称基金
基金简称 华安中证内地新能源主题 ETF场内简称新能源50基金主代码516270交易代码516270基金运作方式交易型开放式基金合同生效日2021年7月9日基金管理人华安基金管理有限公司基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额227909000.00份基金合同存续期不定期基金份额上市的证券交易所上海证券交易所上市日期2021年7月23日
2.2基金产品说明
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金力争日均投资目标
跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建基金的股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进行相应地调整。对于出现市场流动性不足、因法律法规原因个别成份股被限制投资等情况，导致本基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将投资策略通过投资成份股、非成份股、成份股个股衍生品等进行替代。
本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过
2%。如因标的指数编制规则调整等其他原因，导致基金跟踪偏离度和跟
踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施，避免跟踪偏离度和跟踪误差的进一步扩大。
第5页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告业绩比较基准中证内地新能源主题指数收益率
本基金为股票型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型风险收益特征基金和混合型基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称华安基金管理有限公司中国银行股份有限公司姓名杨牧云许俊信息披露
联系电话021-38969999010-66596688负责人
电子邮箱 service@huaan.com.cn fxjd_hq@bank-of-china.com客户服务电话400885009995566
传真021-68863414010-66594942中国（上海）自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街1
注册地址 临港新片区环湖西二路888号B号楼2118室中国（上海）自由贸易试验区北京市西城区复兴门内大街1办公地址世纪大道8号国金中心二期31号
－32层邮政编码200120100818法定代表人朱学华刘连舸
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报登载基金年度报告正文的管理人互联
www.huaan.com.cn网网址
基金年度报告备置地点上海市世纪大道8号上海国金中心二期31、32层
2.5其他相关资料
项目名称办公地址
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普华永道中天会计师事务所(特殊上海市浦东新区东育路588号前滩中心42会计师事务所
普通合伙)楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2021年7月9日（基金合同生效日）至2021
3.1.1期间数据和指标2022年
年12月31日
本期已实现收益-16663601.7930845772.57
本期利润-49333836.6028673312.31
加权平均基金份额本期利润-0.27720.1547
本期加权平均净值利润率-31.36%14.73%
本期基金份额净值增长率-30.20%6.50%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末
期末可供分配利润-58481874.419444546.49
期末可供分配基金份额利润-0.25660.0650
期末基金资产净值169427125.59154853546.49
期末基金份额净值0.74341.0650
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率-25.66%6.50%注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
4、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
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3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增业绩比较基份额净值增业绩比较基
阶段长率标准差准收益率标*－**－*
长率*准收益率*
*准差*
过去三个月-8.20%1.93%-8.13%1.97%-0.07%-0.04%
过去六个月-28.60%1.89%-28.92%1.93%0.32%-0.04%
过去一年-30.20%2.16%-30.86%2.21%0.66%-0.05%
过去三年------
过去五年------自基金合同生
-25.66%2.11%-22.97%2.24%-2.69%-0.13%效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2021年7月9日至2022年12月31日)
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金
第8页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效日（2021年7月9日）至本报告期末未发生利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于1998年6月设立，是国内首批基金管理公司之一，注册资本1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公
司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在香港和上海设有子公司——华安资产管理（香港）有限公司、华安未来资产管理（上海）有限公司。截至2022年12月 31 日，公司旗下共管理华安创新混合、华安 MSCI 中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全球美元收益债券等 224 只证券投资基金，管理资产规模达到5522.94亿元人民币。
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4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介任本基金的基金经理（助证券从业姓名职务理）期限说明年限任职日期离任日期
硕士研究生，8年基金行业从业经验。2014年7月应届毕业加入华安基金，曾任指数与量化投资部研究员、基金经理助理。2020年
11月起担任上证龙头企业交易型
开放式指数证券投资基金及其联接基金的基金经理。2021年1月起，同时担任华安创业板50指数型证券投资基金的基金经理。
2021年7月起，同时担任华安中
证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。
2021年8月起，同时担任华安CES
半导体芯片行业指数型发起式证券投资基金的基金经理。2021年
9月至2022年7月，同时担任华
安中证光伏产业指数型发起式证券投资基金的基金经理。2021年
12月起，同时担任华安深证100
本基金的基金2021-07-0
刘璇子-8交易型开放式指数证券投资基经理9
金、华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2022年4月起，同时担任华安中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金的基金经理。2022年7月起，同时担任华安中证申万食品饮料交易型开放式指数证券投资
基金、华安中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。2022年9月起，同时担任华安上证科创板芯片交易型开放式指数证券投资
基金的基金经理。2022年10月起，同时担任华安中证上海环交所碳中和指数型发起式证券投资基金的基金经理。2022年11月起，同时担任华安中证基建指数型发起式证券投资基金的基金经理。
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2022年12月起，同时担任华安上
证科创板芯片交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金的基金经理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1）交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。
（2）交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，进行公平协商分配。（3）银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与
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评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易
日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日
反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内，因组合流动性管理或投资策略调整需要，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的次数为
14次，未出现异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年，受全球疫情反复、国际地缘政治扰动、海外主要经济体货币政策转向等诸多不确定性
因素影响，国内经济发展经历了一定的波折，但新能源行业基本面仍保持了强劲增长。2022年新能源汽车持续呈现爆发式增长，产销分别完成705.8万辆和688.7万辆，同比增长96.9%和93.4%，2022年汽车新能源渗透率达到 25.7%。2022 年，我国光伏新增装机 87.41GW，同比增长 59.3%。其中，集中式光伏新增 36.3GW，同比增长 41.8%；分布式光伏新增 51.1GW，同比增长 74.5%。
市场表现方面，新能源板块全年宽幅震荡，一季度大幅向下调整，四月底开启一轮上涨行情，且表现优于大部分行业，由于出于对预期的担忧及产业链价格调整等因素，八月底开始又一轮调整，电力设备及新能源一级行业（中信）全年下跌24%，全年收益弱于市场平均表现。
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新能源 50ETF 跟踪的中证内地新能源主题指数从涉及新能源生产、新能源存储以及新能源汽车
等业务的上市公司证券中选取新能源业务规模较大、盈利较好的50只样本作为成分股，为市场提供多样化的投资标的。中证内地新能源指数全年下跌30.86%。
投资管理上，基金采取完全复制的管理方法跟踪指数，控制基金的跟踪误差和跟踪偏离度。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截止2022年12月31日，本基金份额净值为0.7434元，本报告期份额净值增长率为-30.20%，同期业绩比较基准增长率为-30.86%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
绿色能源与低碳经济将在我国新经济发展中长期扮演重要角色。展望2023年，在购置税减免和消费刺激等政策红利下，新能源汽车销量仍将保持较为稳健的增速，锂电产业链利润有望重新分配。
2022年光伏产业链供需偏紧，上游材料大幅涨价导致组件成本高企，随着硅料和硅片价格的下降，
下游需求在2023年将得到明显提振，组件端的盈利能力也将得到增强。同时，新技术的发展与降本提效也是值得关注的焦点。
新能源行业是一个长坡厚雪的赛道，当前二级市场包括新能源汽车、光伏、储能、风电等在内的各细分领域调整得相对充分，对应龙头公司2023年的基本面预期，当前新能源板块具有较好的配置价值。新能源 50ETF 囊括了新能源产业链核心龙头，覆盖包括锂电、光伏、风电、储能等多个新能源细分领域，是投资者把握新能源投资机会的良好工具。
作为基金管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，公司合规监察稽核部从维护基金份额持有人利益、保障基金的合规运作出发，重点在法律事务、合规管理、内部稽核、信息披露、反洗钱、员工行为规范等方面开展工作，深化员工的合规意识，推动公司的合规文化和内部风险控制机制的完善与优化。
合规和稽核工作重点集中于以下几个方面：
（1）继续深化“主动合规”理念，积极开展形式多样的合规教育培训，强化全体员工的合规意识
和风险控制意识，监督各部门与全体员工合法合规执业，推动公司建立良好的内控环境和合规文化。
（2）积极落实《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》等各项法律法规和监管要求，督
促公司各项业务平稳、有序开展。
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（3）强化内控建设，推动落实公司各项业务操作流程标准化，进一步细化各业务环节的操作流
程及工作职责，降低操作风险。
（4）构建贯穿公司各业务和产品条线的合规咨询服务体系，积极参与新产品、新业务评估工作，提供合规意见和建议，保障新产品、新业务合规开展。
（5）对公司内部重要规章制度、重大决策、产品和业务方案、重要法律文本、对外信息披露材
料、宣传推介材料等进行合规性审查，严把合规质量关。
（6）定期组织开展内部审计、专项稽核、合规有效性评估、内部控制评价，对公司前中后各业
务环节开展自查自纠，及时排除风险隐患和漏洞，促进合规和内控管理水平的提升，保障公司稳健经营。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时，评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行进行沟通。估值委员会成员由首席投资官、公司分管运营、专户的领导、指数与量化投资部负责人、固定收益部负责人、投资研究部负责人、基金运营部负责人、产品部负责人、风险管理部负责人、
全球投资部负责人等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期不进行收益分配。
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4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内）、投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
§6审计报告
普华永道中天审字(2023)第25030号
华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：：
6.1审计意见
(一)我们审计的内容我们审计了华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“华安中证内地新能源主题 ETF 基金”)的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。
第15页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华安中证内地新能源主题 ETF 基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。
6.2形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华安中证内地新能源主题 ETF 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
6.3管理层对财务报表的责任华安中证内地新能源主题 ETF 基金的基金管理人华安基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华安中证内地新能源主题 ETF 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算华安中证内地新能源主题 ETF 基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华安中证内地新能源主题 ETF 基金的财务报告过程。
6.4注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
第16页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华安中证内地新能源主题 ETF基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华安中证内地新能源主题 ETF 基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师魏佳亮楼茜蓉上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼
2023年3月27日
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§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元附注本期末上年度末资产号2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.13597185.685852156.10
结算备付金182265.88684454.72
存出保证金42179.92330954.27
交易性金融资产7.4.7.2165996262.00150110238.30
其中：股票投资165996262.00150110238.30
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款-2728003.49
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5-1023.55
资产总计169817893.48159706830.43附注本期末上年度末负债和净资产号2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-2756866.09
应付赎回款--
应付管理人报酬72132.3160939.38
应付托管费14426.4612187.86
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
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应交税费0.270.02
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6304208.852023290.59
负债合计390767.894853283.94
净资产：
实收基金7.4.7.7227909000.00145409000.00
未分配利润7.4.7.8-58481874.419444546.49
净资产合计169427125.59154853546.49
负债和净资产总计169817893.48159706830.43
注：报告截至日2022年12月31日，基金份额净值0.7434元，基金份额总额227909000.00份。
7.2利润表
会计主体：华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期附注2021年7月9日项目2022年1月1日号（基金合同生效日）至至2022年12月31日
2021年12月31日
一、营业总收入-48208512.3731049392.12
1.利息收入18733.20185742.33
其中：存款利息收入7.4.7.918733.20185726.39
债券利息收入-15.94
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-15818367.6832326105.43
其中：股票投资收益7.4.7.10-16970005.5132174340.59
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.11383584.1928241.78
资产支持证券投资收益--
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.12--
股利收益7.4.7.13768053.64123523.06
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”号
7.4.7.14-32670234.81-2172460.26
填列）
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4.汇兑收益（损失以“－”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.15261356.92710004.62
减：二、营业总支出1125324.232376079.81
1．管理人报酬7.4.10.2784362.82457470.85
2．托管费7.4.10.2156872.5191494.15
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支出--
6.信用减值损失--
7．税金及附加0.820.05
8．其他费用7.4.7.16184088.081827114.76三、利润总额（亏损总额以“-”号填-49333836.6028673312.31
列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-49333836.6028673312.31
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-49333836.6028673312.31
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资154853546.
145409000.009444546.49产（基金净值）49
加：会计政策变更---
二、本期期初净资154853546.4
145409000.009444546.49产（基金净值）9
三、本期增减变动
额（减少以“-”82500000.00-67926420.9014573579.10号填列）
（一）、综合收益-49333836.6
--49333836.60总额0
（二）、本期基金份额交易产生的
82500000.00-18592584.3063907415.70
基金净值变动数
（净值减少以“-”
第20页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告号填列）
其中：1.基金申购209919693.7
235500000.00-25580306.29
款1
2.基金赎回-146012278.
-153000000.006987721.99款01
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基---金净值变动（净值减少以“-”号填列）
四、本期期末净资169427125.5
227909000.00-58481874.41产（基金净值）9上年度可比期间
项目2021年7月9日（基金合同生效日）至2021年12月31日实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
---产（基金净值）
二、本期期初净资442409000.
442409000.00-产（基金净值）00
三、本期增减变动
-287555453.额（减少以“-”-297000000.009444546.49
51号填列）
（一）、综合收益
-28673312.3128673312.31总额
（二）、本期基金份额交易产生的
-316228765.基金净值变动数-297000000.00-19228765.82
82
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购326266968.6
310500000.0015766968.65
款5
2.基金赎回-642495734.
-607500000.00-34995734.47款47
（三）、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基---金净值变动（净值减少以“-”号填列）
四、本期期末净资154853546.4
145409000.009444546.49产（基金净值）9报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
第21页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
基金管理人负责人：朱学华主管会计工作负责人：朱学华会计机构负责人：陈林
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]第869号《关于准予华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》核准，由华安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币442409000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2021)第0677号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2021年7月9日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
442409000.00份基金份额，无认购资金利息折合的基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理
有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2021]307号核准，本基金442409000.00份基金份额(截至2021年7月16日)于2021年7月23日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的标的指数为中证内地新能源主题指数，投资目标是紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股(含存托凭证)及其备选成份股(含存托凭证)、其他股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、股指期货、债券(包括国债、央行票据、金
融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可
转债)、可交换债、短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款
及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
本基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的
90%，且不得低于非现金基金资产的80%。股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监
管机构的规定执行。本基金的业绩比较基准为：中证内地新能源主题指数收益率。
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本基金的基金管理人华安基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2021 年 12 月 28 日募集成立了华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(以下简称“华安中证内地新能源主题 ETF 联接基金”)。华安中证内地新能源主题 ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2023年3月27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2022年12月
31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2021年7月9日(基金合同生效日)至2021年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
新金融工具准则
第23页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重
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大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
第25页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
新金融工具准则金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
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率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
第27页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
第28页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净资产比例计算的金额，以及由本基金申购对价包含可以现金替代时被可以替代成分股票在未补足(或未强制退款)前形成的公允价值变动收益/(损失)而来的未实现平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
新金融工具准则股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税
后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
原金融工具准则(截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则)
本基金于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继
第29页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告续适用本基金以前年度的如下会计政策。
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
本基金参与的转融通证券出借业务，是指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务平台向中国证券金融股份有限公司(以下简称“证金公司”)出借证券，证金公司到期归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务。由于基金参与转融通证券出借业务不属于实质性证券转让行为，基金保留了出借证券所有权上几乎所有的风险和报酬，故不终止确认该出借证券，仍按原金融资产类别进行后续计量，并将出借证券获得的利息和因借入人未能按期归还产生的罚息确认为利息收入，将出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。本基金的基金管理人在收益评价核定日对基金相对标的指数的超额收益率进行评估，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到1%以上，可对超额收益进行分配；基于本基金的性质和特点，本基金收
第30页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券和可交换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的
第31页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14号)，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下： (a) 金融工具 根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年7月9日(基金合同生效日)至2021年12月31日止期间的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：原金融工具准则下以摊
余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、应收利息和应收证券清算款，金额分别为5852156.10元、684454.72元、330954.27元、1023.55元和2728003.49元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、其他资产-应收利息和应
收清算款，金额分别为5852722.65元、684762.72元、331103.27元、0.00元和2728003.49元。原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为
150110238.30元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易
性金融资产，金额为150110238.30元。原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债-其他应付款，金额分别为
2756866.09元、60939.38元、12187.86元、1112193.36元和798097.23元。新金融工具准则下以
摊余成本计量的金融负债为应付清算款、应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-应付交易费用和
其他负债-其他应付款，金额分别为2756866.09元、60939.38元、12187.86元、1112193.36元和
798097.23元。于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应
第32页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。 (b) 《资产管理产品相关会计处理规定》根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、
财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
第33页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款3597185.685852156.10
等于：本金3596724.495852156.10
加：应计利息461.19-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
第34页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计3597185.685852156.10
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票200838957.07-165996262.00-34842695.07
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计200838957.07-165996262.00-34842695.07上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票152282698.56-150110238.30-2172460.26
贵金属投资-金交所黄-
---金合约
交易所市场----债券
银行间市场----
第35页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计152282698.56-150110238.30-2172460.26
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无余额。
7.4.7.4买入返售金融资产无余额。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-1023.55
其他应收款--
待摊费用--
合计-1023.55
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用124208.851112193.36
第36页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
其中：交易所市场124208.851112193.36
银行间市场--
应付利息--
可退替代款-8504.62
预提费用180000.00113000.00
应付替代款-789592.61
合计304208.852023290.59
注：1.应付替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入成本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。
2.可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与该替代证券市价之差
乘以替代数量的金额。
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末145409000.00145409000.00
本期申购235500000.00235500000.00
本期赎回（以“-”号填列）-153000000.00-153000000.00
本期末227909000.00227909000.00
注：投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购、赎回单位的整数倍。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末26406974.93-16962428.449444546.49
本期利润-16663601.79-32670234.81-49333836.60本期基金份额交易产生的
12256277.95-30848862.25-18592584.30
变动数
其中：基金申购款33676414.87-59256721.16-25580306.29
基金赎回款-21420136.9228407858.916987721.99
第37页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
本期已分配利润---
本期末21999651.09-80481525.50-58481874.41
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年7月9日（基金合同项目2022年1月1日至2022年12月生效日）至2021年12月31
31日
日
活期存款利息收入13856.17171349.22
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入3551.1012278.67
其他1325.932098.50
合计18733.20185726.39
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元上年度可比期间本期项目2022年1月1日至2022年2021年7月9日（基金合同
12月31日生效日）至2021年12月31日
股票投资收益——买卖股票差价收入-14251010.3721349991.88
股票投资收益——赎回差价收入-2718995.1410824348.71
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价收入--
合计-16970005.5132174340.59
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年7月9日（基金合同生月31日效日）至2021年12月31日
卖出股票成交总额140769571.13486527678.35
第38页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
减：卖出股票成本总额154556080.27465177686.47
减：交易费用464501.23-
买卖股票差价收入-14251010.3721349991.88
7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元上年度可比期间本期项目2022年1月1日至2022年2021年7月9日（基金合同
12月31日生效日）至2021年12月31日
赎回基金份额对价总额146012278.01642495734.47
减：现金支付赎回款总额84671663.01399594360.47
减：赎回股票成本总额64059610.14232077025.29
减：交易费用--
赎回差价收入-2718995.1410824348.71
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年7月9日（基金合同项目2022年1月1日至2022年12生效日）至2021年12月31月31日日
债券投资收益——利息收入231.02-债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
383353.1728241.78到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计383584.1928241.78
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年7月9日（基金合同生
31日效日）至2021年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
1886303.5997358.20
额
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
1502700.0069100.00
本总额
第39页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
减：应计利息总额237.9616.42
减：交易费用12.46-
买卖债券差价收入383353.1728241.78
7.4.7.12衍生工具收益
7.4.7.12.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.12.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.13股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2022年1月1日至2022年12月31日2021年7月9日（基金合同生效日）至2021年12月31日
股票投资产生的股利收益768053.64123523.06
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计768053.64123523.06
7.4.7.14公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目名称2022年1月1日至2022年12月31日2021年7月9日（基金合同生效日）至2021年12月31日
1.交易性金融资产-32670234.81-2172460.26
——股票投资-32670234.81-2172460.26
——债券投资--
——资产支持证券投资--
——基金投资--
——贵金属投资--
第40页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税--
合计-32670234.81-2172460.26
7.4.7.15其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2022年1月1日至2022年12月31日2021年7月9日（基金合同生效日）至2021年12月31日
基金赎回费收入--
替代损益收入261356.92710004.62
合计261356.92710004.62
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。
7.4.7.16其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2022年1月1日至2022年12月2021年7月9日（基金合同生效日）
31日至2021年12月31日
审计费用60000.0053000.00
信息披露费120000.0060000.00
证券出借违约金--
银行汇划费4088.087154.47
交易费用-1706560.29
其他费用-400.00
合计184088.081827114.76
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
第41页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项无。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
华安基金管理有限公司(“华安基金公司”)基金管理人
中国银行股份有限公司(“中国银行”)基金托管人华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（“华安中证内地新能源 ETF 联 本基金的基金管理人管理的其他基金接”）
国泰君安证券股份有限公司基金管理人的股东、基金销售机构上海上国投资产管理有限公司基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司基金管理人的股东上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东国泰君安投资管理股份有限公司基金管理人的股东
华安资产管理（香港）有限公司基金管理人的全资子公司
华安未来资产管理（上海）有限公司基金管理人的全资子公司
注：1.下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2.根据华安基金于2022年3月15日发布的公告，经华安基金股东会第七十三次会议决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2022]469号文核准，华安基金股东上海上国投资产管理有限公司将其持有的华安基金15%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。
3.根据华安基金于2022年10月12日发布的公告，经华安基金股东会第七十六次会议决议及中
国证券监督管理委员会证监许可[2022]2382号文核准，华安基金股东上海工业投资（集团）有限公司将其持有的华安基金8%的股权转让给国泰君安证券股份有限公司。本次股东股权变更完成后，国泰君安证券股份有限公司成为华安基金的控股股东，国泰君安证券股份有限公司的实际控制人上海国际集团有限公司成为华安基金的实际控制人。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
第42页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日2021年7月9日（基金合同生效日）
至2021年12月31日关联方名称占当期股占当期股成交金额票成交总成交金额票成交总额的比例额的比例国泰君安证券股份
108401752.8533.52%353862868.8929.11%
有限公司
7.4.10.1.2权证交易无。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日2021年7月9日（基金合同生效日）
至2021年12月31日关联方名称占当期债占当期债成交金额券成交总成交金额券成交总额的比例额的比例国泰君安证券股份有
1037311.6530.61%9748.3010.01%
限公司
7.4.10.1.4债券回购交易无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例
国泰君安证券股份有100217.9433.71%46295.3637.27%
第43页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告限公司上年度可比期间
2021年7月9日（基金合同生效日）至2021年12月31日
关联方名称当期占当期佣金占期末应付佣期末应付佣金余额佣金总量的比例金总额的比例国泰君安证券股份有
322474.5828.99%322474.5828.99%
限公司
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年7月9日（基金合同生月31日效日）至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费784362.82457470.85
其中：支付销售机构的客户维护费0.00-
注：支付基金管理人华安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.50%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年7月9日（基金合同生月31日效日）至2021年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费156872.5191494.15
第44页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份本期末2022年12月31日上年度末2021年12月31日持有的基金持有的基金份关联方名称份额占基金持有的基金份额持有的基金份额额占基金总份总份额的比额的比例例中国银行股份有
限公司－华安中证内地新能源主
题交易型开放式25446500.0011.17%6000000.004.13%指数证券投资基金发起式联接基金
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日2021年7月9日（基金合同生效日）
关联方名称至2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国银行3597185.6813856.175852156.10171349.22
第45页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）国泰君安证老股东配
券股份有限113059福莱转债830.0083000.00售公司国泰君安证老股东配
券股份有限113661福22转债840.0084000.00售公司上年度可比期间
2021年7月9日（基金合同生效日）至2021年12月31日
基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单位：总金额股/张）
------
7.4.10.7其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况无。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
第46页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似。本基金投资的金融工具主要为股票投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但因特殊情况(例如因受相关法规限制而无法买入标的指数成份股等情况)导致无法获得或无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人建立了董事会、监事会、管理层、合规与风险管理委员会、督察长、合规
监察稽核部、风险管理部与部门风险合规员各负其责的多层次的风险管理体系，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制，保证风险管理的贯彻执行。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制委员会，负责制订公司的风险管理政策，颁布统一的风险定义和风险评估标准；在管理层层面设立合规与风险管理委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规监察稽核部和风险管理部负责，协调并与各部门合作完成风险管理各项工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具，通过特定的风险量化指标、模型，形成常规的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
第47页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；
在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2022年12月31日，本基金无债券投资。(2021年12月31日：同)
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险来自调整基金投资组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
于2022年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息。本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
第48页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
2022年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
银行存款3597185.68---3597185.68
结算备付金182265.88---182265.88
存出保证金42179.92---42179.92
165996262.0
交易性金融资产---165996262.00
0
应收清算款-----
资产总计3821631.48--165996262.00169817893.4
第49页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
应付清算款-----
应付赎回款-----
应付管理人报酬---72132.3172132.31
应付托管费---14426.4614426.46
应付销售服务费-----
应交税费---0.270.27
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---304208.85304208.85
负债总计---390767.89390767.89
利率敏感度缺口3821631.48--165605494.11169427125.5
9
上年度末
2021年12月311年以内1-5年5年以上不计息合计
日资产
银行存款5852156.10---5852156.10
结算备付金684454.72---684454.72
存出保证金330954.27---330954.27
150110238.3
交易性金融资产---150110238.30
0
应收清算款---2728003.492728003.49
其他资产---1023.551023.55
资产总计6867565.09-152839265.34159706830.4
-
3
负债
短期借款-----
交易性金融负债-----
衍生金融负债-----卖出回购金融资
-----产款
第50页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
应付清算款---2756866.092756866.09
应付赎回款-----
应付管理人报酬---60939.3860939.38
应付托管费---12187.8612187.86
应付销售服务费-----
应交税费---0.020.02
应付利润-----
递延所得税负债-----
其他负债---2023290.592023290.59
负债总计---4853283.944853283.94
利率敏感度缺口6867565.09154853546.4
--147985981.40
9
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于2022年12月31日，本基金未持有交易性债券投资(2021年12月31日：同)，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响(2021年12月31日：同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。根据标的指数，结合研究报告，基金经理以完全复制标的指数成分股权重方法构建组合。基金经理将跟踪标的指数变动，结合成份股基本面情况、流动性状况、基金申购和赎回的现金流量情况以及组合投资绩效评估的结果，对投资组合进行监控和调整，密切跟踪标的指数。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中，投资于标的指数成份股
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及其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金资产的80%，股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value atRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
项目占基金资产净占基金资产净公允价值公允价值
值比例（%）值比例（%）
165996262
交易性金融资产－股票投资97.98150110238.3096.94.00
交易性金融资产—基金投资----
交易性金融资产－贵金属投
----资
衍生金融资产－权证投资----
165996262
合计97.98150110238.3096.94.00
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
基金的市场价格风险决定于业绩比较基准的变动假设除上述基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末上年度末分析
2022年12月31日2021年12月31日
业绩比较基准上升5%增加约8270000.00增加约6590000.00
业绩比较基准下降5%减少约8270000.00减少约6590000.00
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第52页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次165996262.00150110238.30
第二层次--
第三层次--
合计165996262.00150110238.30
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2022年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021年12月31日：
同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)基金申购款
于2022年度，本基金申购基金份额的对价总额为209919693.71元(2021年7月9日(基金合同生效日)至2021年12月31日止期间：326266968.65元)，其中包括以股票支付的申购款84588542.36元和以现金支付的申购款125331151.35元(2021年7月9日(基金合同生效日)至2021年12月31日
止期间：其中包括以股票支付的申购款120469019.92元和以现金支付的申购款205797948.73元)。
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(2)除基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资165996262.0097.75
其中：股票165996262.0097.75
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返
--售金融资产银行存款和结算备付金合
73779451.562.23
计
8其他各项资产42179.920.02
9合计169817893.48100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
1429340.000.84
B 采矿业
C 制造业 155492421.00 91.78
D 电力、热力、燃气及水生产和供 9074501.00 5.36
第54页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I - -业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计165996262.0097.98
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产净
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值
值比例(％)
1300750宁德时代6638226116006.4415.41
2601012隆基绿能42664518030017.7010.64
3300274阳光电源731008172580.004.82
4300014亿纬锂能861407571706.004.47
5600438通威股份1900007330200.004.33
6 002129 TCL 中环 181900 6850354.00 4.04
第55页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
7002466天齐锂业727005742573.003.39
8002460赣锋锂业793405514923.403.26
9603799华友钴业898805000024.402.95
10002812恩捷股份377084950683.322.92
11688599天合光能762124859277.122.87
12002459晶澳科技662603981563.402.35
13601985中国核电6631003978600.002.35
14002709天赐材料813003565818.002.10
15600905三峡能源6039003412035.002.01
16300450先导智能770863102711.501.83
17300316晶盛机电460002923760.001.73
18601615明阳智能1119002826594.001.67
19603659璞泰来489002537421.001.50
20603806福斯特374612488908.841.47
21300763锦浪科技133072395925.351.41
22601877正泰电器756232094757.101.24
23688063派能科技65002051725.001.21
24300769德方纳米85681967127.121.16
25600732爱旭股份481001819142.001.07
26002240盛新锂能449001683301.000.99
27300390天华超净290001620520.000.96
28300073当升科技285001607400.000.95
29300037新宙邦366001591002.000.94
30603185上机数控145001534825.000.91
31003816中国广核5533001488377.000.88
32600884杉杉股份791001439620.000.85
33002192融捷股份146001429340.000.84
34688005容百科技190471309481.250.77
35601865福莱特358001192498.000.70
36600549厦门钨业599001171045.000.69
37002850科达利98001164338.000.69
38688516奥特维54221089822.000.64
39002056横店东磁572001071928.000.63
40002080中材科技472001011496.000.60
41688303大全能源210001001280.000.59
42688556高测股份12800960256.000.57
43603026胜华新材10000923000.000.54
44688779长远锂科54300792237.000.47
45688707振华新材15600701220.000.41
46688778厦钨新能8500660280.000.39
47300772运达股份34538513580.060.30
48002759天际股份20200327846.000.19
49301238瑞泰新材10300231647.000.14
50001289龙源电力10700195489.000.12
第56页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值序号股票代码股票名称本期累计买入金额比例（％）
1300750宁德时代34553166.0022.31
2300274阳光电源13295896.008.59
3002466天齐锂业11138199.007.19
4002812恩捷股份9881692.006.38
5300014亿纬锂能8957234.535.78
6 002129 TCL 中环 8807148.00 5.69
7002460赣锋锂业8239896.005.32
8300450先导智能5533204.133.57
9002709天赐材料5308741.003.43
10002459晶澳科技5211000.003.37
11300769德方纳米5153953.923.33
12300763锦浪科技3970212.602.56
13300316晶盛机电3591851.002.32
14002240盛新锂能3434569.002.22
15002202金风科技3028954.001.96
16300390天华超净3012329.001.95
17002192融捷股份2982392.001.93
18003816中国广核2812905.001.82
19300073当升科技2553066.001.65
20300037新宙邦2516624.401.63
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值序号股票代码股票名称本期累计卖出金额比例（％）
1300750宁德时代21690253.0014.01
2300274阳光电源9923462.006.41
3002812恩捷股份8625999.685.57
4002460赣锋锂业6871983.004.44
5300014亿纬锂能6766092.604.37
6 002129 TCL 中环 6469485.10 4.18
7002202金风科技4584707.352.96
8002709天赐材料4565916.002.95
第57页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
9300450先导智能4499987.002.91
10002459晶澳科技4313829.402.79
11601012隆基绿能3929536.002.54
12002466天齐锂业3465509.002.24
13300724捷佳伟创3135228.002.02
14300763锦浪科技2958246.001.91
15003816中国广核2933060.001.89
16300751迈为股份2852308.001.84
17300316晶盛机电2765311.001.79
18300769德方纳米2525830.591.63
19300850新强联2229071.841.44
20300037新宙邦2130038.001.38
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额182583406.56
卖出股票的收入（成交）总额140769571.13
注：本项的“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
第58页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，以降低股票仓位调整的交易成本，提高投资效率，从而更好地跟踪标的指数，实现投资目标。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
8.11.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3本期国债期货投资评价无。
8.12投资组合报告附注
8.12.12022年12月6日，江西赣锋锂业集团股份有限公司因涉嫌内幕交易，收到中国证监会江西监
管局出具的《行政处罚事先告知书》（赣处罚字〔2022〕4号），没收赣锋锂业违法所得1105283.92元，并处以3315851.76元罚款。
本基金投资上述证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
本报告期内，本基金投资的前十名其他证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金42179.92
2应收清算款-
3应收股利-
第59页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计42179.92
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有存在流通受限情况的股票。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构户均持有的机构投资者个人投资者
持有人户数(户)基金份额占总份额占总份额持有份额持有份额比例比例
667434148.7945537400.0019.98%182371600.0080.02%
9.2期末上市基金前十名持有人
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1广发证券股份有限公司5282400.002.32%
2中信建投证券股份有限公司4557000.002.00%
第60页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
3中国国际金融股份有限公司4469200.001.96%
4方正证券股份有限公司2342500.001.03%
5罗莹1715900.000.75%
6杨志良1703000.000.75%
7张建勤1600000.000.70%
8陈水青1496800.000.66%
9陈同桂1408700.000.62%
10陈宝勇1276900.000.56%
中国银行股份有限公司－华安中证
11内地新能源主题交易型开放式指数25446500.0011.17%
证券投资基金发起式联接基金
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例基金管理人所有从业人员持
0.000.00%
有本基金
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为0。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2021年7月9日)基金份额总额442409000.00
本报告期期初基金份额总额145409000.00
本报告期基金总申购份额235500000.00
减：本报告期基金总赎回份额153000000.00
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额227909000.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
第61页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内本基金管理人重大人事变动如下：
2022年4月30日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官离任的公告》，
范伟隽先生离任本基金管理人的首席信息官。
2022年12月30日，基金管理人发布了《华安基金管理有限公司关于首席信息官任职的公告》，
任志浩先生新任本基金管理人的首席信息官。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
无。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件
无
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况：60000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内无托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交易股票交易应支付该券商的佣金券商名称备注单元成交金额占当期股佣金占当期佣
第62页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告数量票成交总金总量的额的比例比例
长江证券1209710561.6264.85%192210.2364.66%-
国泰君安证券3108401752.8533.52%100217.9433.71%-
申万宏源12818541.000.87%2568.640.86%-
中泰证券12422122.220.75%2255.760.76%-
招商证券4-----
华创证券1-----
西南证券1-----
华西证券1-----
安信证券1-----
国海证券1-----
平安证券1-----
国信证券1-----
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构，选用其交易单元供本基金证券买卖专用，选择标准为：
（1）内部管理规范、严谨；具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求，可靠、诚信，能够公平对待所有客户；
（2）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序:
（1）对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和《券商服务评价办法》，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
（2）填写《新增交易单元申请审核表》牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申请审核表》，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
（3）候选交易单元名单提交分管领导审批
公司分管领导对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
（4）协议签署及通知托管人
第63页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》，并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:
2022年1月完成租用托管在中国银行的华创证券上交所54442交易单元
2022年1月完成租用托管在中国银行的国海证券上交所38584交易单元
2022年2月完成租用托管在中国银行的国泰君安北交所720223交易单元
2022年9月完成租用托管在中国银行的平安证券深交所005158交易单元
11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易回购交易权证交易占当期债占当期回占当期权券商名称成交金额券成交总成交金额购成交总成交金额证成交总额的比例额的比例额的比例
长江证券135700.004.00%----
国泰君安证券1037311.6530.61%----
申万宏源32222.640.95%----
中泰证券2183769.3064.44%----
招商证券------
华创证券------
西南证券------
华西证券------
安信证券------
国海证券------
平安证券------
国信证券------
11.9其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期中国证监会基金电子披华安中证内地新能源主题交易型开放式指数
1露网站和公司网站等指2022-01-21
证券投资基金2021年第4季度报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
2露网站和公司网站等指2022-01-26
资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告定媒介
第64页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司股东变更的
3露网站和公司网站等指2022-03-15
公告定媒介中国证监会基金电子披华安中证内地新能源主题交易型开放式指数
4露网站和公司网站等指2022-03-30
证券投资基金2021年年度报告定媒介中国证监会基金电子披华安中证内地新能源主题交易型开放式指数
5露网站和公司网站等指2022-04-21
证券投资基金2022年第1季度报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于首席信息官离任
6露网站和公司网站等指2022-04-30
的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
7露网站和公司网站等指2022-05-24
联方承销证券的公告（福莱转债）定媒介中国证监会基金电子披华安中证内地新能源主题交易型开放式指数
8露网站和公司网站等指2022-05-30
证券投资基金基金产品资料概要更新定媒介华安中证内地新能源主题交易型开放式指数中国证监会基金电子披
9证券投资基金更新的招募说明书(2022年第1露网站和公司网站等指2022-05-30
号)定媒介华安基金管理有限公司关于旗下管理的上海中国证监会基金电子披
10 证券交易所上市 ETF 实施申赎业务多码合一 露网站和公司网站等指 2022-06-20
的公告定媒介中国证监会基金电子披华安中证内地新能源主题交易型开放式指数
11露网站和公司网站等指2022-07-20
证券投资基金2022年第2季度报告定媒介中国证监会基金电子披华安中证内地新能源主题交易型开放式指数
12露网站和公司网站等指2022-08-30
证券投资基金2022年中期报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司股东股权变
13露网站和公司网站等指2022-10-12
更的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于公司固有资金投
14露网站和公司网站等指2022-10-17
资旗下偏股型公募基金相关事宜的公告定媒介中国证监会基金电子披华安中证内地新能源主题交易型开放式指数
15露网站和公司网站等指2022-10-25
证券投资基金2022年第3季度报告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于旗下基金投资关
16露网站和公司网站等指2022-11-24
联方承销证券的公告（福22转债）定媒介华安基金管理有限公司关于公司住所变更的中国证监会基金电子披
172022-12-08
公告露网站和公司网站等指
第65页共67页华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金2022年年度报告定媒介华安基金管理有限公司关于华安中证内地新中国证监会基金电子披
18能源主题交易型开放式指数证券投资基金新露网站和公司网站等指2022-12-12
增一级交易商的公告定媒介中国证监会基金电子披关于基金电子交易平台延长工行直联结算方
19露网站和公司网站等指2022-12-27
式费率优惠活动的公告定媒介中国证监会基金电子披
关于基金电子直销平台延长“微钱宝”账户交
20露网站和公司网站等指2022-12-27
易费率优惠活动的公告定媒介中国证监会基金电子披华安基金管理有限公司关于首席信息官任职
21露网站和公司网站等指2022-12-30
的公告定媒介
注：前款所涉重大事件已作为临时报告在指定媒介上披露。
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、《华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
2、《华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》及其更新招募说明
书
3、《华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准华安中证内地新能源主题交易型开放式指数证券投资基金设立的文件；
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告原件；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
7、基金托管人业务资格批件和营业执照；
8、华安基金管理有限公司开放式基金业务规则。
13.2存放地点
基金管理人和基金托管人住所，并登载于基金管理人互联网站 http://www.huaan.com.cn。
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13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
华安基金管理有限公司
二〇二三年三月三十日
