鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
2023-03-29
鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券
投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：鹏扬基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2023年3月29日鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至2022年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................6
2.1基金基本情况.............................................6
2.2基金产品说明.............................................6
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................7
2.5其他相关资料.............................................7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................18
§5托管人报告..............................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....18
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............18
§6审计报告...............................................18
6.1审计报告基本信息..........................................18
6.2审计报告的基本内容.........................................19
§7年度财务报表.............................................20
7.1资产负债表.............................................20
7.2利润表...............................................22
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7.3净资产（基金净值）变动表......................................23
7.4报表附注..............................................25
§8投资组合报告.............................................49
8.1期末基金资产组合情况........................................49
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................50
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................50
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................50
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................50
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............51
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........51
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........51
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............51
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................51
8.11投资组合报告附注.........................................52
§9基金份额持有人信息..........................................53
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................53
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................53
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................53
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................53
§10开放式基金份额变动.........................................53
§11重大事件揭示............................................54
11.1基金份额持有人大会决议......................................54
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................54
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................54
11.4基金投资策略的改变........................................54
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................54
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................54
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................55
11.8其他重大事件...........................................56
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................57
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................57
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................58
§13备查文件目录............................................58
13.1备查文件目录...........................................58
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13.2存放地点.............................................58
13.3查阅方式.............................................58
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金简称鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金主代码013265交易代码013265基金运作方式契约型定期开放式基金合同生效日2021年8月18日基金管理人鹏扬基金管理有限公司基金托管人兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额1009999000.00份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
本基金在控制风险和保持资产流动性的前提下，力争为基金份额持有人投资目标创造稳定的当期收益和长期回报。
本基金的投资策略包括买入持有策略、久期调整策略、收益率曲线配置
策略、板块轮换策略、骑乘策略、信用债投资策略、可转债/可交换债投
资策略、国债期货投资策略、适度的融资回购策略、资产支持证券投资投资策略
策略、信用衍生品投资策略等。本基金投资中将根据对宏观经济周期和市场环境的持续跟踪以及对经济政策的深入分析，灵活运用上述策略，构建债券组合并进行动态调整，以达成投资目标。
业绩比较基准中债综合财富(总值)指数收益率
本基金属于债券型基金，风险与收益高于货币市场基金，低于混合型基风险收益特征金与股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称鹏扬基金管理有限公司兴业银行股份有限公司姓名宋震龚小武
信息披露负责人联系电话010-68105888021-52629999-212056
电子邮箱 service@pyamc.com gongxiaowu@cib.com.cn
客户服务电话400-968-668895561
传真010-68105966021-62159217
中国(上海)自由贸易试验区栖福建省福州市台江区江滨中大注册地址霞路120号3层302室道398号兴业银行大厦
北京市西城区复兴门外大街 A2 上海市浦东新区银城路 167 号 4办公地址号西城金茂中心16层楼邮政编码100045200120
第6页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告法定代表人杨爱斌吕家进
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.pyamc.com基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址
普华永道中天会计师事务所(特殊普通中国上海市黄浦区湖滨路202号领展会计师事务所
合伙)企业广场2座普华永道中心11楼
北京市西城区复兴门外大街 A2 号西城注册登记机构鹏扬基金管理有限公司金茂中心16层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2021年8月18日(基金合同生
3.1.1期间数据和指标2022年
效日)至2021年12月31日
本期已实现收益37906611.1510836237.12
本期利润37211408.9911959617.99
加权平均基金份额本期利润0.03680.0118
本期加权平均净值利润率3.56%1.18%
本期基金份额净值增长率3.65%1.18%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末
期末可供分配利润48742848.2710836237.12
期末可供分配基金份额利润0.04830.0107
期末基金资产净值1059170026.981021958617.99
期末基金份额净值1.04871.0118
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率4.87%1.18%
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
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(3)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值业绩比较业绩比较基份额净值
阶段增长率标基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
准差*率*准差*
过去三个月0.37%0.06%-0.02%0.08%0.39%-0.02%
过去六个月1.76%0.06%1.45%0.06%0.31%0.00%
过去一年3.65%0.05%3.31%0.06%0.34%-0.01%自基金合同
4.87%0.05%4.85%0.06%0.02%-0.01%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：按基金合同规定，本基金的建仓期为自基金合同生效之日起6个月。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合本基金合同的有关规定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金合同于2021年8月18日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
鹏扬基金管理有限公司(以下简称“鹏扬基金”)成立于2016年7月6日，是经中国证监会批准
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成立的国内首家“私转公”基金管理公司，总部位于北京。
公司坚持特色化经营，逐渐形成绩优主动股票、精品特色指数、多资产 FOF 和传统强项固收业务齐头并进的多元化格局。截至本报告期末，公司管理资产总规模1442.93亿元，管理公募基金68只；管理非货币公募资产874.44亿元，居于行业44名。公司成立以来，累计为客户创造投资收益超200亿元，累计分红超60亿元。
公司践行高质量发展。在公司治理和人才战略方面，公司充分发挥专业人士控股的治理结构优势，汇聚海内外优秀人才，致力于打造一支将服务投资者作为长期事业的人才队伍。公司核心投资人员均具有10年以上知名金融机构工作经历。在2022年新冠疫情期间，公司开展了首届“鲲鹏人才计划”，为应届毕业生提供就业岗位，充实投研与金融科技人才梯队。
公司致力于打造平台化、团队化、一体化的投研体系，实现“宏观、策略、行业、公司”的全维度研究覆盖，为客户提供“全天候”的资产管理解决方案。其中，固收团队持续提升宏观研究与资产配置、信用研究、衍生品对冲等三大核心投资能力，力求为投资人获取长期、稳健的收益；股票团队致力于做深度的个股研究和产业研究，遵循自下而上的基本面理念严选个股，同时充分保留基金经理自身风格特点；指数团队聚焦高质量核心资产，深挖面向未来的行业主题，努力为投资者提供具有长期良好持有体验的指数产品；多资产团队将基于大数据的定量研究和基于调研访谈的定
性研究有机结合，为投资者提供便捷的 FOF 组合方案，有效分散投资风险，助力资产稳健增值。
公司高度注重风险管理，并以科技赋能业务。公司从文化上树立全员风险防范意识；从制度上实现风险管理在投前、投中、投后的全流程覆盖；从结果上检验风险管理成效，杜绝风险事件的发生；从科技手段上，公司自主研发的“基于大数据的智能投资与风险管理平台”入围了证监会首批资本市场金融科技创新项目试点，并在人民银行旗下《金融电子化》杂志举行的第十三届金融科技应用创新奖评选中，获得“2022金融业数字化转型突出贡献奖——金融业务系统类”。
凭借优异的投资业绩和出色的风险管理能力，公司旗下产品鹏扬利泽于2022年在《证券时报》举行的第十七届中国基金业明星基金奖评选中荣获“三年持续回报积极债券型明星基金奖”。银河证券《公募基金管理人长期主动股票投资管理能力榜单》显示，截至2022年12月31日，鹏扬基金近三年的股票投资主动管理收益率为67.93%，在90家基金公司中排名第6。
公司作为中国基金业协会投教专委会委员单位，积极利用各类平台开展投资者教育工作，全面提升投资者的获得感。在2022年香港回归25周年前夕，公司参与了由深交所、港交所、中国基金业协会、中国基金报联合举办的投教活动，与境内外投资者探讨大湾区上市公司高质量发展与装备制造业智能升级和绿色转型之道，促进大湾区资本市场互联互通。公司与建设银行、江苏卫视联合开展大型投教活动“财富达人秀”，讲解基金投资知识。公司联合支付宝“蓝马甲”公益行动，走进
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全国5个城市30家社区党群服务中心，为居民科普投资理财及反诈骗知识，传递普惠金融力量。在新浪财经举办的2022中国基金业“金麒麟奖”评选中，公司荣获2个投教类奖项。
公司积极投身企业社会责任事务。在2022年春季学期，公司携手“石榴籽计划”，向青海省黄南州同仁市夏卜浪完全小学捐赠普通话教材教具和文体用品，帮助多民族地区少年儿童提升普通话水平和传统文化素养，牢铸中华民族共同体意识。公司持续从云南怒江傈僳族自治州农民合作社采购助农咖啡，与第一财经公益基金会联名宣传，以消费扶贫支持当地农户自我造血。
鹏扬基金以“为客户创造价值，为美好生活助力”为使命，秉持“客户至上、勇于担当、拥抱变化、合作共赢”的价值观，以“专业稳健，回报信任”作为经营宗旨。公司的长远目标是成为在中国资本市场上有影响力的、能持续为客户创造价值的资产管理公司。在专业人士持股的治理机制下，客户利益、股东利益以及管理者的利益高度一致，使得公司能够更加专注于长期目标，寻求服务投资者的最佳方案，在大资管行业迈向高阶发展的进程中行稳致远。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限中国人民大学金融硕士。曾任北京鹏扬投资管理有限公司交易管理部债券交易员。
现任鹏扬基金管理有限公司现金管理部利率策略副总监。2018年3月16日至今任鹏扬汇利债券型证券投资基金基金经理；2018年3月本基金16日至今任鹏扬景兴混合基金经型证券投资基金基金经理；
理现2018年8月23日至今任鹏
焦翠金管理2021年8月18日-9扬利泽债券型证券投资基金部利率基金经理；2019年1月4日策略副至2022年1月28日任鹏扬总监泓利债券型证券投资基金基金经理；2019年3月22日至今任鹏扬淳享债券型证券投资基金基金经理；2019年
8月15日至今任鹏扬景欣混
合型证券投资基金基金经理；2021年3月18日至2022年7月18日任鹏扬景创混合型证券投资基金基金经理；
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2021年8月18日至今任鹏
扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理；2021年9月3日至2022年6月18日任鹏扬景颐混合型证券投资基金基金经理；
2021年9月28日至2022年
12月7日任鹏扬景阳一年持
有期混合型证券投资基金基金经理。
注：(1)此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
(2)证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《鹏扬基金管理有限公司公平交易制度》，内容主要包括公平交易的原则、投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易行为分析、监控与评估及公平交易行为的信息披露。
公平交易制度所规范的范围涵盖公司旗下各类资产组合，围绕投资管理活动包括上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易(含银行间市场)等，贯穿授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
在投资决策的内部控制方面，通过建立规范的投资决策机制与健全的投资授权制度、共享研究资源为投资人员提供公平的投资机会。本基金管理人内控要求投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，投资人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等建立不同投资组合的投资对象备选库并在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
在交易执行的内部控制方面，本基金管理人建立集中交易制度。交易系统具备执行公平交易的
第12页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告功能，对交易所公开竞价交易，交易系统自动启用公平交易功能，合理分配各投资指令的执行。对银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配、综合平衡的原则对交易结果进行分配。
在行为监控与分析评估方面，本基金管理人建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。公司严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，公司要求相关投资组合经理提供决策依据并经过事前审批后方可交易，并留存记录备查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《鹏扬基金管理有限公司公平交易制度》，公平对待旗下管理的所有基金及其它组合。
本基金管理人通过统计检验的方法对本年度公司旗下管理的所有投资组合，在不同时间窗口下
(1日内、3日内、5日内)同向交易的价差进行了专项分析，包括旗下各大类资产组合之间的同向交
易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。
根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向
交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下组合存在违反公平交易的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年，全球经济持续走弱。前3个季度通胀数据持续超预期走高抑制了消费者信心，并引发
主要央行加快了货币收紧的步伐。4季度通胀开始见顶回落，但劳动力市场同期依旧紧俏，通胀潜在风险亦不容忽视。2022 年，美联储共加息 425bp，4 季度加息节奏略有放缓；而欧央行在通胀压力之下加码鹰派。2022年欧美经济持续下行，美国经济衰退风险上升，带动了全球贸易增速和整体需求的逐渐下滑。年末，在美联储放缓加息、欧洲能源危机缓解、中国疫情防控政策和地产政策优化等因素的驱动下，美元指数持续走弱，对全球风险资产的压制得到明显缓解。
第13页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
2022年，中国经济在疫情反复、地产疲弱、稳增长政策效应低于预期等因素影响下起伏不定，
1-4 季度 GDP 同比分别录得 4.8%、0.4%、3.9%、2.9%。2022 年初，中国经济迎来了“开门红”。但 3、
4月疫情扰动导致了经济大幅下行。6月疫情整体好转，经济动能复苏。3季度初疫情再度反复，叠
加地产风险事件和政策接连不及预期，导致了经济回升斜率中断，随后稳增长政策再度加码，引导经济弱复苏。进入11月，防疫政策调整，年末全国疫情达峰，受此影响经济略有下行。通货膨胀方面，2022 年通胀压力整体回落。上半年 CPI 同比持续回升，猪肉价格上升叠加疫情封控的一定影响带动了食品价格快速上涨。俄乌冲突下，油价超预期上行。其他重要商品及服务涨价压力依然较弱，核心 CPI 回升幅度较为温和。在 2021 年同期高基数的背景下，2022 年上半年 PPI 整体呈现回落态势。进入 2022 年下半年，经济整体处于疲弱态势，出口见顶转弱、地产持续探底，导致核心 CPI 和投资品价格回落，通胀读数持续低于预期。流动性方面，为应对经济下行压力和部分房地产企业的流动性风险，1季度央行接连下调了 OMO、MLF 和 LPR 利率。2 季度初受到疫情冲击，资金面保持宽松，在复工复产后资金利率短期内出现回升压力。7月-8月经济回升趋势中断，基本面压力进一步上升，央行引导资金利率继续下行。9月-11月中旬，由于经济动能弱复苏、信贷结构性走强，流动性维持紧平衡。11月中旬以后，央行再度开启疫情下的流动性宽松模式，降准亦落地，同时为对冲银行理财赎回潮压力，央行加大资金投放力度，资金利率重回低位。信用扩张方面，2022年社融先上后下。年初信贷数据实现“开门红”，广义社融同比增速略有回升，但随后受到疫情非线性冲击，企业与居民中长期贷款重回低迷状态。5、6月信贷社融总量超预期回升，信贷结构也在6月份出现明显好转，支撑因素主要是政府债券、非标、基建配套贷款等规模的增加。7月信贷社融二次塌方，但随后政策性金融工具和结构性货币政策工具发力，企业中长期贷款同比开始大幅增多，信贷需求结构显著改善，年末疫情放开也促使了实体融资意愿和信心边际好转。
2022年，债券市场利率在上半年区间震荡，在下半年先显著下行，之后回升至2.9%附近。具体来看，1季度在金融经济数据差距较大、国内疫情扩散、稳增长政策发力、地缘冲突等多重因素影响下，债券利率呈现震荡的走势。4、5月份，稳增长政策不及预期，经济金融数据疲弱，资金面极度宽松，利率曲线整体下移。随后的复工复产、经济数据超预期带动了债券利率的回升。7月经济金融数据开始回落，叠加地产风险事件，债券利率大幅下行。8月下旬以后，稳增长政策持续加码，高频数据也开始边际回升，且在汇率等诸多压力下资金利率开始向上收敛。随着地产和疫情防控政策出现重大转向，市场大幅上修2023年增长预期，债市底层逻辑出现反转，债券利率大幅上行，随后引发理财赎回潮导致了债券价格下跌的负反馈。信用利差方面，2022 年信用利差整体呈现 N 型走势。1月-3月下旬，由于供需结构及信用环境恶化，信用利差普遍抬升。3月上旬疫情冲击叠加资金利率维持低位，信用债票息价值凸显、配置力量增强，信用利差持续下滑。11月上旬，债市利率
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大幅调整，信用利差普遍走阔，低等级信用债的信用利差调整幅度尤为明显。中证转债指数全年下跌 10.02%，其中上半年下跌 4.07%，隐含波动率高位震荡，上半年纯债溢价率呈现 V 型走势。年末理财赎回潮大幅压缩了转债市场的估值，隐含波动率一度跌回了2022年初水平，当前位置的转债性价比明显提升。
债券操作方面，本基金本报告期内根据经济基本面强弱和货币政策预期灵活调整久期与仓位。
久期策略方面，2022年初保持了中性偏高久期，较好地把握了年初地方政府债补涨行情。2月-4月组合总体保持中性偏低久期。5月初和7月初积极加仓骑乘收益较好的2-3年期政金债，在8月及时止盈并切换为地方政府债。10月末减仓中长端利率债和绝对收益率低位的15年提前还本地方政府债，降低了组合久期，较好地规避了11月债市大跌。期间组合积极参与博反弹交易，把握了年末流动性宽松推动的利率下行行情。2022年末基金净值基本回到11月债市下跌前水平。总体看，组合错过了4月初降准行情交易，但较好地把握了5月初和7月初短端利率债的交易机会，同时通过政金债和地方政府债的切换较好地控制了下半年的净值回撤。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.0487元，本报告期基金份额净值增长率为3.65%；同期业绩比较基准收益率为3.31%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年，海外经济仍处于下行周期，但经济波动较2022年将更加曲折复杂。预计2023年海外经济将先演绎软着陆的逻辑，然后再定价衰退逻辑。在中国疫情防控全面优化、能源成本下降、美元贬值共同影响下，海外经济会在一段时间内实现企稳。由于通胀与经济增长的关系是非线性的，美国 CPI 将在经济企稳的背景下出现快速回落，全球风险资产迎来一段甜蜜期。然而，当 CPI 回落到4%后，继续下探到2%的难度则较大，通胀韧性将导致海外央行紧缩预期再次抬升，海外经济可能将重回下行趋势。
展望2023年，国内经济环境相对2022年已发生了较大的转折，疫情冲击、房地产市场调整、海外持续加息这几个拖累经济增长的因素已消除或逐步减弱。同时，国内政策取向上也明确表示了要支持经济增长。从大方向上看，我们预计23年是复苏之年，经济周期将从衰退期逐步进入复苏期。
但我们也观察到这一过程并非一帆风顺，居民部门、企业部门都出现了衰退式的资产负债表修复。
其中，居民部门由于收入下降叠加房地产行业和股票市场萎靡产生的财富效应下降，边际消费倾向显著回落、储蓄倾向显著提升。由于我国并未采取类似美国的直接刺激措施，后续也较难有居民部门如同美国一样消费水平快速反弹到历史趋势线的预期。在没有进一步政策支持的前提下，国内经
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济大概率是一个弱复苏，大致回到2019年的80%-90%附近。企业部门在2022年也遭受了收入利润收缩的困扰，当前资本开支意愿不足，其账面现金有所增加，资产负债率有所下降，反映了其谨慎的态度。企业部门与居民部门不同的地方在于融资环境的显著好转、融资利率的显著下降能够更快地刺激其转向，企业部门对融资综合成本的反应更加敏感。最后，地方政府部门在土地出让收入下降和税收收入下降的共同影响下，资金情况不容乐观，加之城投平台被监管的力度加强，地方政府后续进一步扩张投资的能力恐怕也比较有限。综合上述分析，居民、企业、地方政府三个部门都面临资产负债表压力，在没有外力介入的前提下，扩大支出的能力和动力都不充足，当然这也是经济衰退末期共通的典型特征。
二十大胜利召开后政策思路发生系统性转变，中央经济工作会议定调了政策回暖的大方向。随着疫情防控政策的转向，疫情终局确定，远期不确定性大幅降低，因此市场对过程的敏感度也会降低。房地产“三支箭”政策出台后，房企大面积信用危机宣告结束，后期核心观察点是需求侧政策以及居民购买意愿对政策的响应程度。2023年政策核心任务是让干部敢为、地方敢闯、企业敢干、群众敢首创，即激发各个主体的发展活力。从货币信贷端来看，当前融资环境已经显著宽松，各部门融资利率显著下降，当前信贷供给充沛，更多的是需求与信心不足的问题。我们认为如果目前居民与企业信心没有实质性改善，则提振信心的一系列政策就值得期待。
在这样的早周期中，通胀压力通常较小，我们当前也尚未看到明显的通胀压力，核心原因是能源保供以及经济处于复苏早期，出行与消费恢复只有在中期后才会给服务通胀带来潜在上涨压力。
具体到金融市场上，如同过去的每年一样，我们试图在年初能把握主线，抓住核心矛盾。当前我们判断2023年的主线是经济复苏的实际进度与政策预期的节奏交替。一方面，我们不能低估决策部门的决心和能力；另一方面，我们也不能小视经济中面临的实际困难。2023年将是一条曲折向上的曲线，在这个过程中，各类资产的波动率将显著加大，长期的单边上涨或下跌不太容易看到。
展望2023年债券市场，考虑到2023年会出台一系列提振内需的政策，经济见底回升的大方向较确定，因此利率震荡上行的概率较大。2023年上半年债市或将呈现宽幅震荡的格局，下半年随着经济、通胀实际数据的逐步披露，债市将迎来方向选择的关键时间点，如果经济强度超市场预期，尤其是通胀问题出现，债市可能面临调整风险。策略上应该坚持票息为王，降低久期策略的收益预期。预计2023年信用利差中枢上移，但高等级债券信用利差上行有顶，可逢高配置短久期高等级信用债。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要，重点围绕
第16页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
严守合规底线、履行合规义务、防控内幕交易和坚守“三条底线”进一步完善公司内控，持续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效保证了旗下基金管理运作及公司各项业务的合法合规和稳健有序。
合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门传达最新法规和监管要求，并对公司业务的影响进行解读，将各项要求落实到具体责任部门，使得公司从业人员知法、守法。二是建立覆盖业务全环节的合规监控体系，严格事前、事中、事后的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。合法合规审核全面覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、投资交易管理、基金信息披露、基金运营、IT 保障以及反洗钱等业务环节。不断完善相关机制流程，重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违规行为，完善信息隔离和利益冲突管理制度机制。三是开展合规宣导和合规培训，建立合规风控考评机制，不断增强公司员工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过定期向员工传递合规简报，开展对新员工的入职合规培训、对全体人员的年度合规培训、对投研人员、销售人员等的专题合规培训，结合新出台的法律法规和行业风险事件，加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部得到有效落实。
监察稽核方面，一是定期对本基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况，向董事会报送监察稽核季报。同时，按照年度监察稽核计划开展有针对性的投研、交易、运营专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控机制，采用系统监控结合日常定期抽查等有效手段，监督投资管理人员的个人行为，防范出现违反监管法规或公司规章的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，依据最新监管要求和公司业务开展情况，梳理相关业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务流程。
监管报备及信息披露方面，严格按照监管法规要求完成管理人层面、基金层面的监管报备及信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、完整和及时，充分保障持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、
估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。日常估值由基金管理人
第17页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会(成员包括公司分管领导以及投资研究部、风险管理部、监察稽核
部、交易管理部、基金运营部等部门负责人及相关业务骨干，估值委员会成员中不包括基金经理)。
基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，自基金合同生效之日起至本报告期末未满三年，不适用。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、
复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投
资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
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审计报告编号普华永道中天审字(2023)第21986号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金全体基金份额审计报告收件人持有人
(一)我们审计的内容我们审计了鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金
(以下简称“鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金”)的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见审计意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充形成审计意见的基础
分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金的基金管理人鹏扬基金管理有
限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则
和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估鹏扬淳熙一年定的责任
开债券发起式基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理注册会计师对财务报表审计
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在的责任
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据
第19页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。
同时，根据获取的审计证据，就可能导致对鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏扬淳熙一年定开债券发起式基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审
计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名周祎耿亚男中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心会计师事务所的地址
11楼
审计报告日期2023年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元资产附注号本期末上年度末
第20页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.1183987.433757272.81
结算备付金2257861.6611464278.41
存出保证金10079.011633101.30
交易性金融资产7.4.7.21342958353.701506929400.00
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资1342958353.701506929400.00
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5-23964146.17
资产总计1345410281.801547748198.69本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款285594911.26525209184.18
应付清算款59100.29101027.41
应付赎回款--
应付管理人报酬268996.24260038.58
应付托管费71732.3269343.62
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费1375.4510205.94
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6244139.26139780.97
负债合计286240254.82525789580.70
净资产：
实收基金7.4.7.71009999000.001009999000.00
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.849171026.9811959617.99
净资产合计1059170026.981021958617.99
第21页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
负债和净资产总计1345410281.801547748198.69
注：(1)报告截止日2022年12月31日，基金份额净值1.0487元，基金份额总额1009999000.00份。
(2)本基金合同于2021年8月18日生效，上年度可比期间自2021年8月18日至2021年12月31日。
(3)以上比较数据已根据 2022 年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
中的资产负债表格式的要求进行列示：2021年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”
项目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，2021年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2利润表
会计主体：鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年8月18日(基金合
项目附注号2022年1月1日至2022
同生效日)至2021年12年12月31日月31日
一、营业总收入46956912.2415825940.97
1.利息收入366340.6214383607.49
其中：存款利息收入7.4.7.9182900.9894717.79
债券利息收入-13582363.15
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入183439.64706526.55
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）47285773.78318952.61
其中：股票投资收益7.4.7.10--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1150502761.25489725.34
资产支持证券投资收益7.4.7.12--
贵金属投资收益7.4.7.13--
衍生工具收益7.4.7.14-3216987.47-170772.73
股利收益7.4.7.15--以摊余成本计量的金融
--资产终止确认产生的收益
其他投资收益--
第22页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告3.公允价值变动收益（损失以
7.4.7.16-695202.161123380.87“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17--
减：二、营业总支出9745503.253866322.98
1．管理人报酬7.4.10.2.13130835.441125472.58
2．托管费7.4.10.2.2834889.42300126.03
3．销售服务费--
4．投资顾问费--
5．利息支出5483308.002286269.27
其中：卖出回购金融资产支出5483308.002286269.27
6．信用减值损失7.4.7.18--
7．税金及附加9827.854707.52
8．其他费用7.4.7.19286642.54149747.58三、利润总额（亏损总额以“-”
37211408.9911959617.99号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号填
37211408.9911959617.99
列）
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额37211408.9911959617.99
注：(1)本基金合同于2021年8月18日生效，上年度可比期间自2021年8月18日至2021年12月
31日。
(2)以上比较数据已根据 2022 年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
中的利润表格式的要求进行列示：2021年年度报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目
的“本期”金额合并列示在2022年年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产
1009999000.00-11959617.991021958617.99（基金净值）
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
第23页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
二、本期期初净资产
1009999000.00-11959617.991021958617.99（基金净值）
三、本期增减变动额
--37211408.9937211408.99（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额--37211408.9937211408.99
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值
----变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款----
2.基金赎回款----
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
生的基金净值变动----
（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益
----结转留存收益
四、本期期末净资产
1009999000.00-49171026.981059170026.98（基金净值）上年度可比期间
2021年8月18日(基金合同生效日)至2021年12月31日
项目其他综合收实收基金未分配利润净资产合计益
一、上期期末净资产
----（基金净值）
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产
1009999000.00--1009999000.00（基金净值）
三、本期增减变动额
--11959617.9911959617.99（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额--11959617.9911959617.99
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值
----变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款----
2.基金赎回款----
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填
第24页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
列）
（四）、其他综合收益
----结转留存收益
四、本期期末净资产
1009999000.00-11959617.991021958617.99（基金净值）
注：本基金合同于2021年8月18日生效，上年度可比期间自2021年8月18日至2021年12月31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
杨爱斌崔雁巍韩欢基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]2461号《关于准予鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金注册的批复》准予注册，由鹏扬基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》(以下简称“本基金基金合同”)于2021年8月13日至2021年8月17日向社会公开募集。本基金为契约型定期开放式基金，存续期限不定，首次募集的有效净认购金额为人民币1009999000.00元，有效净认购资金在募集期间未产生利息，业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2021)验字第
61290365_A16 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，本基金基金合同于 2021 年 8 月 18 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1009999000.00份基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为鹏扬基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
本基金为发起式基金，发起资金认购部分为10000000.00份基金份额，发起资金认购方承诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于3年。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括债券(包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持债券、可转债、可交换债、可分
离交易可转债的纯债部分及其他经中国证监会允许投资的债券)、国债期货、货币市场工具、银行存
款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、资产支持证券、债券回购、信用衍生品
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金所投资的可转换债券、可交换债
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券不得进行转股操作。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，但为开放期流动性需要，保护基金份额持有人利益，在每次开放期前1个月、开放期及开放期结束后1个月的期间内，基金投资不受上述比例限制。开放期内每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有现金或者到期日在1年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；封闭期内，不受该比例的限制。
本财务报表由本基金的基金管理人鹏扬基金管理有限公司于2023年3月28日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中
国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、
本基金基金合同和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
比较财务报表的实际编制期间系2021年8月18日(基金合同生效日)至2021年12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
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(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
第27页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行
第28页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的
利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利率
(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息后的净额确认为公允价值变动损益；于
第29页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利
自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；若投资者选择红利再投资方式进行收益分配，收益的计算以除权日当日收市后计算的基金份额净值为基准转为基金份额进行再投资；
(2)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(3)本基金的每一基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金份额收取费用情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，经与基金托管人协商一致后，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的债券，若出现交易不活跃等情况，本基金根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的
第30页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14号)，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a) 金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金和应收利息，金额分别为3757272.81元、11464278.41元、1633101.30元和23964146.17元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金和其他资产-应收利息，金额分别为3757939.73元、11500896.63元、1633111.64元和0.00元。
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为1506929400.00元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为1530856250.69元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付
管理人报酬、应付托管费、应付交易费用和应付利息，金额分别为525209184.18元、101027.41
第31页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
元、260038.58元、69343.62元、54919.35元和-15138.38元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付清算款、应付管理人报酬、应付托管费、其他负债-
应付交易费用和其他负债-应付利息，金额分别为525194045.80元、101027.41元、260038.58元、69343.62元、54919.35元和0.00元。
于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。
(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》
根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明无。
7.4.5.3差错更正的说明无。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号
《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
第32页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。存款利息收入不征收增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款183987.433757272.81
等于：本金183953.203757272.81
加：应计利息34.23-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计183987.433757272.81
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目
2022年12月31日
第33页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场201250750.001916904.11202836904.11-330750.00
债券银行间市场1110931771.2928430749.591140121449.59758928.71
合计1312182521.2930347653.701342958353.70428178.71
资产支持证券----
基金----
其他----
合计1312182521.2930347653.701342958353.70428178.71上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场410798211.86-409705400.00-1092811.86
债券银行间市场1094439080.00-1097224000.002784920.00
合计1505237291.86-1506929400.001692108.14
资产支持证券----
基金----
其他----
合计1505237291.86-1506929400.001692108.14
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元本期末
2022年12月31日
项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
利率衍生工具----
货币衍生工具----
权益衍生工具----
其他衍生工具----
合计----上年度末
2021年12月31日
项目公允价值
合同/名义金额备注资产负债
第34页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
利率衍生工具-80039272.73---
货币衍生工具----
权益衍生工具----
其他衍生工具----
合计-80039272.73---
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。
7.4.7.4买入返售金融资产无。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-23964146.17
其他应收款--
待摊费用--
合计-23964146.17
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用54139.2654919.35
其中：交易所市场--
银行间市场54139.2654919.35
应付利息--15138.38
预提费用190000.00100000.00
合计244139.26139780.97
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
第35页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末1009999000.001009999000.00
本期申购--
本期赎回(以"-"号填列)--
本期末1009999000.001009999000.00
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初10836237.121123380.8711959617.99
本期利润37906611.15-695202.1637211408.99
本期基金份额交易产生的变动数---
其中：基金申购款---
基金赎回款---
本期已分配利润---
本期末48742848.27428178.7149171026.98
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2022年1月1日至2022年12月312021年8月18日(基金合同生效日)日至2021年12月31日
活期存款利息收入31125.2926102.70
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入151591.8768508.37
其他183.82106.72
合计182900.9894717.79
7.4.7.10股票投资收益无。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元
第36页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告上年度可比期间本期
2021年8月18日(基金合同
项目2022年1月1日至2022年生效日)至2021年12月31
12月31日
日
债券投资收益——利息收入41031557.33-债券投资收益——买卖债券（债转股
9471203.92489725.34及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计50502761.25489725.34
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年8月18日(基金合同
项目2022年1月1日至2022年生效日)至2021年12月31
12月31日
日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
6657064809.181218541557.11
成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑
6563917991.681206690496.66
付）成本总额
减：应计利息总额83600027.5211361335.11
减：交易费用75586.06-
买卖债券差价收入9471203.92489725.34
7.4.7.12资产支持证券投资收益无。
7.4.7.13贵金属投资收益无。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元项目本期收益金额上年度可比期间收益金额
第37页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
2022年1月1日至2022年2021年8月18日(基金合同
12月31日生效日)至2021年12月31日
国债期货投资收益-3216987.47-170772.73
7.4.7.15股利收益无。
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年8月18日(基金合同
项目名称2022年1月1日至2022年生效日)至2021年12月31
12月31日
日
1.交易性金融资产-1263929.431692108.14
——股票投资--
——债券投资-1263929.431692108.14
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具568727.27-568727.27
——权证投资--
——国债期货投资568727.27-568727.27
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变动产生
--的预估增值税
合计-695202.161123380.87
7.4.7.17其他收入无。
7.4.7.18信用减值损失无。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年2021年8月18日(基金合同
第38页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
12月31日生效日)至2021年12月31日
审计费用70000.0060000.00
信息披露费120000.0040000.00
证券出借违约金--
账户维护费37200.001500.00
银行费用22942.545985.87
管理费--
开户费-400.00
交易费用-41861.71
债券转托管费用36500.00-
合计286642.54149747.58
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的重大资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
鹏扬基金管理有限公司(“鹏扬基金”)基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
兴业银行股份有限公司(“兴业银行”)基金托管人杨爱斌基金管理人股东上海华石投资有限公司基金管理人股东宏实资本管理有限公司基金管理人股东
上海济通企业管理中心(有限合伙)基金管理人股东
上海璞识企业管理中心(有限合伙)基金管理人股东
上海润京企业管理中心(有限合伙)基金管理人股东
上海泓至企业管理中心(有限合伙)基金管理人股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易无。
第39页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年8月18日(基金合同
项目2022年1月1日至2022年生效日)至2021年12月31
12月31日
日
当期发生的基金应支付的管理费3130835.441125472.58
其中：支付销售机构的客户维护费--
注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。
管理费的计算方法如下：
H＝E×0.30%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年8月18日(基金合同
项目2022年1月1日至2022年生效日)至2021年12月31
12月31日
日
当期发生的基金应支付的托管费834889.42300126.03
注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.08%年费率计提。
托管费的计算方法如下：
H=E×0.08%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日银行间市场债券交易金额基金逆回购基金正回购交易的各关基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出联方名称
兴业银行----491070000.0093782.60
上年度可比期间2021年8月18日(基金合同生效日)至2021年12月31日
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兴业银行----114000000.0049562.78
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期项目
2022年1月1日至2022年12月31日基金合同生效日（2021年8月18-
日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额10000000.00
报告期间申购/买入总份额-
报告期间因拆分变动份额-
减：报告期间赎回/卖出总份额-
报告期末持有的基金份额10000000.00报告期末持有的基金份额占基金
0.99%
总份额比例上年度可比期间项目
2021年8月18日(基金合同生效日)至2021年12月31日基金合同生效日（2021年8月18
10000000.00日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额-
报告期间申购/买入总份额-
报告期间因拆分变动份额-
减：报告期间赎回/卖出总份额-
报告期末持有的基金份额10000000.00报告期末持有的基金份额占基金
0.99%
总份额比例
注：基金管理人投资本基金的相关费用符合基金招募说明书及相关临时公告、交易所、登记结算机构的有关规定。
第41页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年8月18日(基金合同生效日)至
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日
2021年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
兴业银行183987.4331125.293757272.8126102.70
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额150124461.41元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码债券名称回购到期日期末估值单价数量（张）期末估值总额
15040515农发052023年1月3日106.3238000040401610.41
15020515国开052023年1月3日106.121200000127349589.04
合计1580000167751199.45
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7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额135470449.85元，于2023年1月3日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人通过制定政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理思想融入公司整体组织架构的设计中，从而实现全方位、多角度风险管理，确保产品风险暴露不超越投资者的风险承受能力。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。基金经理、风险管理部、交易管理部、基金运营部以及监察稽核部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理。从投资决策制定层面，投资决策委员会、投资总监、投资部门负责人和基金经理对投资行为及相关风险进行管理。从投资决策执行层面，风险管理部、交易管理部与基金运营部对投资交易与交收的合规风险、操作风险等风险进行管理。从风险监控层面，公司督察长、风险管理人员及监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、风险管理委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告。
同时，本基金管理人采用科学的风险管理分析方法对组合面对的投资风险进行分析，主要通过定性分析和定量分析的方法，评估各种金融工具的风险及可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据基金资产所投资的不同金融工具的特征，制定相关风险量化指标及模型，并通过日常量化分析报告确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
第43页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级--
合计--
注：(1)债券评级取自第三方评级机构(不含中债资信评估有限责任公司)的债项评级。
(2)未评级债券包括国债、政策性金融债、央票、地方政府债、短期融资券、公司债等。
(3)债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级98041156.16196577709.86
合计98041156.16196577709.86
注：(1)同业存单评级取自第三方评级机构(不含中债资信评估有限责任公司)的债项评级。
(2)未评级同业存单为期限在一年以内的未有第三方评级机构债项评级的同业存单。
(3)同业存单投资以全价列示。
第44页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA 71089794.52 465104121.66
AAA 以下 - -
未评级1173827403.02869174419.17
合计1244917197.541334278540.83
注：(1)债券评级取自第三方评级机构(不含中债资信评估有限责任公司)的债项评级。
(2)未评级债券包括国债、政策性金融债、央票、地方政府债、中期票据、公司债等。
(3)债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级--
合计--
注：(1)同业存单评级取自第三方评级机构(不含中债资信评估有限责任公司)的债项评级。
(2)长期信用评级列示的同业存单投资为期限在一年以上的同业存单。
(3)同业存单投资以全价列示。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。
本基金管理人通过限制投资集中度、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限的情况外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
第45页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析无。
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金严格按照相关法律法规要求、基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理，确保投资组合资产变现能力与投资者赎回需求保持动态平衡。
在资产端，本基金遵循组合管理、分散投资的基本原则，主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人对基金持有资产的集中度、高流动性资产比例、流动性受限资产比例、逆回购分布等指标进行监控，定期开展压力测试，持续对投资组合流动性水平进行监测与评估。
在负债端，基金管理人建立了投资者申购赎回管理机制，结合市场形势对投资者申购赎回情况进行分析，合理控制投资组合持有人结构。在极端情形下，投资组合面临巨额赎回时，基金管理人将根据相关法律法规要求以及基金合同的约定，审慎利用流动性风险管理工具处理赎回申请，保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
第46页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
银行存款183987.43---183987.43
结算备付金2257861.66---2257861.66
存出保证金10079.01---10079.01
交易性金融资产179518526.021163439827.68--1342958353.70
资产总计181970454.121163439827.68--1345410281.80负债
卖出回购金融资产款285594911.26---285594911.26
应付清算款---59100.2959100.29
应付管理人报酬---268996.24268996.24
应付托管费---71732.3271732.32
应交税费---1375.451375.45
其他负债---244139.26244139.26
负债总计285594911.26--645343.56286240254.82
利率敏感度缺口-103624457.141163439827.68--645343.561059170026.98上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2021年12月31日
资产
银行存款3757272.81---3757272.81
结算备付金11464278.41---11464278.41
存出保证金20941.30--1612160.001633101.30
交易性金融资产194730000.001029249500.00282949900.00-1506929400.00
其他资产---23964146.1723964146.17
资产总计209972492.521029249500.00282949900.0025576306.171547748198.69负债
卖出回购金融资产款525209184.18---525209184.18
应付清算款---101027.41101027.41
应付管理人报酬---260038.58260038.58
应付托管费---69343.6269343.62
应交税费---10205.9410205.94
其他负债---139780.97139780.97
负债总计525209184.18--580396.52525789580.70
利率敏感度缺口-315236691.661029249500.00282949900.0024995909.651021958617.99
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变。
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）分析相关风险变量的变动本期末（2022年12月31上年度末（2021年12月31日）日）
第47页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
市场利率上升25个基点-5713728.55-9898695.95
市场利率下降25个基点5756669.4910056527.75
7.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口无。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
本基金主要投资于固定收益类品种，因此除市场利率以外的市场价格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险无。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
第48页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次--
第二层次1342958353.701506929400.00
第三层次--
合计1342958353.701506929400.00
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的债券，若出现交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券的公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2022年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2021年12月31日：
同)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例(%)
1权益投资--
其中：股票--
第49页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
2基金投资--
3固定收益投资1342958353.7099.82
其中：债券1342958353.7099.82
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
7银行存款和结算备付金合计2441849.090.18
8其他各项资产10079.010.00
9合计1345410281.80100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通标的股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内无股票交易。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内无股票交易。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期内无股票交易。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券1021491279.7396.44
第50页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
其中：政策性金融债1021491279.7396.44
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）--
8同业存单98041156.169.26
9地方政府债223425917.8121.09
10其他--
11合计1342958353.70126.79
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例(%)
115020515国开052300000244086712.3323.05
215030515进出051100000117110038.3611.06
318040118农发011000000109669917.8110.35
421040321农发031000000104607397.269.88
521040221农发021000000103586876.719.78
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策
根据风险管理原则，本基金以套期保值为主要目的，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。制定国债期货套期保值策略时，基金管理人通过对宏观经济和债券市场运行趋势的研究，结合国债期货的定价模型寻求其合理的估值水平，并根据基金现券资产利率风险敞口采用流动性好、交易活跃的期货合约。基金管理人充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，利用金融衍生品的杠杆作用，规避利率风险以达到降低投资组合的整体风险的目的。
第51页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
8.10.2本期国债期货投资评价
本基金在本报告期内以套期保值为主要目的进行了国债期货投资。通过对宏观经济和债券市场运行趋势的研究，结合国债期货的定价模型，并与现券资产进行匹配，较好地对冲了利率风险、流动性风险对基金的影响，降低了基金净值的波动。本报告期内，本基金投资国债期货符合既定的投资政策和投资目的。
8.11投资组合报告附注
8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体中，国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行在报告编制日前一年内曾受到中国银行保险监督管理委员会的处罚。江苏银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国证券监督管理委员会或其派出机构的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金本报告期内未持有股票。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金10079.01
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计10079.01
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
第52页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户户均持有的机构投资者个人投资者数（户）基金份额占总份额占总份额持有份额持有份额比例比例
2504999500.001009999000.00100.00%0.000.00%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员，基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数据区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数据区间为0。
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额发起份额发起份额项目持有份额总数占基金总发起份额总数占基金总承诺持有份额比例份额比例期限
基金管理人固有资金10000000.000.99%10000000.000.99%3年基金管理人高级管理人员-----
基金经理等人员-----
基金管理人股东-----
其他-----
合计10000000.000.99%10000000.000.99%-
§10开放式基金份额变动
单位：份
第53页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告基金合同生效日（2021年8月18
1009999000.00日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额1009999000.00
本报告期基金总申购份额-
减：本报告期基金总赎回份额-本报告期基金拆分变动份额（份-额减少以"-"填列）
本报告期期末基金份额总额1009999000.00
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币
70000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易所
处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
第54页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股占当期佣券商名称备注数量成交金额票成交总佣金金总量的额的比例比例
中信建投3-----野村东方
2-----
国际证券
银河证券2-----
海通证券2-----
兴业证券2-----
注：(1)基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
(2)基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经营机构签订协议。
(3)在上述租用的券商交易单元中，海通证券的交易单元为本基金本报告期内剔除的交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期占当期占当期占当期券商名称债券成债券回购权证成基金成成交金额成交金额成交金额成交金额交总额成交总额交总额交总额的比例的比例的比例的比例
中信建投--464500000.0010.54%----野村东方
--------国际证券
银河证券142561926.8445.96%1285500000.0029.17%----
海通证券--------
兴业证券167656342.5754.04%2656300000.0060.28%----
第55页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期鹏扬基金管理有限公司关于旗下公开证监会指定报刊及网
1募集证券投资基金执行新金融工具相2022年1月4日
站、公司官网关会计准则的公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
2基金参与浙江同花顺基金销售有限公2022年1月5日
站、公司官网司费率优惠活动的公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
3基金参与北京雪球基金销售有限公司2022年1月7日
站、公司官网费率优惠活动的公告鹏扬基金管理有限公司关于终止国开证监会指定报刊及网
4证券股份有限公司办理旗下基金相关2022年1月11日
站、公司官网销售业务的公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
5基金拟参与转融通证券出借业务及风2022年1月14日
站、公司官网险提示的公告鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
62022年1月22日
证券投资基金2021年第4季度报告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于公司固有证监会指定报刊及网
72022年1月28日
资金投资旗下公募基金的公告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于汇款交易证监会指定报刊及网
8业务在直销电子交易平台实施费率优2022年2月23日
站、公司官网惠的公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
9基金参与北京创金启富基金销售有限2022年3月24日
站、公司官网公司费率优惠活动的公告鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
102022年3月29日
证券投资基金2021年年度报告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于公司办公证监会指定报刊及网
112022年4月13日
地址更名的公告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
12基金参与京东肯特瑞基金销售有限公2022年4月14日
站、公司官网司费率优惠活动的公告鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
132022年4月22日
证券投资基金2022年第1季度报告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于旗下证券证监会指定报刊及网
142022年4月27日
投资基金估值调整情况的公告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
15开放式基金在招商银行旗下招赢通平2022年5月13日
站、公司官网台开展费率优惠活动的公告
第56页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网
16合作销售机构并参加费率优惠活动的2022年5月19日
站、公司官网公告鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网
17合作销售机构并参加费率优惠活动的2022年6月15日
站、公司官网公告鹏扬基金管理有限公司关于暂停喜鹊证监会指定报刊及网
18财富基金销售有限公司办理旗下基金2022年7月13日
站、公司官网相关销售业务的公告鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
192022年7月20日
证券投资基金2022年第2季度报告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于调整直销证监会指定报刊及网
20电子交易平台定期定额投资最低金额2022年8月6日
站、公司官网的公告鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
21证券投资基金开放日常申购、赎回业2022年8月16日
站、公司官网务公告鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
22证券投资基金基金产品资料概要(更2022年8月18日
站、公司官网
新)鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
23证券投资基金招募说明书(2022年第2022年8月18日
站、公司官网
1号)
鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
242022年8月31日
证券投资基金2022年中期报告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网
25合作销售机构并参加费率优惠活动的2022年9月26日
站、公司官网公告鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证监会指定报刊及网
262022年10月26日
证券投资基金2022年第3季度报告站、公司官网
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况资持有基金份额比例者序份额占
达到或者超过20%的期初份额申购份额赎回份额持有份额类号比时间区间别
机2022年1月1日-2022
1999999000.00--999999000.0099.01%
构年12月31日
个-------
第57页共58页鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告人产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。本基金管理人将审慎确认大额申购与大额赎回，有效防控产品流动性风险，在运作中保持合适的流动性水平，保护持有人利益。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1.中国证监会核准鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金募集的文件；
2.《鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》；
3.《鹏扬淳熙一年定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件和营业执照；
5.基金托管人业务资格批件和营业执照；
6.报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
鹏扬基金管理有限公司
2023年3月29日
