鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
2023-03-29
鹏扬红利优选混合型证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：鹏扬基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2023年3月29日鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至2022年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................6
2.1基金基本情况.............................................6
2.2基金产品说明.............................................6
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................7
2.5其他相关资料.............................................7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................12
4.1基金管理人及基金经理情况......................................12
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................15
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................16
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................18
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................18
§5托管人报告..............................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....18
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............18
§6审计报告...............................................18
6.1审计报告基本信息..........................................18
6.2审计报告的基本内容.........................................19
§7年度财务报表.............................................20
7.1资产负债表.............................................20
7.2利润表...............................................22
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7.3净资产（基金净值）变动表......................................23
7.4报表附注..............................................25
§8投资组合报告.............................................57
8.1期末基金资产组合情况........................................57
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................57
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................58
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................63
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................65
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............66
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........66
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........66
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............66
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................66
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................66
8.12投资组合报告附注.........................................67
§9基金份额持有人信息..........................................68
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................68
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................68
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................68
§10开放式基金份额变动.........................................69
§11重大事件揭示............................................69
11.1基金份额持有人大会决议......................................69
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................69
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................69
11.4基金投资策略的改变........................................69
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................69
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................70
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................70
11.8其他重大事件...........................................71
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................73
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................73
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................73
§13备查文件目录............................................73
13.1备查文件目录...........................................73
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13.2存放地点.............................................74
13.3查阅方式.............................................74
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称鹏扬红利优选混合型证券投资基金基金简称鹏扬红利优选混合基金主代码009102基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年7月21日基金管理人鹏扬基金管理有限公司基金托管人兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额184310730.51份基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称 鹏扬红利优选混合 A 鹏扬红利优选混合 C下属分级基金的交易代码009102009103
报告期末下属分级基金的份额总额77588221.46份106722509.05份
2.2基金产品说明
本基金主要投资于现金股息率高、分红稳定性好的高质量上市公司，力投资目标争实现基金资产低波动性下的长期稳健增值。
本基金的投资策略包括：类属资产配置策略、股票投资策略、债券投资投资策略
策略、衍生品投资策略、资产支持证券投资策略。
中证红利指数收益率*60%+中证港股通高股息投资指数收益率*10%+中债业绩比较基准
综合财富(总值)指数收益率*30%
本基金属于混合型基金，风险与收益高于债券型基金与货币市场基金，风险收益特征低于股票型基金。本基金可能投资于港股通标的股票，需承担汇率风险及境外市场的风险。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称鹏扬基金管理有限公司兴业银行股份有限公司姓名宋震龚小武
信息披露负责人联系电话010-68105888021-52629999-212056
电子邮箱 service@pyamc.com gongxiaowu@cib.com.cn
客户服务电话400-968-668895561
传真010-68105966021-62159217
中国(上海)自由贸易试验区栖福建省福州市台江区江滨中大注册地址霞路120号3层302室道398号兴业银行大厦
北京市西城区复兴门外大街 A2 上海市浦东新区银城路 167 号 4办公地址号西城金茂中心16层楼邮政编码100045200120
第6页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告法定代表人杨爱斌吕家进
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.pyamc.com基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址北京市东城区东长安街1号东方广场
会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永大楼17层
北京市西城区复兴门外大街 A2 号西城注册登记机构鹏扬基金管理有限公司金茂中心16层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2020年7月21日(基金合
3.1.1期间
2022年2021年同生效日)至2020年12月
数据和指标
31日
鹏扬红利优鹏扬红利优鹏扬红利优鹏扬红利优鹏扬红利优鹏扬红利优
选混合 A 选混合 C 选混合 A 选混合 C 选混合 A 选混合 C
本期已实现-11560679.9
-8174253.4341167948.7543842035.8823236544.8620361180.11收益4
-16264169.3-20805322.2
本期利润4107596.08505393.0265972424.1567546241.36
97
加权平均基
金份额本期-0.2286-0.21150.04150.00430.17830.1696利润本期加权平
均净值利润-21.72%-20.29%3.49%0.36%17.07%16.32%率本期基金份
额净值增长-17.48%-17.82%0.55%0.15%21.34%21.12%率
3.1.2期末
2022年末2021年末2020年末
数据和指标
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期末可供分14444498.17180200.17366966.16660207.
526830.85-325628.61
配利润15637693期末可供分
配基金份额0.0068-0.00310.22010.21300.07950.0775利润
期末基金资78115052.310639688080075758.97839199.265137893260489491
产净值1.440209.27.67期末基金份
1.00680.99691.22011.21301.21341.2112
额净值
3.1.3累计
2022年末2021年末2020年末
期末指标基金份额累
计净值增长0.68%-0.31%22.01%21.30%21.34%21.12%率
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
(3)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏扬红利优选混合 A份额净值业绩比较业绩比较基份额净值
阶段增长率标基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
准差*率*准差*
过去三个月-1.12%1.12%2.36%0.76%-3.48%0.36%
过去六个月-10.45%0.96%-1.64%0.76%-8.81%0.20%
过去一年-17.48%1.16%-1.59%0.90%-15.89%0.26%自基金合同
0.68%1.15%7.37%0.78%-6.69%0.37%
生效起至今
鹏扬红利优选混合 C份额净值业绩比较业绩比较基份额净值
阶段增长率标基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
准差*率*准差*
过去三个月-1.23%1.12%2.36%0.76%-3.59%0.36%
过去六个月-10.64%0.96%-1.64%0.76%-9.00%0.20%
过去一年-17.82%1.16%-1.59%0.90%-16.23%0.26%
第8页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告自基金合同
-0.31%1.15%7.37%0.78%-7.68%0.37%生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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注：本基金合同于2020年7月21日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
鹏扬基金管理有限公司(以下简称“鹏扬基金”)成立于2016年7月6日，是经中国证监会批准成立的国内首家“私转公”基金管理公司，总部位于北京。
公司坚持特色化经营，逐渐形成绩优主动股票、精品特色指数、多资产 FOF 和传统强项固收业务齐头并进的多元化格局。截至本报告期末，公司管理资产总规模1442.93亿元，管理公募基金68只；管理非货币公募资产874.44亿元，居于行业44名。公司成立以来，累计为客户创造投资收益
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超200亿元，累计分红超60亿元。
公司践行高质量发展。在公司治理和人才战略方面，公司充分发挥专业人士控股的治理结构优势，汇聚海内外优秀人才，致力于打造一支将服务投资者作为长期事业的人才队伍。公司核心投资人员均具有10年以上知名金融机构工作经历。在2022年新冠疫情期间，公司开展了首届“鲲鹏人才计划”，为应届毕业生提供就业岗位，充实投研与金融科技人才梯队。
公司致力于打造平台化、团队化、一体化的投研体系，实现“宏观、策略、行业、公司”的全维度研究覆盖，为客户提供“全天候”的资产管理解决方案。其中，固收团队持续提升宏观研究与资产配置、信用研究、衍生品对冲等三大核心投资能力，力求为投资人获取长期、稳健的收益；股票团队致力于做深度的个股研究和产业研究，遵循自下而上的基本面理念严选个股，同时充分保留基金经理自身风格特点；指数团队聚焦高质量核心资产，深挖面向未来的行业主题，努力为投资者提供具有长期良好持有体验的指数产品；多资产团队将基于大数据的定量研究和基于调研访谈的定
性研究有机结合，为投资者提供便捷的 FOF 组合方案，有效分散投资风险，助力资产稳健增值。
公司高度注重风险管理，并以科技赋能业务。公司从文化上树立全员风险防范意识；从制度上实现风险管理在投前、投中、投后的全流程覆盖；从结果上检验风险管理成效，杜绝风险事件的发生；从科技手段上，公司自主研发的“基于大数据的智能投资与风险管理平台”入围了证监会首批资本市场金融科技创新项目试点，并在人民银行旗下《金融电子化》杂志举行的第十三届金融科技应用创新奖评选中，获得“2022金融业数字化转型突出贡献奖——金融业务系统类”。
凭借优异的投资业绩和出色的风险管理能力，公司旗下产品鹏扬利泽于2022年在《证券时报》举行的第十七届中国基金业明星基金奖评选中荣获“三年持续回报积极债券型明星基金奖”。银河证券《公募基金管理人长期主动股票投资管理能力榜单》显示，截至2022年12月31日，鹏扬基金近三年的股票投资主动管理收益率为67.93%，在90家基金公司中排名第6。
公司作为中国基金业协会投教专委会委员单位，积极利用各类平台开展投资者教育工作，全面提升投资者的获得感。在2022年香港回归25周年前夕，公司参与了由深交所、港交所、中国基金业协会、中国基金报联合举办的投教活动，与境内外投资者探讨大湾区上市公司高质量发展与装备制造业智能升级和绿色转型之道，促进大湾区资本市场互联互通。公司与建设银行、江苏卫视联合开展大型投教活动“财富达人秀”，讲解基金投资知识。公司联合支付宝“蓝马甲”公益行动，走进全国5个城市30家社区党群服务中心，为居民科普投资理财及反诈骗知识，传递普惠金融力量。在新浪财经举办的2022中国基金业“金麒麟奖”评选中，公司荣获2个投教类奖项。
公司积极投身企业社会责任事务。在2022年春季学期，公司携手“石榴籽计划”，向青海省黄南州同仁市夏卜浪完全小学捐赠普通话教材教具和文体用品，帮助多民族地区少年儿童提升普通话
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水平和传统文化素养，牢铸中华民族共同体意识。公司持续从云南怒江傈僳族自治州农民合作社采购助农咖啡，与第一财经公益基金会联名宣传，以消费扶贫支持当地农户自我造血。
鹏扬基金以“为客户创造价值，为美好生活助力”为使命，秉持“客户至上、勇于担当、拥抱变化、合作共赢”的价值观，以“专业稳健，回报信任”作为经营宗旨。公司的长远目标是成为在中国资本市场上有影响力的、能持续为客户创造价值的资产管理公司。在专业人士持股的治理机制下，客户利益、股东利益以及管理者的利益高度一致，使得公司能够更加专注于长期目标，寻求服务投资者的最佳方案，在大资管行业迈向高阶发展的进程中行稳致远。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限北京大学计算数学系硕士。
曾任全国社保基金理事会规
划研究部主任科员，中国平安保险(集团)股份有限公司委托投资部投资经理。现任鹏扬基金管理有限公司股票投资部基金经理。2018年3月16日至2020年7月24本基金日任鹏扬景泰成长混合型发
罗成基金经2020年7月21日-12起式证券投资基金基金经理理；2018年3月16日至今任鹏扬景兴混合型证券投资基金基金经理；2020年7月
21日至今任鹏扬红利优选
混合型证券投资基金基金经理；2021年8月20日至2022年6月18日任鹏扬景颐混合型证券投资基金基金经理。
注：(1)此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。
(2)证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
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本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《鹏扬基金管理有限公司公平交易制度》，内容主要包括公平交易的原则、投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易行为分析、监控与评估及公平交易行为的信息披露。
公平交易制度所规范的范围涵盖公司旗下各类资产组合，围绕投资管理活动包括上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易(含银行间市场)等，贯穿授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
在投资决策的内部控制方面，通过建立规范的投资决策机制与健全的投资授权制度、共享研究资源为投资人员提供公平的投资机会。本基金管理人内控要求投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，投资人员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等建立不同投资组合的投资对象备选库并在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
在交易执行的内部控制方面，本基金管理人建立集中交易制度。交易系统具备执行公平交易的功能，对交易所公开竞价交易，交易系统自动启用公平交易功能，合理分配各投资指令的执行。对银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配、综合平衡的原则对交易结果进行分配。
在行为监控与分析评估方面，本基金管理人建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。公司严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。对于旗下投资组合之间(纯被动指数组合和量化投资组合除外)确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，公司要求相关投资组合经理提供决策依据并经过事前审批后方可交易，并留存记录备查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《鹏扬基金管理有限公司公平交易制度》，公平对待旗下管理的所有基金及其它组合。
本基金管理人通过统计检验的方法对本年度公司旗下管理的所有投资组合，在不同时间窗口下
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(1日内、3日内、5日内)同向交易的价差进行了专项分析，包括旗下各大类资产组合之间的同向交
易价差、各组合与其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。
根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T 检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向
交易价差对投资组合的业绩影响等因素的综合分析，未发现旗下组合存在违反公平交易的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年，受到全球经济增长受限以及无风险利率大幅提升的影响，海外股票市场处于熊市。国
内股票市场受疫情持续时间超预期和美联储大幅加息的影响而大幅下跌。
操作方面，本基金本报告期采取防守策略，阶段性降低了仓位，主要投资于低估值品种，持仓较为分散。在个股方面，组合专注投资于红利、低估值类型的股票，减持了其他类别的资产，以增强本基金的风格特征。截至2022年末组合主要配置了金融服务、能源和消费服务行业个股。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末鹏扬红利优选混合 A 的基金份额净值为 1.0068 元，本报告期基金份额净值增长率为-17.48%；截至本报告期末鹏扬红利优选混合 C 的基金份额净值为 0.9969 元，本报告期基金份额净值增长率为-17.82%；同期业绩比较基准收益率为-1.59%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
随着2022年末疫情防控政策转向以及房地产政策的优化，展望2023年，我们相信中国经济将在主要经济体中脱颖而出。我们预计低估值的金融服务和消费服务将迎来盈利和估值双击。能源股方面，短期虽然受美国经济走弱影响，但考虑估值和未来几年的供求关系，煤炭、石油和黄金等资产均值得看好。操作方面，我们将继续坚持并细化以 ROE-红利为核心选股策略，投资标的强调高分红，并兼顾内生增长。为基金份额持有人创造更好的绝对回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要，重点围绕严守合规底线、履行合规义务、防控内幕交易和坚守“三条底线”进一步完善公司内控，持续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查，有效保证了旗下基金管理运作及公司各项业务的合法合
第16页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告规和稳健有序。
合规管理方面，一是积极跟踪法律法规的变化和监管动态，及时向业务部门传达最新法规和监管要求，并对公司业务的影响进行解读，将各项要求落实到具体责任部门，使得公司从业人员知法、守法。二是建立覆盖业务全环节的合规监控体系，严格事前、事中、事后的监督审查和控制机制，保障业务开展的合法合规性。合法合规审核全面覆盖公司的新产品设计、基金募集和持续营销、宣传推介、投资交易管理、基金信息披露、基金运营、IT 保障以及反洗钱等业务环节。不断完善相关机制流程，重点规范和监控公平交易、异常交易、关联交易，严格防控内幕交易、市场操纵和利益输送等违法违规行为，完善信息隔离和利益冲突管理制度机制。三是开展合规宣导和合规培训，建立合规风控考评机制，不断增强公司员工合规意识，促进公司合规文化的建设。公司通过定期向员工传递合规简报，开展对新员工的入职合规培训、对全体人员的年度合规培训、对投研人员、销售人员等的专题合规培训，结合新出台的法律法规和行业风险事件，加深员工对法律法规和风险的理解，从而使得相关法规、政策、制度在公司内部得到有效落实。
监察稽核方面，一是定期对本基金投研交易、销售和后台运营等各项业务开展情况、内部规章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价，跟进后续改进情况，向董事会报送监察稽核季报。同时，按照年度监察稽核计划开展有针对性的投研、交易、运营专项稽核工作。二是持续完善制度流程和监控机制，采用系统监控结合日常定期抽查等有效手段，监督投资管理人员的个人行为，防范出现违反监管法规或公司规章的情形。三是关注内部控制的健全性和有效性，依据最新监管要求和公司业务开展情况，梳理相关业务的工作流程，对其中的各项风险进行识别、评估，并对现有的控制手段提出改进性建议。同时，结合出台的法律法规和行业的新要求，督促公司及时制定、更新规章制度和完善业务流程。
监管报备及信息披露方面，严格按照监管法规要求完成管理人层面、基金层面的监管报备及信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、完整和及时，充分保障持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行估值。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、
估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
第17页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
本基金管理人设立估值委员会(成员包括公司分管领导以及投资研究部、风险管理部、监察稽核
部、交易管理部、基金运营部等部门负责人及相关业务骨干，估值委员会成员中不包括基金经理)。
基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、
复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投
资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2023)审字第 61290365_A33 号
第18页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人鹏扬红利优选混合型证券投资基金全体基金份额持有人
我们审计了鹏扬红利优选混合型证券投资基金的财务报表，包括
2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表、净资产(基
金净值)变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的鹏扬红利优选混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年12月31日的财务状况以及
2022年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，形成审计意见的基础
我们独立于鹏扬红利优选混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
鹏扬红利优选混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估鹏扬红利优选混合型证券投管理层和治理层对财务报表
资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，的责任
并运用持续经营假设，除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督鹏扬红利优选混合型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理注册会计师对财务报表审计保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在的责任某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据
财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
第19页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获
取的审计证据，就可能导致对鹏扬红利优选混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鹏扬红利优选混合型证券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名贺耀王海彦会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2023年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：鹏扬红利优选混合型证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.14271552.518386478.26
第20页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
结算备付金309004.905859714.83
存出保证金-730846.10
交易性金融资产7.4.7.2180415493.86171592643.82
其中：股票投资169884897.64157114473.20
基金投资--
债券投资10530596.2214478170.62
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
应收清算款-2353065.88
应收股利--
应收申购款9101.168507.07
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5-329409.57
资产总计185005152.43189260665.53本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款-10300000.00
应付清算款-2.33
应付赎回款4980.91387669.22
应付管理人报酬240787.09228347.40
应付托管费40131.1738057.89
应付销售服务费37319.9233605.90
应付投资顾问费--
应交税费0.571.98
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6170000.02358023.70
负债合计493219.6811345708.42
净资产：
实收基金7.4.7.7184310730.51146290258.33
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.8201202.2431624698.78
净资产合计184511932.75177914957.11
负债和净资产总计185005152.43189260665.53
第21页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
注：(1)报告截止日2022年12月31日，基金份额总额184310730.51份，其中鹏扬红利优选混合
A基金份额净值 1.0068 元，基金份额总额 77588221.46 份；鹏扬红利优选混合 C基金份额净值
0.9969元，基金份额总额106722509.05份。
(2)以上比较数据已根据 2022 年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
中的资产负债表格式的要求进行列示：2021年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”
项目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，2021年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在2022年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2利润表
会计主体：鹏扬红利优选混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2022年1月1日至20222021年1月1日至2021年12月31日年12月31日
一、营业总收入-33301860.8812470428.44
1.利息收入47198.88526768.61
其中：存款利息收入7.4.7.947198.8884585.77
债券利息收入-442182.84
资产支持证券利息收入--
买入返售金融资产收入--
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-16224691.9192105496.58
其中：股票投资收益7.4.7.10-20294852.1685400935.00
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.11353813.042410083.68
资产支持证券投资收益7.4.7.12--
贵金属投资收益7.4.7.13--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.153716347.214294477.90以摊余成本计量的金融资
--产终止确认产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失以“-”
7.4.7.16-17334558.29-80396995.53号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）--
第22页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
5.其他收入（损失以“-”号填列）7.4.7.17210190.44235158.78
减：二、营业总支出3767630.787857439.34
1．管理人报酬7.4.10.2.12651956.363909310.71
2．托管费7.4.10.2.2441992.69651551.80
3．销售服务费7.4.10.2.3408328.32566431.68
4．投资顾问费--
5．利息支出72635.97104408.11
其中：卖出回购金融资产支出72635.97104408.11
6．信用减值损失7.4.7.18--
7．税金及附加1.622.47
8．其他费用7.4.7.19192715.822625734.57三、利润总额（亏损总额以“-”号-37069491.664612989.10
填列）
减：所得税费用--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-37069491.664612989.10
五、其他综合收益的税后净额--
六、综合收益总额-37069491.664612989.10
注：以上比较数据已根据 2022 年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》
中的利润表格式的要求进行列示：2021年年度报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目
的“本期”金额合并列示在2022年年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：鹏扬红利优选混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产
146290258.33-31624698.78177914957.11（基金净值）
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产
146290258.33-31624698.78177914957.11（基金净值）
三、本期增减变动额
38020472.18--31423496.546596975.64（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额---37069491.66-37069491.66
（二）、本期基金份额
38020472.18-5645995.1243666467.30
交易产生的基金净值
第23页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款134011995.69-11176628.33145188624.02
2.基金赎回款-95991523.51--5530633.21-101522156.72
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益
----结转留存收益
四、本期期末净资产
184310730.51-201202.24184511932.75（基金净值）上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
项目其他综合收实收基金未分配利润净资产合计益
一、上期期末净资产
433575820.05-92051564.89525627384.94（基金净值）
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产
433575820.05-92051564.89525627384.94（基金净值）
三、本期增减变动额
-287285561.72--60426866.11-347712427.83（减少以“-”号填列）
（一）、综合收益总额--4612989.104612989.10
（二）、本期基金份额交易产生的基金净值
-287285561.72--65039855.21-352325416.93变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款64670680.17-15301454.4079972134.57
2.基金赎回款-351956241.89--80341309.61-432297551.50
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综合收益
----结转留存收益
四、本期期末净资产
146290258.33-31624698.78177914957.11（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
第24页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
杨爱斌崔雁巍韩欢基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
鹏扬红利优选混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2020]239号《关于准予鹏扬红利优选混合型证券投资基金注册的批复》注册，由鹏扬基金管理有限公司于2020年7月6日至2020年7月17日向社会公开募集，首次募集的有效净认购金额为人民币994148086.61元，有效净认购资金在募集期间产生的利息为人民币 165688.94 元，业经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2020)验字第 61290365_A21号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，基金合同于2020年7月21日生效，基金合同生效日的基金份额总额为994313775.55份基金份额，其中认购资金利息折合165688.94份基金份额，本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为鹏扬基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中小板、创业板及其他中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、内地与香港股票市场交易互联
互通机制下允许投资的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、
央行票据、金融债、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开
发行的次级债券、政府支持债券、可转债、可交换债、可分离交易可转债的纯债部分及其他经中国
证监会允许投资的债券)、衍生品(包括股指期货、国债期货)、货币市场工具、同业存单、资产支持
证券、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的60%-95%(其中投资于港股通标的股票的比例不
得超过本基金所投资股票资产的50%)，投资于本基金界定的红利优选股票的资产占非现金基金资产的比例不低于80%；每个交易日日终在扣除国债期货、股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有现金或者到期日在1年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
第25页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债)，并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征
分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类
除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
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7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符
第27页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公
允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持
第28页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协
议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
第29页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适
用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利
自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；若投资人选择红利再投资方式进行收益分配，收益的计算以除权日当日收市后计算的各类基金份额净值为基准转为相应类别的基金份额进行再投资；
(2)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(3)本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权，由于本基金各类基金份额收取费用情况不同，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
(4)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
第30页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
在符合法律法规及基金合同约定，并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，经与基金托管人协商一致后，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产
第31页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》(财会[2022]14号)。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。
本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”
等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。
于首次执行日(2022年1月1日)，原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：
以摊余成本计量的金融资产：
银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币8386478.26元，自应收利息转入的重分类金额为人民币882.38元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币8387360.64元。
结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币5859714.83元，自应收利息转入的重分类金额为人民币779.02元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币5860493.85元。
存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币730846.10元，自应收利息转入的重分类金额为人民币22.55元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00
第32页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币730868.65元。
应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币329409.57元，转出至银行存款的重分类金额为人民币882.38元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币779.02元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币22.55元，转出至交易性金融资产的重分类金额为人民币327725.62元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
交易性金融资产于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
171592643.82元，自应收利息转入的重分类金额为人民币327725.62元。经上述重分类后，交
易性金融资产于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币171920369.44元。
以摊余成本计量的金融负债：
卖出回购金融资产款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
10300000.00元，自应付利息转入的重分类金额为人民币3214.32元。经上述重分类后，卖出回
购金融资产款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币10303214.32元。
应付利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币3214.32元，转出至卖出回购金融资产款的重分类金额为人民币3214.32元。经上述重分类后，应付利息不再作为财务报表项目单独列报。
除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。
于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。
上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.4.5.2会计估计变更的说明无。
7.4.5.3差错更正的说明无。
7.4.6税项
7.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券(股票)交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
第33页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变。
7.4.6.2增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下简称“资管产品运营业务”)，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价
(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债
金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格
第34页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
7.4.6.3企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.4个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.6.5境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127号
文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
第35页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款589752.638386478.26
等于：本金589640.748386478.26
加：应计利息111.89-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款3681799.88-
等于：本金3681376.58-
加：应计利息423.30-
减：坏账准备--
合计4271552.518386478.26
注：其他存款为存放在证券经纪机构的证券资金账户中的证券交易结算资金。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票177677360.36-169884897.64-7792462.72
贵金属投资-金交所黄金
----合约
交易所市场10392617.00156129.7810530596.22-18150.56
债券银行间市场----
合计10392617.00156129.7810530596.22-18150.56
资产支持证券----
基金----
其他----
合计188069977.36156129.78180415493.86-7810613.28上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
第36页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
股票147674422.12-157114473.209440051.08
贵金属投资-金交所黄金
----合约
交易所市场14394276.69-14478170.6283893.93
债券银行间市场----
合计14394276.69-14478170.6283893.93
资产支持证券----
基金----
其他----
合计162068698.81-171592643.829523945.01
7.4.7.3衍生金融资产/负债无。
7.4.7.4买入返售金融资产无。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-329409.57
其他应收款--
待摊费用--
合计-329409.57
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费0.021.67
应付证券出借违约金--
应付交易费用-179807.71
其中：交易所市场-179807.71
银行间市场--
应付利息-3214.32
预提费用170000.00175000.00
第37页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
合计170000.02358023.70
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
鹏扬红利优选混合 A本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末65631259.8765631259.87
本期申购44783196.6844783196.68
本期赎回(以"-"号填列)-32826235.09-32826235.09
本期末77588221.4677588221.46
金额单位：人民币元
鹏扬红利优选混合 C本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末80658998.4680658998.46
本期申购89228799.0189228799.01
本期赎回(以"-"号填列)-63165288.42-63165288.42
本期末106722509.05106722509.05
注：总申购份额含红利再投、转换入份额等；总赎回份额含转换出份额等。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
鹏扬红利优选混合 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初24727310.83-10282812.6814444498.15
本期利润-8174253.43-8089915.96-16264169.39
本期基金份额交易产生的变动数2999752.08-653249.992346502.09
其中：基金申购款13128879.06-8889510.584239368.48
基金赎回款-10129126.988236260.59-1892866.39
本期已分配利润---
本期末19552809.48-19025978.63526830.85
单位：人民币元
鹏扬红利优选混合 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初29777131.61-12596930.9817180200.63
第38页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
本期利润-11560679.94-9244642.33-20805322.27
本期基金份额交易产生的变动数7522509.93-4223016.903299493.03
其中：基金申购款25985000.40-19047740.556937259.85
基金赎回款-18462490.4714824723.65-3637766.82
本期已分配利润---
本期末25738961.60-26064590.21-325628.61
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12月31日日
活期存款利息收入20928.5054942.39
定期存款利息收入--
其他存款利息收入10894.63-
结算备付金利息收入14185.5123336.96
其他1190.246306.42
合计47198.8884585.77
注：其他存款利息收入为存放在证券经纪机构的证券资金账户中的证券交易结算资金产生的利息收入。
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
12月31日12月31日
卖出股票成交总额592570101.67959367459.23
减：卖出股票成本总额611205727.19873966524.23
减：交易费用1659226.64-
买卖股票差价收入-20294852.1685400935.00
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
第39页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
12月31日12月31日
债券投资收益——利息收入268392.02-债券投资收益——买卖债券（债转股
85421.022410083.68及债券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回差价收入--
债券投资收益——申购差价收入--
合计353813.042410083.68
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
12月31日12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
25500950.2977727971.48
成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑
24780463.2173982441.24
付）成本总额
减：应计利息总额634995.561335446.56
减：交易费用70.50-
买卖债券差价收入85421.022410083.68
7.4.7.12资产支持证券投资收益无。
7.4.7.13贵金属投资收益无。
7.4.7.14衍生工具收益无。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
12月31日12月31日
股票投资产生的股利收益3716347.214294477.90
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
第40页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
合计3716347.214294477.90
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
12月31日12月31日
1.交易性金融资产-17334558.29-80396995.53
——股票投资-17232513.80-79302774.90
——债券投资-102044.49-1094220.63
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值变动产生
--的预估增值税
合计-17334558.29-80396995.53
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
12月31日12月31日
基金赎回费收入204634.56234032.97
基金转出费收入5555.881125.81
合计210190.44235158.78
7.4.7.18信用减值损失无。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
12月31日12月31日
第41页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
审计费用50000.0055000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
账户维护费18000.0018000.00
银行费用4395.7310902.38
港股通证券组合费320.09-
交易费用-2421832.19
合计192715.822625734.57
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无需要说明的重大资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
鹏扬基金管理有限公司(“鹏扬基金”)基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
兴业银行股份有限公司(“兴业银行”)基金托管人、基金代销机构杨爱斌基金管理人股东上海华石投资有限公司基金管理人股东宏实资本管理有限公司基金管理人股东
上海济通企业管理中心(有限合伙)基金管理人股东
上海璞识企业管理中心(有限合伙)基金管理人股东
上海润京企业管理中心(有限合伙)基金管理人股东
上海泓至企业管理中心(有限合伙)基金管理人股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
第42页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
12月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费2651956.363909310.71
其中：支付销售机构的客户维护费1194540.931784321.11
注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.50%年费率计提。
管理费的计算方法如下：
H＝E×1.50%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021年
12月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费441992.69651551.80
注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期2022年1月1日至2022年12月31日获得销售服务费当期发生的基金应支付的销售服务费的各关联方名称
鹏扬红利优选混合 A 鹏扬红利优选混合 C 合计
兴业银行-206886.81206886.81
鹏扬基金-35157.1635157.16
合计-242043.97242043.97上年度可比期间2021年1月1日至2021年12月31日获得销售服务费当期发生的基金应支付的销售服务费的各关联方名称
鹏扬红利优选混合 A 鹏扬红利优选混合 C 合计
兴业银行-395217.17395217.17
鹏扬基金-11423.6111423.61
合计-406640.78406640.78
注：基金销售服务费每日计提，按月支付。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.40%年费率计提。销售服务费的计算方法如下：
第43页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
H=E×0.40%/当年天数
H为每日 C类基金份额应计提的销售服务费
E为前一日 C 类基金份额的基金资产净值
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期项目
2022年1月1日至2022年12月31日
鹏扬红利优选混合 A 鹏扬红利优选混合 C基金合同生效日（2020年7月--
21日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额--
报告期间申购/买入总份额46755.19-
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份额--
报告期末持有的基金份额46755.19-报告期末持有的基金份额占基
0.03%-
金总份额比例上年度可比期间项目
2021年1月1日至2021年12月31日
鹏扬红利优选混合 A 鹏扬红利优选混合 C基金合同生效日（2020年7月--
21日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额--
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份额--
报告期末持有的基金份额--
第44页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告报告期末持有的基金份额占基
--金总份额比例
注：(1)基金管理人投资本基金的相关费用符合基金招募说明书及相关临时公告、交易所、登记结算机构的有关规定。
(2)对于分级基金，下属分级份额的比例的分母采用基金总份额。
(3)总申购份额含红利再投、转换入份额等；总赎回份额含转换出份额等。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日2021年1月1日至2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
兴业银行589752.6320928.508386478.2654942.39
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票证券证券成功流通受限类认购价期末估数量（单期末期末受限期备注代码名称认购日型格值单价位：股）成本总额估值总额麦澜2022年上市后新股锁定期
68827340.2931.522549102699.2180344.48-
德8月4日6个月流通受限
2022年
永信上市后新股锁定期
68824410月1249.1950.14150674080.1475510.84-
至诚6个月流通受限日
第45页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
2022年
聚和上市后新股锁定期
68850312月2110.00136.3949154010.0066967.49-
材料6个月流通受限日
2022年
源杰上市后新股锁定期
68849812月14100.66113.1356356671.5863692.19-
科技6个月流通受限日
2022年
晶品上市后新股锁定期
68808412月160.9874.7384351406.1462997.39-
特装6个月流通受限日
2022年
邦彦上市后新股锁定期
6881329月1628.8822.80274579275.6062586.00-
技术6个月流通受限日
2022年
美埃上市后新股锁定期
68837611月1029.1928.49185654176.6452877.44-
科技6个月流通受限日华宝2022年上市后新股锁定期
301327237.50176.979723037.5017166.09-
新能9月8日6个月流通受限
2022年
天力上市后新股锁定期
3011528月1957.0046.6417810146.008301.92-
锂能6个月流通受限日
2022年
新巨上市后新股锁定期
3012968月2618.1914.905179404.237703.30-
丰6个月流通受限日
2022年
维峰上市后新股锁定期
3013288月3078.8076.96987722.407542.08-
电子6个月流通受限日唯万2022年上市后新股锁定期
30116118.6621.733466456.367518.58-
密封9月6日6个月流通受限
2022年
聚胶上市后新股锁定期
3012838月2652.6951.411407376.607197.40-
股份6个月流通受限日通行2022年上市后新股锁定期
30133918.7815.594618657.587186.99-
宝9月2日6个月流通受限
2022年
金禄上市后新股锁定期
3012828月1830.3825.252577807.666489.25-
电子6个月流通受限日捷邦2022年上市后新股锁定期
30132651.7236.621779154.446481.74-
科技9月9日6个月流通受限
2022年
凡拓上市后新股锁定期
3013139月2225.2529.142215580.256439.94-
数创6个月流通受限日
2022年
建科上市后新股锁定期
3011158月2342.0524.0425510722.756130.20-
股份6个月流通受限日
第46页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
2022年
汉仪上市后新股锁定期
3012708月1925.6828.372105392.805957.70-
股份6个月流通受限日
2022年
鸿日上市后新股锁定期
3012859月2114.6012.604726891.205947.20-
达6个月流通受限日
2022年
荣信上市后新股锁定期
3012318月3125.4920.382757009.755604.50-
文化6个月流通受限日
2022年
逸豪上市后新股锁定期
3011769月2123.8816.893307880.405573.70-
新材6个月流通受限日
2022年
信德上市后新股锁定期
3013498月30138.88103.52496805.125072.48-
新材6个月流通受限日
2022年
唯特上市后新股锁定期
3013199月2247.7553.27924393.004900.84-
偶6个月流通受限日嘉曼2022年上市后新股锁定期
30127640.6622.612058335.304635.05-
服饰9月1日6个月流通受限万得2022年上市后新股锁定期
30130939.0024.461325148.003228.72-
凯9月8日6个月流通受限
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
证券证券成功流通受期末估数量期末期末受限期认购价格备注
代码名称认购日限类型值单价（单位：张）成本总额估值总额
2022年新债未
合力16个交
11009112月14上市流100.00100.0183083006.9183006.91-
转债易日日通受限
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券无。
第47页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人通过制定政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程持续监控上述各类风险。
本基金管理人将风险管理思想融入公司整体组织架构的设计中，从而实现全方位、多角度风险管理，确保产品风险暴露不超越投资者的风险承受能力。本基金管理人建立了由风险管理委员会、督察长、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。基金经理、风险管理部、交易管理部、基金运营部以及监察稽核部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理。从投资决策制定层面，投资决策委员会、投资总监、投资部门负责人和基金经理对投资行为及相关风险进行管理。从投资决策执行层面，风险管理部、交易管理部与基金运营部对投资交易与交收的合规风险、操作风险等风险进行管理。从风险监控层面，公司督察长、风险管理人员及监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、风险管理委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告。
同时，本基金管理人采用科学的风险管理分析方法对组合面对的投资风险进行分析，主要通过定性分析和定量分析的方法，评估各种金融工具的风险及可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据基金资产所投资的不同金融工具的特征，制定相关风险量化指标及模型，并通过日常量化分析报告确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金管理人通过严格的备选库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
第48页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级10363041.2310435555.21
合计10363041.2310435555.21
注：(1)债券评级取自第三方评级机构(不含中债资信评估有限责任公司)的债项评级。
(2)未评级债券包括国债、政策性金融债、央票、地方政府债、短期融资券、公司债等。
(3)债券投资以全价列示。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有同业存单。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA - 3394923.29
AAA 以下 167554.99 975417.74
未评级--
合计167554.994370341.03
注：(1)债券评级取自第三方评级机构(不含中债资信评估有限责任公司)的债项评级。
(2)未评级债券包括国债、政策性金融债、央票、地方政府债、中期票据、公司债等。
(3)债券投资以全价列示。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有资产支持证券。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有同业存单。
第49页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主要来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。
本基金管理人通过限制投资集中度、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，除在“7.4.12期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限的情况外(如有)，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析无。
7.4.13.3.2报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金严格按照相关法律法规要求、基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理，确保投资组合资产变现能力与投资者赎回需求保持动态平衡。
在资产端，本基金遵循组合管理、分散投资的基本原则，主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人对基金持有资产的集中度、高流动性资产比例、流动性受限资产比例、逆回购分布等指标进行监控，定期开展压力测试，持续对投资组合流动性水平进行监测与评估。
在负债端，基金管理人建立了投资者申购赎回管理机制，结合市场形势对投资者申购赎回情况进行分析，合理控制投资组合持有人结构。在极端情形下，投资组合面临巨额赎回时，基金管理人将根据相关法律法规要求以及基金合同的约定，审慎利用流动性风险管理工具处理赎回申请，保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的公允价值和未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
第50页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
银行存款4271552.51---4271552.51
结算备付金309004.90---309004.90
交易性金融资产10363041.2350238.42117316.57169884897.64180415493.86
应收申购款---9101.169101.16
资产总计14943598.6450238.42117316.57169893998.80185005152.43负债
应付赎回款---4980.914980.91
应付管理人报酬---240787.09240787.09
应付托管费---40131.1740131.17
应付销售服务费---37319.9237319.92
应交税费---0.570.57
其他负债---170000.02170000.02
负债总计---493219.68493219.68
利率敏感度缺口14943598.6450238.42117316.57169400779.12184511932.75上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2021年12月31日
资产
银行存款8386478.26---8386478.26
结算备付金5859714.83---5859714.83
存出保证金730846.10---730846.10
交易性金融资产10143430.004030586.07304154.55157114473.20171592643.82
应收清算款---2353065.882353065.88
其他资产---329409.57329409.57
应收申购款---8507.078507.07
资产总计25120469.194030586.07304154.55159805455.72189260665.53负债
卖出回购金融资产款10300000.00---10300000.00
应付清算款---2.332.33
应付赎回款---387669.22387669.22
应付管理人报酬---228347.40228347.40
应付托管费---38057.8938057.89
第51页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
应付销售服务费---33605.9033605.90
应交税费---1.981.98
其他负债---358023.70358023.70
负债总计10300000.00--1045708.4211345708.42
利率敏感度缺口14820469.194030586.07304154.55158759747.30177914957.11
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有固定收益类资产的利率风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假设
假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他变量不变。
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2022年12月31上年度末（2021年12月31分析日）日）
市场利率上升25个基点-7817.19-6629.47
市场利率下降25个基点7833.266638.14
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率波动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产与负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2022年12月31日
项目美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
交易性金融资产-4452647.25-4452647.25
资产合计-4452647.25-4452647.25以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外汇风险敞
-4452647.25-4452647.25口净额上年度末项目
2021年12月31日
第52页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告美元港币其他币种合计折合人民币折合人民币折合人民币以外币计价的资产
交易性金融资产-5514115.15-5514115.15
资产合计-5514115.15-5514115.15以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外汇风险敞
-5514115.15-5514115.15口净额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假其他变量不变，仅外币汇率发生合理、可能的变动，对本基金资产负债表日基金资产净值设产生的影响
假除汇率以外的其他变量保持不变，且未考虑基金管理人为降低外汇风险而可能采取的风险设管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动影响金额（单位：人民币元）分
本期末（2022年12月31日）上年度末（2021年12月31日）析
港币相对人民币升值5%222632.36275705.76
港币相对人民币贬值5%-222632.36-275705.76
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素发生变动时产生的价格波动风险。本基金主要投资于上市交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
项目占基金占基金资公允价值资产净值公允价值产净值比比例（%）例（%）
交易性金融资产－股票投资169884897.6492.07157114473.2088.31
第53页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
交易性金融资产－基金投资----
交易性金融资产－贵金属投资----
衍生金融资产－权证投资----
其他----
合计169884897.6492.07157114473.2088.31
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
该其他价格风险的敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有股票资产的其他价假设格风险状况测算的理论变动值对基金资产净值的影响金额。
假定市场基准变动5%，其他变量不变。
相关风险变量的对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）
变动本期末（2022年12月31日）上年度末（2021年12月31日）分析
市场基准上升5%7938756.388236228.58
市场基准下降5%-7938756.38-8236228.58
注：股票市场基准取沪深300指数。
7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险无。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次169375392.21159074043.51
第二层次10446048.1410281577.29
第三层次594053.512237023.02
合计180415493.86171592643.82
第54页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃(包括重大事项停牌、境内股票涨跌停等导致的交易不活跃)和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以导致各层次之间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-2237023.022237023.02
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-1608603.441608603.44
转出第三层次-3365336.843365336.84
当期利得或损失总额-113763.89113763.89
其中：计入损益的利
-113763.89113763.89得或损失计入其他综合
收益的利得或损失---（若有）
期末余额-594053.51594053.51期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或--36187.14-36187.14
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-1698089.071698089.07
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-3766981.603766981.60
第55页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
转出第三层次-9209064.779209064.77
当期利得或损失总额-5981017.125981017.12
其中：计入损益的利
-5981017.125981017.12得或损失计入其他综合
---收益的利得或损失
期末余额-2237023.022237023.02期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-1354726.531354726.53
损失的变动——公允价值变动损益
注：于2022年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资(2021年12月31日：同)。于2022年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资(上年度可比期间：同)。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估值技
项目范围/加权平均与公允价值之值术名称值间的关系平均价格亚式
限售期股票594053.51预期波动率21.27%~97.55%负相关期权模型不可观察输入值上年度末公允采用的估值技
项目范围/加权平均与公允价值之价值术名称值间的关系平均价格亚式
限售期股票2237023.02预期波动率31.38%~274.17%负相关期权模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
第56页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本财务报表已于2023年3月28日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例(%)
1权益投资169884897.6491.83
其中：股票169884897.6491.83
2基金投资--
3固定收益投资10530596.225.69
其中：债券10530596.225.69
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资产--
7银行存款和结算备付金合计4580557.412.48
8其他各项资产9101.160.00
9合计185005152.43100.00
注：(1)本基金报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为4452647.25元，占期末基金
资产净值的比例为2.41%。
(2)存放在证券经纪商的证券交易资金账户中的证券交易结算资金统计在“银行存款和结算备付金合计”项内。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 983600.00 0.53
B 采矿业 8290440.00 4.49
C 制造业 82888646.24 44.92
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 8982624.00 4.87
E 建筑业 2839200.00 1.54
F 批发和零售业 9216822.00 5.00
G 交通运输、仓储和邮政业 1350900.00 0.73
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 8786023.95 4.76
J 金融业 30859865.34 16.73
第57页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
K 房地产业 7881644.00 4.27
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 6130.20 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 3346354.66 1.81
S 综合 - -
合计165432250.3989.66
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例(%)
A 基础材料 297994.88 0.16
B 消费者非必需品 874788.24 0.47
C 消费者常用品 - -
D 能源 1016451.94 0.55
E 金融 - -
F 医疗保健 - -
G 工业 830383.79 0.45
H 信息技术 - -
I 电信服务 1433028.40 0.78
J 公用事业 - -
K 房地产 - -
合计4452647.252.41
注：以上行业分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
1600887伊利股份1980006138000.003.33
2601088中国神华2170005993540.003.25
3600036招商银行1383005153058.002.79
4000333美的集团909884713178.402.55
5600612老凤祥970004151600.002.25
6 000002 万科 A 221900 4038580.00 2.19
7600795国电电力9412004018924.002.18
8600519贵州茅台22003799400.002.06
9600585海螺水泥1370003751060.002.03
10002142宁波银行1128603662307.001.98
11601636旗滨集团2970003382830.001.83
第58页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
12000895双汇发展1270003293110.001.78
13600900长江电力1500003150000.001.71
14601601中国太保1270003114040.001.69
15000501武商集团2633002948960.001.60
16601838成都银行1900002907000.001.58
17300059东方财富1450002813000.001.52
18002003伟星股份2238562265422.721.23
19600176中国巨石1650002262150.001.23
20601668中国建筑4000002172000.001.18
21300251光线传媒2500002165000.001.17
22603939益丰药房328002093952.001.13
23601688华泰证券1621412065676.341.12
24688005容百科技285001959375.001.06
25600933爱柯迪1050001912050.001.04
26000776广发证券1200001858800.001.01
27600007中国国贸1158001833114.000.99
28002507涪陵榨菜700001803900.000.98
29300138晨光生物960001702080.000.92
30601728中国电信3900001634100.000.89
31000932华菱钢铁3422001608340.000.87
32600690海尔智家650001589900.000.86
33601939建设银行2800001576400.000.85
34601009南京银行1500001563000.000.85
35600153建发股份1086001482390.000.80
36601658邮储银行3200001478400.000.80
37601966玲珑轮胎700001433600.000.78
3800941中国移动310001433028.400.78
39300451创业慧康1799281423230.480.77
40600919江苏银行1950001421550.000.77
41600004白云机场900001350900.000.73
42000001平安银行1000001316000.000.71
43002311海大集团210001296330.000.70
44002557洽洽食品250001250000.000.68
45601607上海医药700001248100.000.68
46603659璞泰来230001193470.000.65
47603886元祖股份607001190934.000.65
48600325华发股份1300001177800.000.64
49002302西部建设1600001160000.000.63
50603444吉比特37001157508.000.63
51300674宇信科技800001124000.000.61
52002063远光软件1400001062600.000.58
53603197保隆科技220001040600.000.56
5401072东方电气70000830383.790.45
第59页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
54600875东方电气10000210200.000.11
55002460赣锋锂业14000973140.000.53
56002007华兰生物42000950460.000.52
57002777久远银海60000900000.000.49
58603096新经典44082876350.160.47
59600028中国石化200000872000.000.47
60601398工商银行200100868434.000.47
61600674川投能源70000856100.000.46
62603233大参林21500851400.000.46
6300883中国海洋石油95000846909.290.46
64601225陕西煤业45000836100.000.45
65603799华友钴业14980833337.400.45
66600048保利发展55000832150.000.45
67300415伊之密45000796950.000.43
68688268华特气体10703794697.750.43
69688063派能科技2400757560.000.41
70600309万华化学8000741200.000.40
71000581威孚高科40000709200.000.38
7203690美团－Ｗ4500702244.210.38
73600438通威股份18200702156.000.38
74601390中国中铁120000667200.000.36
75603019中科曙光30000664200.000.36
76601126四方股份45000657000.000.36
77000848承德露露74700633456.000.34
78600089特变电工30000602400.000.33
79000028国药一致18000592020.000.32
80605337李子园25000585750.000.32
81002078太阳纸业50000576000.000.31
82603129春风动力5000562600.000.30
83002001新和成30000562500.000.30
84000568泸州老窖2500560700.000.30
85600019宝钢股份100000559000.000.30
86603816顾家家居13000555230.000.30
87002013中航机电55000552750.000.30
88600598北大荒40000550400.000.30
89601012隆基绿能13000549380.000.30
90000883湖北能源130000546000.000.30
91300979华利集团9500542545.000.29
92600958东方证券60000536400.000.29
93 002129 TCL 中环 14200 534772.00 0.29
94600741华域汽车30000519900.000.28
95000786北新建材20000517600.000.28
96600779水井坊6000506520.000.27
第60页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
97002884凌霄泵业30000498300.000.27
98600372中航电子30000479100.000.26
99600702舍得酒业3000477540.000.26
100000887中鼎股份33000477510.000.26
101300760迈瑞医疗1500473955.000.26
102300750宁德时代1200472104.000.26
103601677明泰铝业25700466198.000.25
104002906华阳集团13000431860.000.23
105603833欧派家居3500425355.000.23
106688099晶晨股份6000423060.000.23
107002841视源股份7000413280.000.22
108600027华电国际70000411600.000.22
109000657中钨高新25000396000.000.21
110600761安徽合力30000394500.000.21
111688012中微公司4000392040.000.21
112600276恒瑞医药10000385300.000.21
113603899晨光股份7000384860.000.21
114600521华海药业17000371620.000.20
115002036联创电子30000371100.000.20
116300373扬杰科技7000368200.000.20
117002555三七互娱20000362000.000.20
118600298安琪酵母8000361760.000.20
119601689拓普集团6000351480.000.19
120600507方大特钢55000331100.000.18
121002368太极股份11000309430.000.17
122601168西部矿业30000306000.000.17
123688072拓荆科技1400303450.000.16
124601336新华保险10000300800.000.16
125601098中南传媒30000299400.000.16
126300687赛意信息10000295000.000.16
127300073当升科技5000282000.000.15
128603501韦尔股份3645280993.050.15
129300034钢研高纳6000275040.000.15
130002461珠江啤酒30000240300.000.13
131002299圣农发展10000236900.000.13
132601456国联证券20000225000.000.12
133600282南钢股份70000220500.000.12
134300498温氏股份10000196300.000.11
13502313申洲国际2200172544.030.09
136601898中煤能源20000172400.000.09
13702883中海油田服务20000169542.650.09
13806865福莱特玻璃10000168649.380.09
139600031三一重工10000158000.000.09
第61页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
140002459晶澳科技2500150225.000.08
141600230沧州大化8000131920.000.07
142002049紫光国微1000131820.000.07
143300919中伟股份2000131220.000.07
14401787山东黄金10000129345.500.07
145002185华天科技15000124350.000.07
146688141杰华特2337111007.500.06
147000975银泰黄金10000110400.000.06
148688409富创精密1013109515.430.06
149688273麦澜德254980344.480.04
150688244永信至诚150675510.840.04
151001301尚太科技116468722.560.04
152688147微导纳米272768393.160.04
153688503聚和材料49166967.490.04
154600500中化国际1000066100.000.04
155688498源杰科技56363692.190.03
156688084晶品特装84362997.390.03
157688132邦彦技术274562586.000.03
158688525佰维存储335353849.180.03
159301349信德新材49053785.340.03
160688376美埃科技185652877.440.03
161300957贝泰妮28342234.920.02
162605009豪悦护理74138435.670.02
163300953震裕科技24019836.000.01
164301327华宝新能9717166.090.01
165300890翔丰华28611583.000.01
166301152天力锂能1788301.920.00
167301296新巨丰5177703.300.00
168301328维峰电子987542.080.00
169301161唯万密封3467518.580.00
170301283聚胶股份1407197.400.00
171301339通行宝4617186.990.00
172301282金禄电子2576489.250.00
173301326捷邦科技1776481.740.00
174301313凡拓数创2216439.940.00
175301115建科股份2556130.200.00
176301270汉仪股份2105957.700.00
177301285鸿日达4725947.200.00
178301231荣信文化2755604.500.00
179301176逸豪新材3305573.700.00
180301319唯特偶924900.840.00
181301276嘉曼服饰2054635.050.00
182301309万得凯1323228.720.00
第62页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
183603983丸美股份451518.300.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)
1600036招商银行23739762.6613.34
2 000002 万科 A 15519389.00 8.72
3600309万华化学11829661.506.65
4603659璞泰来11650948.406.55
5601088中国神华11632494.006.54
6600795国电电力11254876.286.33
7600887伊利股份10791737.236.07
8600900长江电力10774711.776.06
9688005容百科技9330399.185.24
10600048保利发展9211259.505.18
11600585海螺水泥9189395.005.17
12601668中国建筑7985350.004.49
13002142宁波银行7658858.744.30
14000858五粮液7622671.944.28
15000776广发证券7477813.004.20
16601658邮储银行7277953.004.09
17601225陕西煤业7075760.003.98
18600028中国石化7038155.503.96
19601939建设银行6950248.003.91
20601688华泰证券6768600.003.80
21601009南京银行6455119.843.63
22688599天合光能6415023.683.61
23601012隆基绿能6354216.363.57
24000333美的集团6151743.003.46
25300059东方财富6066063.003.41
26600153建发股份6042974.993.40
27600325华发股份5847592.163.29
28600089特变电工5758055.003.24
29600519贵州茅台5757529.003.24
30601601中国太保5720179.003.22
31601838成都银行5713343.193.21
32002557洽洽食品5626929.703.16
3300700腾讯控股5592400.673.14
34603799华友钴业5284305.002.97
第63页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
35002003伟星股份5257871.602.96
36000895双汇发展4952042.002.78
37601390中国中铁4867168.002.74
38600985淮北矿业4838434.002.72
39002460赣锋锂业4643449.042.61
40600176中国巨石4580504.002.57
41600298安琪酵母4554472.002.56
42601636旗滨集团4509658.902.53
43002459晶澳科技4479723.982.52
44600938中国海油4298742.002.42
45300750宁德时代4253595.002.39
46600007中国国贸4093801.002.30
47300035中科电气4048787.002.28
48600905三峡能源4034343.002.27
49600933爱柯迪3893757.472.19
50600886国投电力3832412.002.15
51688063派能科技3745351.782.11
52603899晨光股份3715254.602.09
注：买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)
1600036招商银行20462458.0011.50
2600900长江电力12257665.006.89
3600309万华化学11849915.006.66
4601012隆基绿能11568400.006.50
5 000002 万科 A 11534392.00 6.48
6600887伊利股份10274038.915.77
7600519贵州茅台9462193.005.32
8601688华泰证券9059443.395.09
9603659璞泰来9025254.985.07
10000776广发证券8857090.384.98
11600795国电电力8783616.004.94
12600048保利发展7983920.004.49
13688599天合光能7835926.474.40
14601088中国神华7593226.004.27
15000333美的集团7554240.004.25
16601668中国建筑7486100.004.21
17002142宁波银行7428762.204.18
18000858五粮液7248105.004.07
19688005容百科技7047562.953.96
第64页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
20600585海螺水泥6511681.003.66
21600905三峡能源6137818.633.45
22600028中国石化6095505.003.43
23002415海康威视6005097.003.38
24002459晶澳科技5789944.003.25
25601225陕西煤业5737539.003.22
2600700腾讯控股5367007.873.02
27600089特变电工5246498.002.95
28601939建设银行5228437.002.94
29300059东方财富5206720.002.93
30600938中国海油5005082.912.81
31300750宁德时代4991777.002.81
32601658邮储银行4977400.002.80
33601009南京银行4919303.002.76
34600153建发股份4854732.992.73
35600985淮北矿业4762505.002.68
36002557洽洽食品4727695.002.66
37002460赣锋锂业4724078.882.66
38600325华发股份4698593.002.64
39002003伟星股份4622298.002.60
40601899紫金矿业4391345.002.47
41600886国投电力4309027.002.42
42603799华友钴业4285830.762.41
43601390中国中铁4143393.002.33
44300035中科电气4010095.002.25
45002311海大集团4009865.002.25
46600298安琪酵母3849647.002.16
47002241歌尔股份3844316.002.16
48601689拓普集团3821682.002.15
4902331李宁3754627.312.11
注：卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额641181793.64
卖出股票收入（成交）总额592570101.67
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
第65页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1国家债券10363041.235.62
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）167554.990.09
8同业存单--
9其他--
10合计10530596.225.71
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例(%)
101963820国债09440004456902.252.42
201962920国债03360003668161.311.99
301966622国债01140001428293.420.77
401967422国债095000506420.410.27
501030303国债(3)3000303263.840.16
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未参与股指期货投资。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未参与国债期货投资。
第66页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
8.11.2本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未参与国债期货投资。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会的处罚。
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款9101.16
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计9101.16
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例(%)
1127036三花转债42068.500.02
2113641华友转债34309.660.02
3127046百润转债7189.380.00
4128136立讯转债980.540.00
第67页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户户均持有的机构投资者个人投资者份额级别数（户）基金份额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例鹏扬红利优选混
154450251.44392711.930.51%77195509.5399.49%
合 A鹏扬红利优选混
390527329.717767019.787.28%98955489.2792.72%
合 C
合计544933824.698159731.714.43%176150998.8095.57%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例
鹏扬红利优选混合 A 307821.18 0.3967%基金管理人所有从
鹏扬红利优选混合 C 133.37 0.0001%业人员持有本基金
合计307954.550.1671%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）
鹏扬红利优选混合 A 0
本公司高级管理人员、基金投资和研
鹏扬红利优选混合 C 0究部门负责人持有本开放式基金合计0
鹏扬红利优选混合 A 10~50
本基金基金经理持有本开放式基金 鹏扬红利优选混合 C 0
合计10~50
注：截至本报告期末，本基金管理人高级管理人员，基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数据区间为0。
第68页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 鹏扬红利优选混合 A 鹏扬红利优选混合 C基金合同生效日（2020年7月21
445269598.17549044177.38日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额65631259.8780658998.46
本报告期基金总申购份额44783196.6889228799.01
减：本报告期基金总赎回份额32826235.0963165288.42本报告期基金拆分变动份额（份--额减少以"-"填列）
本报告期期末基金份额总额77588221.46106722509.05
注：总申购份额含红利再投、转换入份额等；总赎回份额含转换出份额等。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
本报告期内基金管理人无重大人事变动。
2、基金托管人托管部门：
报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为人民币50000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
第69页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、基金业协会、证券交易所
处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股占当期佣券商名称备注数量成交金额票成交总佣金金总量的额的比例比例
兴业证券2520441842.3642.50%379367.7142.44%-
恒泰证券3441433384.5836.05%322475.9436.07%-
中信建投3158048018.5112.91%115467.6612.92%-
银河证券2104519956.888.54%76642.408.57%-野村东方
2-----
国际证券
海通证券2-----
注：(1)本基金证券经纪机构的选择标准为该机构财务状况良好、经营行为规范、研究实力较强、能满足公募基金采用券商交易模式进行证券交易和结算需要。
(2)本基金证券经纪机构的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经纪机构的选择。经公司批准后与被选择的证券经纪机构及基金托管人签订证券经纪服务协议。
(3)本基金实际支付的佣金按证券经纪服务协议约定的佣金费率计算，扣除由证券经纪机构承担的费用后，在进行交易结算时逐笔清算并完成交收。本基金的证券经纪机构恒泰证券股份有限公司与本基金管理人不存在关联关系。
(4)在上述租用的券商交易单元中，海通证券的交易单元为本基金本报告期内剔除的交易单元，恒泰证券的交易单元为本基金本报告期内新增的交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
第70页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期占当期占当期占当期券商名称债券成债券回购权证成基金成成交金额成交金额成交金额成交金额交总额成交总额交总额交总额的比例的比例的比例的比例
兴业证券13553409.6238.88%99300000.0059.21%----
恒泰证券12764387.0036.62%------
中信建投8542096.2024.50%54400000.0032.44%----
银河证券--14000000.008.35%----野村东方国
--------际证券
海通证券--------
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期鹏扬基金管理有限公司关于旗下公开证监会指定报刊及网
1募集证券投资基金执行新金融工具相2022年1月4日
站、公司官网关会计准则的公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
2基金参与浙江同花顺基金销售有限公2022年1月5日
站、公司官网司费率优惠活动的公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
3基金参与北京雪球基金销售有限公司2022年1月7日
站、公司官网费率优惠活动的公告鹏扬基金管理有限公司关于终止国开证监会指定报刊及网
4证券股份有限公司办理旗下基金相关2022年1月11日
站、公司官网销售业务的公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
5基金拟参与转融通证券出借业务及风2022年1月14日
站、公司官网险提示的公告鹏扬红利优选混合型证券投资基金证监会指定报刊及网
62022年1月22日
2021年第4季度报告站、公司官网
鹏扬基金管理有限公司关于公司固有证监会指定报刊及网
72022年1月28日
资金投资旗下公募基金的公告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于汇款交易证监会指定报刊及网
8业务在直销电子交易平台实施费率优2022年2月23日
站、公司官网惠的公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
9开放式基金在中信建投证券股份有限2022年3月16日
站、公司官网公司开展费率优惠活动的公告
10鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网2022年3月23日
第71页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
合作销售机构并参加费率优惠活动的站、公司官网公告鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
11基金参与北京创金启富基金销售有限2022年3月24日
站、公司官网公司费率优惠活动的公告鹏扬红利优选混合型证券投资基金证监会指定报刊及网
122022年3月29日
2021年年度报告站、公司官网
鹏扬基金管理有限公司关于公司办公证监会指定报刊及网
132022年4月13日
地址更名的公告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于旗下部分证监会指定报刊及网
14基金参与京东肯特瑞基金销售有限公2022年4月14日
站、公司官网司费率优惠活动的公告鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网
15合作销售机构并参加费率优惠活动的2022年4月21日
站、公司官网公告鹏扬红利优选混合型证券投资基金证监会指定报刊及网
162022年4月22日
2022年第1季度报告站、公司官网
鹏扬基金管理有限公司关于旗下证券证监会指定报刊及网
172022年4月27日
投资基金估值调整情况的公告站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网
18合作销售机构并参加费率优惠活动的2022年6月15日
站、公司官网公告鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网
19合作销售机构并参加费率优惠活动的2022年6月24日
站、公司官网公告鹏扬基金管理有限公司关于暂停喜鹊证监会指定报刊及网
20财富基金销售有限公司办理旗下基金2022年7月13日
站、公司官网相关销售业务的公告鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网
21合作销售机构并参加费率优惠活动的2022年7月14日
站、公司官网公告鹏扬红利优选混合型证券投资基金证监会指定报刊及网
222022年7月20日
2022年第2季度报告站、公司官网
鹏扬红利优选混合型证券投资基金(C 证监会指定报刊及网
232022年7月21日
份额)基金产品资料概要(更新)站、公司官网
鹏扬红利优选混合型证券投资基金(A 证监会指定报刊及网
242022年7月21日
份额)基金产品资料概要(更新)站、公司官网鹏扬红利优选混合型证券投资基金更证监会指定报刊及网
252022年7月21日
新的招募说明书(2022年第1号)站、公司官网关于鹏扬红利优选混合型证券投资基证监会指定报刊及网
26金证券交易结算模式转换有关事项的2022年7月26日
站、公司官网公告鹏扬红利优选混合型证券投资基金更证监会指定报刊及网
272022年7月27日
新的招募说明书(2022年第2号)站、公司官网
第72页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告关于鹏扬红利优选混合型证券投资基证监会指定报刊及网
282022年7月27日
金证券交易结算模式转换完成的公告站、公司官网鹏扬红利优选混合型证券投资基金托证监会指定报刊及网
292022年7月27日
管协议站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于调整直销证监会指定报刊及网
30电子交易平台定期定额投资最低金额2022年8月6日
站、公司官网的公告鹏扬红利优选混合型证券投资基金证监会指定报刊及网
312022年8月31日
2022年中期报告站、公司官网
鹏扬基金管理有限公司关于增加基金证监会指定报刊及网
32合作销售机构并参加费率优惠活动的2022年10月12日
站、公司官网公告鹏扬红利优选混合型证券投资基金证监会指定报刊及网
332022年10月26日
2022年第3季度报告站、公司官网
鹏扬红利优选混合型证券投资基金托证监会指定报刊及网
342022年11月23日
管协议站、公司官网鹏扬红利优选混合型证券投资基金基证监会指定报刊及网
352022年11月23日
金合同站、公司官网鹏扬基金管理有限公司关于修订旗下证监会指定报刊及网
36部分证券投资基金基金合同等法律文2022年11月23日
站、公司官网件的公告鹏扬红利优选混合型证券投资基金更证监会指定报刊及网
372022年11月25日
新的招募说明书(2022年第3号)站、公司官网
鹏扬红利优选混合型证券投资基金(A 证监会指定报刊及网
382022年11月25日
份额)基金产品资料概要(更新)站、公司官网
鹏扬红利优选混合型证券投资基金(C 证监会指定报刊及网
392022年11月25日
份额)基金产品资料概要(更新)站、公司官网
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1.中国证监会核准鹏扬红利优选混合型证券投资基金募集的文件；
第73页共74页鹏扬红利优选混合型证券投资基金2022年年度报告
2.《鹏扬红利优选混合型证券投资基金基金合同》；
3.《鹏扬红利优选混合型证券投资基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件和营业执照；
5.基金托管人业务资格批件和营业执照；
6.报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
鹏扬基金管理有限公司
2023年3月29日
