农银汇理日日鑫交易型货币市场基金2022年年度报告
2023-03-29
农银汇理日日鑫交易型货币市场基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：农银汇理基金管理有限公司
基金托管人：招商证券股份有限公司
送出日期：2023年3月29日农银日日鑫货币2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................11
4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................15
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................15
§5托管人报告..............................................15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................16
§6审计报告...............................................16
6.1审计报告基本信息..........................................16
6.2审计报告的基本内容.........................................16
§7年度财务报表.............................................18
7.1资产负债表.............................................18
7.2利润表...............................................19
7.3净资产（基金净值）变动表......................................21
7.4报表附注..............................................24
§8投资组合报告.............................................47
8.1期末基金资产组合情况........................................47
8.2债券回购融资情况..........................................47
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8.3基金投资组合平均剩余期限......................................47
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明.........................48
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................48
8.6期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细........49
8.7“影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离....................49
8.8期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明
细....................................................50
8.9投资组合报告附注..........................................50
§9基金份额持有人信息..........................................51
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................51
9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况................................51
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................51
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................52
§10开放式基金份额变动.........................................52
§11重大事件揭示............................................52
11.1基金份额持有人大会决议......................................52
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................52
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................53
11.4基金投资策略的改变........................................53
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................53
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................53
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................53
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况..................................54
11.9其他重大事件...........................................54
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................55
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................55
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................55
§13备查文件目录............................................55
13.1备查文件目录...........................................55
13.2存放地点.............................................55
13.3查阅方式.............................................55
第4页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金简称农银日日鑫货币基金主代码004097基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2016年12月27日基金管理人农银汇理基金管理有限公司基金托管人招商证券股份有限公司
报告期末基金份25490012700.05份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
农银日日鑫货币 A 农银日日鑫货币 C金简称下属分级基金的交
004097005153
易代码报告期末下属分级
25489999395.26份13304.79份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力争实现稳定的、超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略本基金将采取利率策略、类属配置策略、个券选择策略、相对价
值策略、银行存款投资策略、流动性管理策略等积极投资策略，在严格控制风险的前提下，实现组合增值。
业绩比较基准人民币活期存款利率(税后)
风险收益特征本基金为货币市场基金，基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称农银汇理基金管理有限公司招商证券股份有限公司姓名翟爱东韩鑫普信息披露
联系电话021-610955880755-82943666负责人
电子邮箱 xuxin@abc-ca.com tgb@cmschina.com.cn
客户服务电话021-6109559995565
传真021-610955560755-82960794
注册地址中国（上海）自由贸易试验区银深圳市福田区福田街道福华一城路9号50层路111号
办公地址中国（上海）自由贸易试验区银深圳市福田区福田街道福华一城路9号50层路111号邮政编码200120518000法定代表人黄涛霍达
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2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 h ttp://www.abc-ca.com
基金年度报告备置地点中国（上海）自由贸易试验区银城路9号50层
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银会计师事务所
(特殊普通合伙)行大厦6楼中国（上海）自由贸易试验区银城路9号50注册登记机构农银汇理基金管理有限公司层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.12022年2021年2020年
期间数据农银日日农银日日农银日日
农银日日鑫货币 A 农银日日鑫货币 A 农银日日鑫货币 A
和指 鑫货币 C 鑫货币 C 鑫货币 C标本期已实
411974814.56263.40441281688.35244.19233143317.93225.98
现收益本期
411974814.56263.40441281688.35244.19233143317.93225.98
利润本期净值
1.7354%1.7892%2.1864%2.2383%2.0342%2.0833%
收益率
3.1.2
期末数据2022年末2021年末2020年末和指标期末基金
25489999395.2613304.7925324128016.1011097.0012815823443.7310854.05
资产净值期末基金
1.00001.00001.00001.00001.00001.0000
份额净值
第6页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
3.1.3
累计
2022年末2021年末2020年末
期末指标累计净值
17.6536%14.0446%15.6467%12.0400%13.1723%9.5871%
收益率
注：1、本基金申购赎回费为零；
2、本基金收益分配按日结转份额；
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
农银日日鑫货币 A份额净份额净值业绩比较业绩比较基准
阶段值收益收益率标基准收益收益率标准差*－**－*
率*准差*率**
0.28400.0011
过去三个月0.3734%0.0011%0.0894%0.0000%
%%
0.60060.0010
过去六个月0.7795%0.0010%0.1789%0.0000%
%%
1.38050.0011
过去一年1.7354%0.0011%0.3549%0.0000%
%%
5.00890.0012
过去三年6.0745%0.0012%1.0656%0.0000%
%%
13.161311.3860.0025
过去五年0.0025%1.7753%0.0000%
%0%%
自基金合同生效17.653615.5180.0027
0.0027%2.1350%0.0000%
起至今%6%%
农银日日鑫货币 C
第7页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告份额净份额净值业绩比较业绩比较基准
阶段值收益收益率标基准收益收益率标准差*－**－*
率*准差*率**
0.29700.0011
过去三个月0.3864%0.0011%0.0894%0.0000%
%%
0.62610.0010
过去六个月0.8050%0.0010%0.1789%0.0000%
%%
1.43430.0011
过去一年1.7892%0.0011%0.3549%0.0000%
%%
5.17010.0012
过去三年6.2357%0.0012%1.0656%0.0000%
%%
13.226811.4510.0023
过去五年0.0023%1.7753%0.0000%
%5%%
自基金合同生效14.044612.2010.0024
0.0024%1.8433%0.0000%
起至今%3%%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第8页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
注：本基金将投资于以下金融工具：1、现金；2、期限在一年以内(含一年)的银行存款、债
券回购、中央银行票据、同业存单；3、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资产支
持证券、非金融企业债务融资工具；4、法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有
良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
3.2.3过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第9页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
注：基金合同生效当年净值增长率及业绩比较基准收益率按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
农银日日鑫货币 A已按再投资形式直接通过应付应付利润年度利润年度赎回款转出金额备注本年变动分配合计转实收基金
2022年411974814.56--411974814.56-
2021年441281688.35--441281688.35-
2020年233143317.93--233143317.93-
1086399820.1086399820.
合计---
8484
农银日日鑫货币 C已按再投资形式直接通过应付应付利润年度利润年度赎回款转出金额备注本年变动分配合计转实收基金
2022年263.40--263.40-
2021年244.19--244.19-
2020年225.98--225.98-
合计733.57--733.57-
第10页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日，是中法合资的有限责任公司。公司注册资本为人民币壹拾柒亿伍仟万零壹元，其中中国农业银行股份有限公司出资比例为51.67％，东方汇理资产管理公司出资比例为33.33％，中铝资本控股有限公司出资比例为15％。公司办公地址为中国（上海）自由贸易试验区银城路9号50层。公司法定代表人为黄涛先生。
截止2022年12月31日，公司共管理72只开放式基金，分别为农银汇理行业成长混合型证券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、
农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝
筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深300指数证券投资基金、
农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证
500指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券
投资基金、农银汇理金聚高等级债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基
金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、
农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金汇债券型证券投资基金、农银汇理
红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配
置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业4.0灵活配
置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证
券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混
合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债3个月
定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理日日鑫交易型货币市场基金、农银汇理金安18个
月定期开放债券型证券投资基金、农银汇理尖端科技灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理中
国优势灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究驱动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇
理量化智慧动力混合型证券投资基金、农银汇理金鑫3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、
农银汇理睿选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金禄债券型证券投资基金、农银汇理海棠
三年定期开放混合型证券投资基金、农银汇理丰泽三年定期开放债券型证券投资基金、农银养老
目标日期 2035 三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、农银汇理金盈债券型证券投资基金、
农银汇理金益债券型证券投资基金、农银汇理丰盈三年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理
彭博1-3年中国利率债指数证券投资基金、农银汇理金祺一年定期开放债券型发起式证券投资基
第11页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
金、农银汇理创新医疗混合型证券投资基金、农银汇理策略趋势混合型证券投资基金、农银汇理
智增一年定期开放混合型证券投资基金、农银养老目标日期2045五年持有期混合型发起式基金中
基金（FOF）、农银汇理瑞祥一年持有期混合型发起式证券投资基金、农银汇理金润一年定期开放
债券型发起式证券投资基金、农银汇理策略收益一年持有期混合型证券投资基金、农银汇理新兴
消费股票型证券投资基金、农银汇理安瑞一年持有期混合型基金中基金（FOF）、农银汇理金玉债
券型证券投资基金、农银汇理金盛债券型证券投资基金、农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券
投资基金、农银汇理中证新华社民族品牌工程指数证券投资基金、农银汇理创新成长混合型证券
投资基金、农银汇理悦利债券型证券投资基金、农银汇理均衡收益混合型证券投资基金、农银汇
理金穗优选 6 个月持有期混合型基金中基金（FOF）、农银汇理瑞丰 6 个月持有期混合型证券投资
基金、农银汇理金鸿短债债券型证券投资基金、农银汇理绿色能源精选混合型证券投资基金、农
银汇理专精特新混合型证券投资基金、农银汇理双利回报债券型证券投资基金、农银汇理金耀3
个月定期开放债券型证券投资基金、农银汇理品质农业股票型证券投资基金、农银汇理瑞泽添利债券型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
金融学硕士，历任农银汇理基金管理有限黄晓本基金的2017年2公司集中交易室交易员、固定收益部研究
-11年鹏基金经理月10日员，现任农银汇理基金管理有限公司基金经理。
注：1、任职、离任日期是指公司作出决定之日，基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业是指《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》
规定的从业情况，也包括在其他金融机构从事证券投资研究等业务。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
报告期末，本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.1.4基金经理薪酬机制
基金经理薪酬激励不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部
第12页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。报告期内，本基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，制定了《农银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》，明确各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。
本基金管理人通过事前识别、事中控制、事后检查三个步骤来保证公平交易。事前识别的任务是制定制度和业务流程、设置系统控制项以强制执行公平交易和防范反向交易；事中控制的工
作是确保公司授权、研究、投资、交易等行为控制在事前设定的范围之内，各项业务操作根据制度和业务流程进行；事后检查公司投资行为与事前设定的流程、限额等有无偏差，编制投资组合公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规和公司内部公平交易制度的规定，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行，确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，通过对交易价差做专项分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易的现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成
交量的5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2022 年的货币市场，短期利率走出了前高后低的“W”型行情，一年国股存单的波谷分别出现在1月底和8月份，波峰分别出现在3月和12月。经过一年的震荡后，存单价格基本收在年初水平，考虑到年内降息 20bp，货币市场收益率实质出现了上行。受到疫情影响，全年货币政策偏松，货币市场流动性充裕，货币基金收益率在5月份进入“1”时代。鉴于全年宽松的货币环境，本基金在操作上适当拉长了久期，并加大杠杆操作。在资产配置上，仍以存款存单为主，进入11月由于市场出现反弹，为了控制组合负偏风险，资产配置上适当加大了存款占比，降低了估值波动性资产的占比。
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4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期农银日日鑫 A 的基金份额净值收益率为 1.7354%，本报告期农银日日鑫 C 的基金份额净值收益率为1.7892%，同期业绩比较基准收益率为0.3549%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年，疫情影响逐渐消除，预计经济总基调为缓慢复苏，且目前通胀尚在可控范围内，货币政策大幅宽松或者收紧都不具备基础，今年预计货币政策总基调合理充裕，货币市场收益率较去年明显抬升。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司建立了比较完善的监察稽核制度和组织结构。公司督察长组织指导对基金包括本基金的监察稽核工作，监察稽核部具体监督检查基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况，并向公司总经理报告。公司风险管理委员会批准适用本基金的风险管理措施，定期回顾执行情况，并由风险控制部实施日常监控。督察长及监察稽核部对其他部门及人员执行业务进行稽核检查，督促其合规运作、加强风险控制。督察长定期编制监察稽核报告，提交总经理和董事会成员收阅。
报告期内，公司监察稽核体系运行顺利，本基金没有出现违反法律规定的事项，有效的保证了本基金的合规运作。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1）全面开展基金运作稽核工作，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性及合规性
主要措施有：严格执行集中交易制度，确保研究、投资决策和交易隔离；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施，保证了投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。
（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程
根据监管机关的规定，更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项合规提示，防范投资风险。
本基金管理人将一如既往地遵循诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则》、中国证券投资基金业协
会于2012年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》（证监会计字[2007]15号）、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2017]13号）等文件，本公司制订了证券
第14页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。
公司参与基金估值的机构及人员职责：公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和解释，并定期对估值政策和程序进行评价，在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时，估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性，必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变化，书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部，运营部参考测算结果对估值调整进行试算，并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督，根据法规进行披露。
以上参与估值流程各方为公司各部门人员，均具有基金从业资格，具有丰富的基金从业经验和相关专业胜任能力，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委员，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具体证券估值的利益需求，但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度，如估值委员会表决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。
本公司未签约与估值相关的定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同的约定，本基金根据每日基金收益情况，以各类基金份额的每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付，本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用。报告期内本基金向 A类份额持有人分配利润 411974814.56元，向B类份额人分配利润 263.40 元。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的规定。报告期内，本基金未出现上述情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
第15页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2023)第22828号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人农银汇理日日鑫交易型货币市场基金全体基金份额持有人
(一)我们审计的内容
我们审计了农银汇理日日鑫交易型货币市场基金(以下简称
“农银日日鑫货币基金”)的财务报表，包括2022年12月
31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净
值)变动表以及财务报表附注。
(二)我们的意见
审计意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了农银日日鑫货币基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的形成审计意见的基础审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于农银日日鑫货币基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项-
其他事项-其他信息农银日日鑫货币基金的基金管理人农银汇理基金管理有限
第16页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括农银日日鑫货币基金2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估农银日日鑫管理层和治理层对财务报表的责
货币基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如任适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算农银日日鑫货币基金、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督农银日日鑫货币基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
注册会计师对财务报表审计的责(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
任风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
第17页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对农银日日鑫货币基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农银日日鑫货币基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名赵钰罗佳会计师事务所的地址上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼审计报告日期2023年03月29日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：农银汇理日日鑫交易型货币市场基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.110840810849.0610711248715.29
结算备付金37973332.89-
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.213522990646.5313042117143.97
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资13522990646.5313042117143.97
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.41531486880.071528651662.97
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
第18页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款380357808.25-
应收股利--
应收申购款300.1549360.11
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8-126346968.72
资产总计26313619816.9525408413851.06本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款809225685.2569999845.00
应付清算款--
应付赎回款--
应付管理人报酬6583593.306532246.01
应付托管费1755624.851741932.28
应付销售服务费5486327.075443537.82
应付投资顾问费--
应交税费127280.75169462.85
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9428605.68387714.00
负债合计823607116.9084274737.96
净资产：
实收基金7.4.7.1025490012700.0525324139113.10
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12--
净资产合计25490012700.0525324139113.10
负债和净资产总计26313619816.9525408413851.06
注：报告截止日2022年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额25490012700.05份，其中下属 A类基金份额总额 25489999395.26 份；下属 C类基金份额总额 13304.79份。
7.2利润表
会计主体：农银汇理日日鑫交易型货币市场基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元项目附注号本期上年度可比期间
第19页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
2022年1月1日至20222021年1月1日至2021年12月31日年12月31日
一、营业总收入583911326.51582499973.19
1.利息收入292703011.15578760093.56
其中：存款利息收入7.4.7.13221296573.10222024751.12
债券利息收入-334236402.33资产支持证券
--利息收入买入返售金融
71406438.0522498940.11
资产收入证券出借利息
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以
291208315.363739879.63“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14--
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15291208315.363739879.63资产支持证券
7.4.7.16--
投资收益贵金属投资收
7.4.7.17--
益
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19--以摊余成本计
量的金融资产终止确--认产生的收益
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
（损失以“-”号填7.4.7.20--列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.21--“-”号填列）
减：二、营业总支出171936248.55141218040.65
1．管理人报酬7.4.10.2.172234957.0261506712.23
2．托管费7.4.10.2.219262655.1716401789.93
3．销售服务费7.4.10.2.360195789.6451255588.15
4．投资顾问费--
5．利息支出19797608.8511569735.07
其中：卖出回购金融
19797608.8511569735.07
资产支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
第20页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7．税金及附加154637.87200965.27
8．其他费用7.4.7.23290600.00283250.00三、利润总额（亏损
411975077.96441281932.54总额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损
411975077.96441281932.54以“-”号填列）
五、其他综合收益的
--税后净额
六、综合收益总额411975077.96441281932.54
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：农银汇理日日鑫交易型货币市场基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
25324139113.10--25324139113.10
产（基金净值）
加：会计
----政策变更前期
----差错更正
其他----
二、本期期初净资
25324139113.10--25324139113.10
产（基金净值）
三、本期增减变动
额（减少165873586.95--165873586.95以“-”号
填列）
（一）、综
合收益总--411975077.96411975077.96额
（二）、本期基金份
165873586.95--165873586.95
额交易产生的基金
第21页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购260711021359.63--260711021359.63款
2.--
基金赎回--
款260545147772.68260545147772.68
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
---411975077.96-411975077.96基金净值
变动（净值减少以
“-”号填
列）
（四）、其他综合收
----益结转留存收益
四、本期期末净资
25490012700.05--25490012700.05
产（基金净值）上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
12815834297.78--12815834297.78
产（基金净值）
加：会计
----政策变更前期
----差错更正
其他----
二、本期
期初净资12815834297.78--12815834297.78
产（基金
第22页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
净值）
三、本期增减变动
额（减少12508304815.32--12508304815.32以“-”号
填列）
（一）、综
合收益总--441281932.54441281932.54额
（二）、本期基金份额交易产生的基金
净值变动12508304815.32--12508304815.32数
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购353936186633.20--353936186633.20款
2.--
基金赎回--
款341427881817.88341427881817.88
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
---441281932.54-441281932.54基金净值
变动（净值减少以
“-”号填
列）
（四）、其他综合收
----益结转留存收益
四、本期期末净资
25324139113.10--25324139113.10
产（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
第23页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告程昆毕宏燕丁煜琼基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
农银汇理日日鑫交易型货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第3008号《关于准予农银汇理日日鑫交易型货币市场基金注册的批复》核准，由农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型、交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集8909433132.25元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1748号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金合同》于2016年12月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为8909879009.57份基金份额，其中认购资金利息折合
445877.32份基金份额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司，基金托管人为招商
证券股份有限公司。
根据《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金合同》和《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金招募说明书》的规定，本基金设 A类和 E类两类基金份额，A类为场外基金份额，E类为场内基金份额。两类基金份额单独设置基金代码，并分别公布基金份额的每万份或每百份基金已实现收益和 7日年化收益率。A类基金份额的登记业务由农银汇理基金管理有限公司办理；E类基金份额的登记业务由中国证券登记结算有限责任公司办理。本基金 E类份额尚未开放销售。
经中国证监会备案，本基金于 2017 年 10月 23 日起在现有份额的基础上增设 C 类基金份额。
各类基金份额单独设置基金代码，收取不同的销售服务费并分别公布基金份额的每万份或每百份基金已实现收益和 7 日年化收益率。A 类和 C 类基金份额通过基金管理人指定的场外销售机构办理认购、申购和赎回等业务。E类基金份额通过上海证券交易所场内交易平台办理认购、申购和赎回等业务，并在上海证券交易所上市交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金合同》的
有关规定，本基金的投资范围为本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购，中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397天)的债券、资产支持证券、非金融企业债务融资工具，以及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：人民
第24页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
币活期存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人农银汇理基金管理有限公司于2023年3月29日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的金融资产主要为债务工具，是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
第25页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2)金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时，以公允价值计量。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持证券投资起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在债券投资或资产支持证券投资的账面价值中。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资和资产支持证券投资按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率每日计
提应计利息，同时在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已
第26页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或
者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
第27页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金无。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交
第28页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，每日以红利再投资方式集中支付累计收益。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：对于在证券交易所上市或挂
牌转让的固定收益品种及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准
则第37号——金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》(财会[2022]14号)，中国证监会
第29页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
于 2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a) 金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(i) 于 2022年 1月 1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、买入返售金融资产、应收利息和
应收申购款，金额分别为10711248715.29元、1528651662.97元、126346968.72元和49360.11元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、买入返售金融资产、其他资产-应收利息和应收申购款，金额分别为10797100626.64元、1530292789.28元、0.00元和49360.11元。
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为13042117143.97元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为13080971075.03元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付管理人报酬、应
付托管费、应付销售服务费、应付交易费用和应付利息，金额分别为69999845.00元、
6532246.01元、1741932.28元、5443537.82元、128164.29元和4449.71元。新金
融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付管理人报酬、应付托管
费、应付销售服务费、其他负债-应付交易费用和其他负债-应付利息，金额分别为
70004294.71元、6532246.01元、1741932.28元、5443537.82元、128164.29元和
0.00元。
于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额
均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、
第30页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。
(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》
根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财
税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
第31页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款3168333.161248715.29
等于：本金3063456.891248715.29
加：应计利息104876.27-
减：坏账准备--
定期存款10837642515.9010710000000.00
等于：本金10784000000.0010710000000.00
加：应计利息53642515.90-
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
-150000000.00内
存款期限1-3个月585199483.57780000000.00
存款期限3个月以上10252443032.339780000000.00
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计10840810849.0610711248715.29
注：1、定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
2、本基金本报告期内及上年度可比期间发生定期存款提前支取，未造成利息损失。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末
2022年12月31日
项目按实际利率计算的账影子定价偏离金额偏离度
面价值（%）
交易所市----场
银行间市13522990646.5313519513627.96-3477018.57-债券
场0.0136
合计13522990646.5313519513627.96-3477018.57-
0.0136
资产支持证券----
合计13522990646.5313519513627.96-3477018.57-
0.0136
上年度末项目
2021年12月31日
第32页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告按实际利率计算的账影子定价偏离金额偏离度
面价值（%）
交易所市----场
债券银行间市13042117143.9713051367900.009250756.030.0365场
合计13042117143.9713051367900.009250756.030.0365
资产支持证券----
合计13042117143.9713051367900.009250756.030.0365
注：偏离金额＝影子定价－按实际利率计算的账面价值；
偏离度＝偏离金额/通过按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值。
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末及上年度末未持有期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金本报告期末及上年度末未持有黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场1190687399.41-
银行间市场340799480.66-
合计1531486880.07-上年度末项目2021年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场100000000.00-
银行间市场1428651662.97-
合计1528651662.97-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
第33页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本基金本报告期买入返售金额资产期末余额中无资产减值准备。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本基金本报告期末无债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期无债权投资减值准备。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本基金本报告期末无其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期无其他债权投资减值准备。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本基金本报告期末无其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
本基金本报告期无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-126346968.72
其他应收款--
待摊费用--
合计-126346968.72
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用166605.68128164.29
其中：交易所市场--
银行间市场166605.68128164.29
第34页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
应付利息-4449.71
预提费用262000.00255100.00
合计428605.68387714.00
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
农银日日鑫货币 A本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末25324128016.1025324128016.10
本期申购260711007094.23260711007094.23
本期赎回（以“-”号填列）-260545135715.07-260545135715.07
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末25489999395.2625489999395.26
农银日日鑫货币 C本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末11097.0011097.00
本期申购14265.4014265.40
本期赎回（以“-”号填列）-12057.61-12057.61
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末13304.7913304.79
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
本基金本报告期无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
农银日日鑫货币 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初---
本期利润411974814.56-411974814.56本期基金份额交易产生
---的变动数
其中：基金申购款---
第35页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
基金赎回款---
本期已分配利润-411974814.56--411974814.56
本期末---
农银日日鑫货币 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初---
本期利润263.40-263.40本期基金份额交易产生
---的变动数
其中：基金申购款---
基金赎回款---
本期已分配利润-263.40--263.40
本期末---
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021日年12月31日
活期存款利息收入9958022.911136376.07
定期存款利息收入210703913.65220857217.50
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入634636.5431157.55
其他--
合计221296573.10222024751.12
7.4.7.14股票投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12月31日日
债券投资收益——利息
288885852.13-
收入
债券投资收益——买卖
债券（债转股及债券到2322463.233739879.63期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回
--差价收入
债券投资收益——申购--
第36页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告差价收入
合计291208315.363739879.63
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12月31日日卖出债券（债转股及债券
34778888896.6635119901967.99到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及
34582439545.3334917616604.64债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额194126888.10198545483.72
减：交易费用--
买卖债券差价收入2322463.233739879.63
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
第37页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间无买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间无其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.20公允价值变动收益
本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.21其他收入
本基金本报告期及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.22信用减值损失
本基金本报告期无信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31月31日日
审计费用133000.00126100.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
账户维护费18000.0018000.00
上清所账户维护费19200.0018900.00
其他400.00250.00
合计290600.00283250.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
第38页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系农银汇理基金管理有限公司(“农银汇基金管理人、注册登记机构、基金销售机构理”)农银汇理资产管理有限公司基金管理人的子公司
招商证券股份有限公司(“招商证券”)基金托管人、基金销售机构中国农业银行股份有限公司(“中国农业基金管理人的股东、基金销售机构银行”)东方汇理资产管理公司基金管理人的股东中铝资本控股有限公司基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31
2021年1月1日至2021年12月31日
日关联方名称占当期债券回购占当期债券回购成交金额成交总额的比例成交金额成交总额的比例
（%）（%）
招商证券100207627000.00100.005548300000.00100.00
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费72234957.0261506712.23
第39页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
其中：支付销售机构的客户维护
36042451.0129766675.63
费
注：支付基金管理人农银汇理的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.30% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管
19262655.1716401789.93
费
注：支付基金托管人招商证券的托管费按前一日基金资产净值0.08%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.08% / 当年天数
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各关联方2022年1月1日至2022年12月31日名称当期发生的基金应支付的销售服务费
农银日日鑫货币 A 农银日日鑫货币 C 合计
农银汇理29298.7029298.70
中国农业银行818367.75818367.75
招商证券470.69470.69
合计848137.14-848137.14上年度可比期间获得销售服务费的各关联方2021年1月1日至2021年12月31日名称当期发生的基金应支付的销售服务费
农银日日鑫货币 A 农银日日鑫货币 C 合计
农银汇理1556779.75-1556779.75
中国农业银行948278.63-948278.63
招商证券409.67-409.67
合计2505468.05-2505468.05
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给农银汇理，再由农银汇理计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额和 C 类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.20%。销售服务费的计算公式为：
第40页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
日销售服务费＝前一日基金资产净值 X约定年费率 / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月
关联方名称2021年1月1日至2021年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国农业银行3168333.169958022.911248715.291136376.07
注：本基金的活期银行存款账户开立在中国农业银行，按银行利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元
农银日日鑫货币 A已按再投资形式直接通过应付应付利润本期利润分配合备注转实收基金赎回款转出金额本年变动计
411974814.56--411974814.56-
农银日日鑫货币 C已按再投资形式直接通过应付应付利润本期利润分配合备注转实收基金赎回款转出金额本年变动计
263.40--263.40-
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
第41页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额809225685.25元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码债券名称回购到期日期末估值单价数量（张）期末估值总额
2023年1月3
16020716国开07102.891300000133760037.83日
2023年1月3
20020720国开07101.941000000101938795.43日
2023年1月3
21031221进出12102.721000000102719647.43日
2023年1月3
22020622国开06101.1238000038424955.22日
2023年1月3
22040422农发04101.021900000191935691.33日
22农发贴现2023年1月3
220410599.4930000029847917.95
05日
22贴现国债2023年1月3
22995399.522700000268699975.16
53日
合计8580000867327020.35
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人的风险政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。通过事前制定科学合理的制度和业务流程、事中有效的执行和管控、事后全面的检查和改进，将风险管理贯穿于基金投资运作的整个环节，有效防范和化解基金面临的市场风险、信用风险、流动性风险及投资合规性风险。
本基金管理人建立了“三层架构、三道防线”的风险管理组织体系。董事会及其下设的稽核及风险控制委员会是公司风险管理的最高层次，负责建立健全公司全面风险管理体系，审核公司基本风险管理制度、风险偏好、重大风险政策，对风险管理承担最终责任。公司管理层及其下设的风险管理委员会组成风险管理的第二层次，根据董事会要求具体组织和实施公司风险管理工作，对风险管理承担直接责任。第一层次由各个部门组成，承担业务风险的直接管理责任。公司建立
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了层次明晰、权责统一、监管明确的三道内部控制防线，实现了业务经营部门、风险管理部门、
审计部门的分工协作，前、中、后台的相互制约，以及对公司决策层、管理层、操作层的全面监督和控制。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，导致基金资产损失的可能性。
本基金管理人建立了内部评级体系、存款银行名单和交易对手库，对投资债券进行内部评级，对存款银行、交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级11951328371.0812332603899.44
合计11951328371.0812332603899.44
注：未评级的债券投资一般包括国债、央行票据、政策性银行金融债、超短期融资券和同业存单。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA 1233243794.76 333074779.24
AAA以下 -
未评级338418480.69376438465.29
合计1571662275.45709513244.53
注：未评级的债券投资一般包括国债、央行票据、政策性银行金融债。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指因市场交易相对不活跃导致基金投资资产无法以适当价格及时变现，进而无法对投资者赎回款或基金其它应付款按时支付的风险。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本报告期内，本基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款，制定了发生巨额赎回时资金的处理措施，控制因开放模式而产生的流动性风险。本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具，
第43页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
因此除附注“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由
转让的情况外其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回
30%以上的情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。
本报告期内，本基金管理人通过独立的风险管理部门对本基金投资品种变现指标、持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、以及组合在短
时间内变现能力的综合指标等进行持续的监测和分析，同时定期统计本基金投资者结构、申购赎回特征，进行压力测试，分析本基金组合资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配程度。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金管理人定期对基金面临的利率风险进行监测和分析，并通过调整投资组合的久期等方法对利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
6个月以内6个月-1年1-5年不计息合计
2022年12月31日
资产
8436972231.2403838617.
银行存款--10840810849.06
5650
结算备付金37973332.89---37973332.89
108990998542623890791.
交易性金融资产--13522990646.53.7677
1531486880.
买入返售金融资产---1531486880.07
07
应收申购款---300.15300.15
应收清算款---380357808.25380357808.25
209055322995027729409.
资产总计-380358108.4026313619816.95.2827负债
应付管理人报酬---6583593.306583593.30
应付托管费---1755624.851755624.85
卖出回购金融资产809225685.25---809225685.25
第44页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告款
应付销售服务费---5486327.075486327.07
应交税费---127280.75127280.75
其他负债---428605.68428605.68
负债总计809225685.25--14381431.65823607116.90
200963066145027729409.
利率敏感度缺口-365976676.7525490012700.05.0327上年度末6个月
6个月以内1-5年不计息合计
2021年12月31日-1年
资产
9061248715.1650000000.
银行存款--10711248715.29
2900
1528651662.
买入返售金融资产---1528651662.97
97
应收申购款---49360.1149360.11
107539904972288126646.
交易性金融资产--13042117143.97.6433
其他资产---126346968.72126346968.72
213438908753938126646.
资产总计-126396328.8325408413851.06.9033负债卖出回购金融资产
69999845.00---69999845.00
款
应付管理人报酬---6532246.016532246.01
应付托管费---1741932.281741932.28
应付销售服务费---5443537.825443537.82
应交税费---169462.85169462.85
其他负债---387714.00387714.00
负债总计69999845.00--14274892.9684274737.96
212738910303938126646.
利率敏感度缺口-112121435.8725324139113.10.9033
注：按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本基金管理人通过设定目标久期管理债券的利率风险，并根据基金合同要求将投资组合平均剩余期限控制在一定天数以内。若其他市场变量保持不变，市场利率上升或下降25个基点，对资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
第45页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于固定收益类金融工具，主要市场风险为利率风险，其他的市场因素对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.3.1其他价格风险的敏感性分析
本报告期末，本基金未持有股票和权证等权益类资产，因此，本基金本期末及上年度末面临的其他价格风险不重大。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次--
第二层次13522990646.5313042117143.97
第三层次--
合计13522990646.5313042117143.97
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于本年度末，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(上年度末：同)。
第46页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1固定收益投资13522990646.5351.39
其中：债券13522990646.5351.39资产支持证
--券
2买入返售金融资产1531486880.075.82
其中：买断式回购的--买入返售金融资产银行存款和结算备
310878784181.9541.34
付金合计
4其他各项资产380358108.401.45
5合计26313619816.95100.00
8.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号项目占基金资产净值的比例（%）
报告期内债券回购融资余额5.19
其中：买断式回购融资-占基金资产净值序号项目金额
的比例（%）
报告期末债券回购融资余额809225685.253.17
其中：买断式回购融资--
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3基金投资组合平均剩余期限
8.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目天数
第47页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告报告期末投资组合平均剩余期限107报告期内投资组合平均剩余期限最高值119报告期内投资组合平均剩余期限最低值79报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120天的情况。
8.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
各期限资产占基金资产各期限负债占基金资产序号平均剩余期限
净值的比例（%）净值的比例（%）
130天以内18.233.17
其中：剩余存续期超过397天的
--浮动利率债
230天（含）—60天17.44-
其中：剩余存续期超过397天的
--浮动利率债
360天（含）—90天20.12-
其中：剩余存续期超过397天的
--浮动利率债
490天（含）—120天11.69-
其中：剩余存续期超过397天的
--浮动利率债
5120天（含）—397天（含）35.39-
其中：剩余存续期超过397天的
--浮动利率债
合计102.863.17
8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过240天的情况。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元按实际利率计算的账面价
序号债券品种占基金资产净值比例（%）值
1国家债券448205922.231.76
2央行票据--
3金融债券1943583441.577.62
其中：政策
890476458.663.49
性金融债
4企业债券--
企业短期融
5974407912.383.82
资券
6中期票据180136811.850.71
7同业存单9976656558.5039.14
8其他--
第48页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
9合计13522990646.5353.05
剩余存续期超过397天的
10--
浮动利率债券
8.6期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资
明细
金额单位：人民币元按实际利率计算债券数量占基金资产净值比例序号债券代码债券名称的账面价值
（张）（%）
（元）
20渤海银行
120280013800000390880954.541.53
01
22贴现国债
22299533300000328411080.751.29
53
22光大银行
31122172072000000199347598.690.78
CD207
22厦门国际
41122845672000000197584737.120.78
银行 CD142
22浦发银行
51122091522000000197168446.960.77
CD152
22中原银行
61122877171970000196172198.840.77
CD287
722040422农发041900000191935691.330.75
22民生银行
81122150851780000177235711.140.70
CD085
22广州银行
91122942351700000169270430.420.66
CD020
22中化工
100122840561500000150275111.740.59
SCP013
8.7“影子定价”与按实际利率计算账面价值确定的基金资产净值的偏离
项目偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25（含）-0.5%间的次数0
报告期内偏离度的最高值0.1219%
报告期内偏离度的最低值-0.0902%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值0.0586%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本报告期内本基金不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
第49页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
本报告期内本基金不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
8.8期末按实际利率计算账面价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持
证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9投资组合报告附注
8.9.1基金计价方法说明
本基金计价采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.0000元。
8.9.2基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
2022 年 3 月 21 日，中国民生银行股份有限公司因监管标准化数据(EAST)系统数据质量及数
据报送存在违规行为，被中国银行保险监督管理委员会处以罚款490万元。
2022 年 3 月 21 日，上海浦东发展银行股份有限公司因监管标准化数据(EAST)系统数据质量
及数据报送存在违规行为，被中国银行保险监督管理委员会处以罚款420万元。
2022 年 3 月 21 日，中国光大银行股份有限公司因监管标准化数据（EAST）系统数据质量及
数据报送存在违规行为，被中国银行保险监督管理委员会处以罚款490万元。
2022年5月24日，中国光大银行股份有限公司因理财业务存在以下违法违规行为：一、老
产品规模在部分时点出现反弹；二、托管机构未及时发现理财产品集中度超标；三、托管业务违
反资产独立性要求，操作管理不到位，被中国证券监督管理委员会处以罚款400万元。
本基金管理人经研究分析认为上述处罚未对该发行人发行的证券的投资价值产生重大的实质性影响。本基金投资上述证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。
其余证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款380357808.25
3应收利息-
4应收申购款300.15
5其他应收款-
6待摊费用-
第50页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
7其他-
8合计380358108.40
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者份额级持有人户户均持有的基占总占总别数（户）金份额份额份额持有份额持有份额比例比例
（%）（%）农银日
日鑫货34698317346.1870939065.730.2825419060329.5399.72
币 A农银日
日鑫货52660.9611295.1484.902009.6515.10
币 C
合计34698367346.1770950360.870.2825419062339.1899.72
注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。
9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号持有人类别持有份额（份）占总份额比例（%）
1个人59230368.220.23
2其他机构53140267.310.21
3个人37462217.350.15
4个人12126741.460.05
5个人9799878.960.04
6个人9738457.000.04
7个人8238672.740.03
8个人7844608.230.03
9个人6993879.890.03
10个人6600437.360.03
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理 农银日日鑫货币 A 366942.63 0.0014人所有从
业人员持 农银日日鑫货币 C 0.00 0.0000有本基金
合计366942.630.0014
第51页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 农银日日鑫货币 A 0~10基金投资和研究部门负
责人持有本开放式基金 农银日日鑫货币 C 0
合计0~10
本基金基金经理持有本 农银日日鑫货币 A 0~10
开放式基金 农银日日鑫货币 C 0
合计0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 农银日日鑫货币 A 农银日日鑫货币 C基金合同生效日
（2016年12月278910373978.08-日）基金份额总额本报告期期初基金
25324128016.1011097.00
份额总额本报告期基金总申
260711007094.2314265.40
购份额
减：本报告期基金
260545135715.0712057.61
总赎回份额本报告期基金拆分
--变动份额本报告期期末基金
25489999395.2613304.79
份额总额
注：申购含红利再投、转换入及份额级别调增数，赎回含转换出及份额级别调减数。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内根据农银汇理基金管理有限公司（以下简称“本公司”）第五届董事会第一次会议决议，原本公司董事长许金超先生自2022年9月26日离任本公司董事长职务；黄涛先生自
2022年9月26日任职本公司董事长职位。
本公司已于2022年9月28日在规定媒介以及公司网站上刊登了上述高级管理人员变更的
第52页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告公告并按照监管要求进行了备案。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产的诉讼。本报告期内无涉及托管人公募基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略没有改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内没有改聘会计师事务所，报告期内应支付给会计师事务所的报酬为13.3万元，该会计师事务所自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内未发生基金管理人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
招商证券2-----
注：1、交易单元选择标准有：
(1)、实力雄厚注册资本不少于20亿元人民币。
(2)、市场形象及财务状况良好。
(3)、经营行为规范，内控制度健全，最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。
(4)、内部管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。
(5)、研究实力较强具有专门的研究机构和专职研究人员能及时、定期、全面地为基金提
供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
第53页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
公司研究部、投资部、投资理财部分别提出租用交易席位的申请，集中交易室汇总后提交总经理办公会议研究决定。席位租用协议到期后，研究部、投资部、投资理财部应对席位所属券商进行综合评价。总经理办公会议根据综合评价，做出是否续租的决定。
2、本基金本报告期无新增或剔除交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)招商证100207627
--100.00--
券000.00
11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况
本报告期内本基金不存在偏离度绝对值超过0.5％的情况。
11.9其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
12022年01月21日
金2021年第4季度报告人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
22022年03月29日
金2021年年度报告人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
32022年04月21日
金2022年第1季度报告人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
42022年06月29日
金基金产品资料概要更新人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
52022年06月29日
金-招募说明书更新-2022年第1次人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
62022年07月20日
金2022年第2季度报告人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
72022年08月03日
金基金经理变更公告人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
82022年08月08日
金基金产品资料概要更新人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
92022年08月08日
金招募说明书更新-2022年第2次人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
102022年08月30日
金2022年中期报告人
农银汇理日日鑫交易型货币市场基上海证券报、基金管理
112022年10月26日
金2022年第3季度报告人
第54页共55页农银日日鑫货币2022年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予注册本基金募集的文件；
2、《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金基金合同》；
3、《农银汇理日日鑫交易型货币市场基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照；
5、基金托管人业务资格批件、营业执照；
6、本报告期内公开披露的临时公告。
13.2存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城路9号50层。
13.3查阅方式
投资者可到基金管理人的办公地址免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
农银汇理基金管理有限公司
2023年3月29日
