银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
2023-03-29
银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：银河基金管理有限公司
基金托管人：北京银行股份有限公司
送出日期：2023年3月29日银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人北京银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年03月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自2022年01月01日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................9
3.3其他指标..............................................14
3.4过去三年基金的利润分配情况.....................................14
§4管理人报告..............................................14
4.1基金管理人及基金经理情况......................................14
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................17
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................18
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................19
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................19
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................20
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................20
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................21
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...............21
§5托管人报告..............................................21
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................21
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明....21
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..............22
§6审计报告...............................................22
6.1审计报告基本信息..........................................22
6.2审计报告的基本内容.........................................22
§7年度财务报表.............................................24
7.1资产负债表.............................................24
7.2利润表...............................................25
7.3净资产（基金净值）变动表......................................27
7.4报表附注..............................................30
§8投资组合报告.............................................67
8.1期末基金资产组合情况........................................67
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8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................67
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................68
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................69
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................70
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..............71
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细........71
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细........71
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..............71
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................71
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................71
8.12投资组合报告附注.........................................72
§9基金份额持有人信息..........................................72
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................72
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................73
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况..................73
§10开放式基金份额变动.........................................73
§11重大事件揭示............................................74
11.1基金份额持有人大会决议......................................74
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................74
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................75
11.4基金投资策略的改变........................................75
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................75
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................75
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................75
11.8其他重大事件...........................................76
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................78
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................78
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................78
§13备查文件目录............................................79
13.1备查文件目录...........................................79
13.2存放地点.............................................79
13.3查阅方式.............................................79
第4页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金基金简称银河鑫利混合基金主代码519652基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2015年4月22日基金管理人银河基金管理有限公司基金托管人北京银行股份有限公司
报告期末基金份262756055.27份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
银河鑫利混合 A 银河鑫利混合 C 银河鑫利混合 I金简称下属分级基金的交
519652519653519646
易代码报告期末下属分级
261437354.74份1318700.53份0.00份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金在合理控制风险的前提下，在深入的基本面研究的基础上，通过灵活的资产配置、策略配置与严谨的风险管理，分享中国在加快转变经济发展方式的过程中所孕育的投资机遇，追求实现基金资产的持续稳定增值。
投资策略1、资产配置策略；2、股票投资策略；3、固定收益类资产投资策略；4、股指期货投资策略；5、国债期货投资策略；6、权证
投资策略；7、存托凭证投资策略
业绩比较基准中国人民银行公布的3年期定期存款利率(税后)+1%
风险收益特征本基金为混合型基金，属于证券投资基金中预期风险与预期收益中等的投资品种，其风险收益水平高于货币基金和债券型基金，低于股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称银河基金管理有限公司北京银行股份有限公司信息披姓名秦长建史学通
露负责联系电话021-38568989010-66223413
人 电子邮箱 qinchangjian@galaxyasset.com shixuetong@bankofbeijing.com.cn
客户服务电话400-820-086095526
传真021-38568769010-66225309
注册地址中国(上海)自由贸易试验区世纪北京市西城区金融大街甲17号首层大道1568号15层
办公地址中国(上海)自由贸易试验区世纪北京市西城区金融大街丙17号
第5页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告大道1568号15层邮政编码200122100033法定代表人宋卫刚霍学文
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《证券日报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 h ttp://www.cgf.cn基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所北京市东城区东长安街1号东方广场东2座会计师事务所（特殊普通合伙）办公楼8层中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.12022年2021年2020年.1期间数银河鑫利银河鑫银河鑫银河鑫利银河鑫银河鑫利银河鑫利银河鑫利银河鑫利
据 混合 A 利混合 C 利 混合 I 混合 A 利混合 C 混合 I 混合 A 混合 C 混合 I和指标本期
已---
222615930433154279612319641042922313772
实193609393107.40048
5.2186.663.568.7100.499.22
现1.482679.05收益本
---期211890223879130055620071331072632370600
360520916470170174
利4.9982.639.001.8296.827.29
8.39.1027.95
润加权
平-0.1109-0.1134-0.11760.09920.09480.08750.27460.24460.1797均基
第6页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告金份额本期利润本期加权平
均-7.30%-7.62%-8.07%6.23%6.12%5.89%20.42%17.38%13.87%净值利润率本期基金份
额-6.44%-6.98%-5.83%7.33%6.46%7.20%30.57%29.85%30.57%净值增长率
3.1.2期末数2022年末2021年末2020年末据和指标期末可89013254136742032291763668494671657009081210784126734
0.00
供3.55.4397.34.644.901.8151.588.95分配
第7页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告利润期末可供分配
0.34050.31370.00000.49750.47370.36540.38130.37070.2578
基金份额利润期末基金376011818605670472826052207726822865064957062290705
0.00
资87.2177.9527.5572.8209.2754.6031.3028.31产净值期末基金
1.4381.4111.0001.6411.6161.5341.5291.5181.431
份额净值
3.1.3累计
2022年末2021年末2020年末
期末指标基金份
额58.38%51.77%44.45%69.28%63.17%53.40%57.73%53.28%43.10%累计净
第8页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告值增长率
注：1、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、本基金自 2015 年 11 月 18日起，增加银河鑫利混合 I 类基金份额类别。增加基金份额类别后，本基金将分设 A类、C类及 I类三类基金份额，详情请参阅相关公告。
4、本基金 2016年 02月 04日，银河鑫利混合 I类基金份额全部赎回，份额为 0；2016年 09月 14日，银河鑫利混合 I类基金新增基金份额。2018 年 7月 20日，银河鑫利混合 I类基金份额全部赎回，份额为 0。2019 年 03月 14日，银河鑫利混合 I类基金新增基金份额。2022年 12月 9日，银河鑫利混合 I类基金份额全部赎回，份额为 0。
5、本基金 I 级别本报告期末份额及期末资产净值均为 0，I 类本期利润为 2022 年 10月 1 日
至2022年12月8日所产生的利润。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
银河鑫利混合 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-1.64%0.30%0.95%0.01%-2.59%0.29%
过去六个月-4.89%0.30%1.89%0.01%-6.78%0.29%
-
过去一年-6.44%0.28%3.75%0.01%0.27%
10.19%
过去三年31.12%0.48%11.25%0.01%19.87%0.47%
过去五年41.51%0.42%18.75%0.01%22.76%0.41%自基金合同生效
58.38%0.34%29.13%0.01%29.25%0.33%
起至今
第9页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
银河鑫利混合 C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-1.74%0.29%0.95%0.01%-2.69%0.28%
过去六个月-5.11%0.29%1.89%0.01%-7.00%0.28%
-
过去一年-6.98%0.28%3.75%0.01%0.27%
10.73%
过去三年28.58%0.47%11.25%0.01%17.33%0.46%
过去五年37.40%0.41%18.75%0.01%18.65%0.40%自基金合同生效
51.77%0.34%29.13%0.01%22.64%0.33%
起至今
银河鑫利混合 I业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*过去三个月（截-1.01%0.28%0.71%0.02%-1.72%0.26%至2022-12-8）过去六个月（截-4.25%0.29%1.65%0.01%-5.90%0.28%至2022-12-8）过去一年（截至-5.83%0.27%3.51%0.01%-9.34%0.26%
2022-12-8）
成立起至2016-
0.40%0.04%0.80%0.01%-0.40%0.03%
2016-9-14至
5.20%0.27%6.92%0.01%-1.72%0.26%
2018-7-19
自2019-3-14起
44.45%0.44%14.02%0.01%30.43%0.43%
至今（截至
第10页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
2022-12-8）
注：1、本基金的业绩比较基准为：中国人民银行公布的3年期定期存款利率(税后)+1%。
2、2022年 12月 9日，银河鑫利混合 I类基金份额全部赎回，份额为 0。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
第11页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告注：本基金合同生效日为2015年4月22日，根据《银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。本基金自2015年11月18日起，增加银河鑫利混合 I 类基金份额类别。增加基金份额类别后，本基金将分设 A 类、C 类及 I 类三类基金份额。截至建仓期结束，本基金各项资产配置符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第12页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告注：1、本基金合同生效日为2015年4月22日，根据《银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》规定，本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。本基金自2015年11月18日起，增加银河鑫利混合 I 类基金份额类别。增加基金份额类别后，本基金将分设 A 类、C 类及 I 类三类基金份额。截至建仓期结束，本基金各项资产配置符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
2、本基金 2016年 02月 04日，银河鑫利混合 I类基金份额全部赎回，份额为 0；2016年 09月 14日，银河鑫利混合 I类基金新增基金份额。2018 年 7月 20日，银河鑫利混合 I类基金份额全部赎回，份额为 0。2019 年 03月 14日，银河鑫利混合 I类基金新增基金份额。2022年 12月 9日，银河鑫利混合 I类基金份额全部赎回，份额为 0。
第13页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
3、2018年的收益率为20180101-20180719的收益率，2019年的收益率为20190314-20191231的收益率。
4、本项目按实际存续期计算，不按整个会计年度进行折算。
3.3其他指标无。
3.4过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
银河鑫利混合 A每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
33167084.33539166.
2022年1.0000372082.49-
2776
2021年-----
2020年-----
33167084.33539166.
合计1.0000372082.49-
2776
银河鑫利混合 C每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
2022年0.9500124775.626099.07130874.69-
2021年-----
2020年-----
合计0.9500124775.626099.07130874.69-
银河鑫利混合 I每10份基金现金形式发再投资形式年度利润分年度备注份额分红数放总额发放总额配合计
4566199.01196808.55763007.5
2022年0.7200-
718
2021年-----
2020年-----
4566199.01196808.55763007.5
合计0.7200-
718
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
银河基金管理有限公司成立于2002年6月14日，是经中国证券监督管理委员会按照市场化机制批准成立的第一家基金管理公司（俗称："好人举手第一家"），是中央汇金公司旗下专业资产管理机构。
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银河基金公司的经营范围包括发起设立、管理基金等，注册资本2亿元人民币，注册地中国上海。银河基金公司的股东分别为：中国银河金融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团有限公司、首都机场集团有限公司、上海城投（集团）有限公司、湖南电广传媒股份有限公司。
本报告期内公司管理的基金有：银河研究精选混合型证券投资基金、银河银联系列证券投资基金、
银河银泰理财分红证券投资基金、银河银富货币市场基金、银河银信添利债券型证券投资基金、
银河竞争优势成长混合型证券投资基金、银河行业优选混合型证券投资基金、银河沪深300价值
指数证券投资基金、银河蓝筹精选混合型证券投资基金、银河创新成长混合型证券投资基金、银
河强化收益债券型证券投资基金、银河消费驱动混合型证券投资基金、银河通利债券型证券投资基金（LOF）、银河主题策略混合型证券投资基金、银河领先债券型证券投资基金、银河增利债券
型发起式证券投资基金、银河灵活配置混合型证券投资基金、银河定投宝中证腾讯济安价值 100A
股指数型发起式证券投资基金、银河美丽优萃混合型证券投资基金、银河泰利纯债债券型证券投
资基金、银河康乐股票型证券投资基金、银河丰利纯债债券型证券投资基金、银河现代服务主题
灵活配置混合型证券投资基金、银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金、银河转型增长主题灵活
配置混合型证券投资基金、银河智联主题灵活配置混合型证券投资基金、银河大国智造主题灵活
配置混合型证券投资基金、银河君尚灵活配置混合型证券投资基金、银河君荣灵活配置混合型证
券投资基金、银河君信灵活配置混合型证券投资基金、银河君耀灵活配置混合型证券投资基金、
银河君盛灵活配置混合型证券投资基金、银河君怡纯债债券型证券投资基金、银河君润灵活配置
混合型证券投资基金、银河睿利灵活配置混合型证券投资基金、银河君辉3个月定期开放债券型
发起式证券投资基金、银河量化优选混合型证券投资基金、银河钱包货币市场基金、银河量化价
值混合型证券投资基金、银河智慧主题灵活配置混合型证券投资基金、银河量化稳进混合型证券
投资基金、银河铭忆3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河嘉谊灵活配置混合型证券
投资基金、银河睿达灵活配置混合型证券投资基金、银河庭芳3个月定期开放债券型发起式证券
投资基金、银河鑫月享6个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金、银河中证沪港深高股息指
数型证券投资基金（LOF）、银河文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金、银河景行 3 个月定
期开放债券型发起式证券投资基金、银河睿嘉纯债债券型证券投资基金、银河沃丰纯债债券型证
券投资基金、银河睿丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银河和美生活主题混合型证券投资
基金、银河家盈纯债债券型证券投资基金、银河嘉裕纯债债券型证券投资基金、银河中债-1-3年久期央企20债券指数证券投资基金、银河乐活优萃混合型证券投资基金、银河丰泰3个月定期开
放债券型发起式证券投资基金、银河沪深300指数增强型发起式证券投资基金、银河久泰纯债债
第15页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
券型证券投资基金、银河天盈中短债债券型证券投资基金、银河新动能混合型证券投资基金、银
河聚星两年定期开放债券型证券投资基金、银河睿鑫纯债债券型证券投资基金、银河龙头精选股
票型发起式证券投资基金、银河臻优稳健配置混合型证券投资基金、银河聚利87个月定期开放债
券型证券投资基金、银河产业动力混合型证券投资基金、银河医药健康混合型证券投资基金、银
河颐年稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、 银河兴益一年定期开放债券型发起式
证券投资基金、银河悦宁稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银河成长优
选一年持有期混合型证券投资基金、银河核心优势混合型证券投资基金、银河中债1-5年政策性
金融债指数证券投资基金、银河恒益混合型证券投资基金、银河季季盈90天滚动持有短债债券型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
硕士研究生学历，11年金融行业相关从业经历。曾任职于上海汽车集团财务有限责任公司固定收益部、上海银行股份有限
公司资产管理部，从事固定收益交易、研究与投资相关工作，2016年7月加入我公司固定收益部。2017年4月起担任银河君尚灵活配置混合型证券投资基金的
基金经理、银河君荣灵活配置混合型证券
投资基金的基金经理、银河君信灵活配置
混合型证券投资基金的基金经理、银河君盛灵活配置混合型证券投资基金的基金
经理、银河君润灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理、银河君耀灵活配置混合本基金的2017年4刘铭-11年型证券投资基金的基金经理、银河鑫利灵基金经理月29日
活配置混合型证券投资基金的基金经理，
2017年12月起担任银河铭忆3个月定期
开放债券型发起式证券投资基金的基金经理，2018年3月起担任银河庭芳3个月定期开放债券型发起式证券投资基金
的基金经理、银河鑫月享6个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，2018年6月起担任银河景行3个月定期开放债券型发起式证券投资基金的
基金经理，2018年9月起担任银河沃丰纯债债券型证券投资基金的基金经理，
2019年9月起担任银河久泰纯债债券型
证券投资基金的基金经理，2019年12月
第16页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告起担任银河睿鑫纯债债券型证券投资基金的基金经理。
博士研究生学历，14年证券从业经历。曾就职于建设银行。2008年7月加入银河基金管理有限公司，历任研究员、基金经理助理等职，现担任基金经理。2012年12月起担任银河消费驱动混合型证券投资
基金的基金经理，2017年4月起担任银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金的
基金经理、银河睿利灵活配置混合型证券
投资基金的基金经理，2017年7月起担卢轶本基金的2017年4-14年任银河君盛灵活配置混合型证券投资基乔基金经理月29日金的基金经理2017年10月起担任银河君尚灵活配置混合型证券投资基金的基金经理2018年4月起担任银河文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，2021年11月起担任银河中证沪港深高股息指数型证券投资基金(LOF)的基金经理2022年3月起担任银河现代服务主题灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
中共党员，硕士研究生学历，8年证券从业经历。曾就职于诺安基金管理有限公司担任研究员。2015年4月起加入银河基鲍武本基金的2022年3-8年金管理有限公司研究部。2022年3月起斌基金经理月18日担任银河鑫利灵活配置混合型证券投资
基金、银河行业优选混合型证券投资基金的基金经理。
注：1、上表中任职、离职日期均为我公司作出决定之日。
2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。
4.1.4基金经理薪酬机制
无
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
第17页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度，投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度，从授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控和分析评估等各个环节予以落实，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。
在投资决策环节，公司实行统一研究平台和统一的授权管理，所有投资组合经理在获取研究成果及投资建议等方面享有均等机会。公司分不同投资组合类别分别建立了投资备选库，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行方面，本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度，遵循“时间优先、价格优先”的原则，在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序，最大程度上确保公平对待各投资组合。在同日反向交易方面，除法规规定的特殊情况外，公司原则上禁止不同投资组合（完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外）之间的同日反向交易。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析。
针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的指数基金除外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公开竞价交易的证券进行了价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。
针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。本报告期内，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况（完全复制的指数基金除外）。
对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，由各投资组合经理均严格按照制度规定，事前确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
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4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年债券市场整体呈 U 型走势，收益率先下后上。分阶段看，一季度债券市场先下后上，
1月降息叠加央行领导讲话后债市收益率下行，2月在1月份天量社融公布后大幅调整，3月债市
收益率在各地调降房贷、降息预期落空以及1-2月亮眼经济数据公布后继续上行。二季度国内受到疫情冲击较大，债市在资金面极为宽松的条件下，短端表现优于长端，叠加稳增长预期，曲线陡峭化。债券市场收益率整体呈先下后上的走势。三季度债市在资金面极为宽松的条件下叠加降息利好影响，收益率整体下行，季末受到人民币贬值和地产政策影响收益率有所上行。四季度国内受到疫情管控放松和地产刺激政策出台的影响，债券收益率整体上行，短端上行幅度大于长端，曲线平坦化。全年，1年国开下行 8.4BP左右，3年国开下行 2.9BP左右，5年国开上行 4.8BP左右，10年国开下行 9.3BP左右，曲线整体是先牛陡再牛平最后熊平。信用债方面，收益率先下后上，信用利差先压缩后走阔。
2022年对于股市来说是比较困难的一年，股票市场经历了双重压力，国内的疫情影响了经济基本面，海外加息影响了股市的估值。可以看到2022年经历了一个业绩下滑和估值下降的双杀。
过往业绩增速快，估值高的电子、电力设备、国防军工、计算机行业下跌最为明显。而估值处于底部，具有高分红属性的行业银行、电信运营商、煤炭表现相对较好。
报告期内，基金债券配置以高评级短久期为主，参与了中长端利率债的交易。基金积极参与了新股申购和转债申购。股票方面，2022年本基金的配置围绕大消费、大金融和高端制造三个板块，精选具有长期成长空间且具备一定性价比的公司。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末银河鑫利混合 A 的基金份额净值为 1.438 元，本报告期基金份额净值增长率为-6.44%，同期业绩比较基准收益率为 3.75%；截至本报告期末银河鑫利混合 C 的基金份额净值为1.411元，本报告期基金份额净值增长率为-6.98%，同期业绩比较基准收益率为3.75%；截至2022 年 12 月 9 日银河鑫利混合 I 基金份额为 0，本报告期（2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 8日）基金份额净值增长率为-5.83%，同期业绩比较基准收益率为3.51%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
过去两年经历了经济增速回落的过程，去年底经过政策转向，经济周期肯定会见底，未来呈现回归的过程。去年底防疫和地产政策已经迅速调整，信用和经济在2023年修复的大方向是确定的，但是随着定价政策变化、预期修复这个快速调整期结束之后，债市也进入一个相对平稳的阶段，现在需要关注的是基本面的修复程度。目前的货币政策特征是，总量够，结构准；在有明显、
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清晰的宏观复苏信号出来之前，货币政策整体收紧的概率不大，至于信用和经济修复的状态，整体判断是比较温和。在这样背景下，行情可能处于一个债牛结束，但空方又很难明显占优的状态中。展望一季度，稳增长政策落地，但经济数据并不强，资金利率维持在较为宽松位置，债券出现大跌的概率不大，长端受政策影响程度大于短端、曲线偏熊陡。相对而言更利于权益资产的表现。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核。
本基金管理人采取的主要措施包括：
（1）结合新颁布的法律法规及监管要求变化，定期开展合规培训，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。
（2）继续完善公司治理结构，严格按照公司制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持
有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，确保独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。
（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对
现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。
（4）公司按照监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计力度，针对投研交易、销
售、运营、人员规范、反洗钱等重点业务领域开展例行或专项检查，坚持以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，推动公司合规、内控体系的健全完善。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国基金业协会提供的相关估值
指引等相关规定以及基金合同的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同完成，本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算，与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
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本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，为确保估值的合规、公允，本基金管理人设立了由公司相关领导、监察部投资风控岗、研究部数量研究员、行业研究员、基金运营部基
金会计等相关人员组成的估值委员会，以上人员拥有丰富的风控、合规、证券研究、估值经验，根据基金管理公司制定的相关制度，估值政策决策机构中不包括基金经理，但基金经理可以列席估值委员会会议提供估值建议，以便估值委员会决策。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据《基金合同》有关规定，“在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配
12次，每次收益分配比例不低于该次可供分配利润的20%，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配”。
银河鑫利混合 A于 2022 年 04月 19日进行利润分配，每 10份分配收益 1.0000元，A类分配金额为 33539166.76元；银河鑫利混合 C于 2022 年 04 月 19日进行利润分配，每 10 份分配收益 0.9500元，C类分配金额为 130874.69元；银河鑫利混合 I于 2022年 04月 19日进行利润分配，每 10份分配收益 0.7200 元，I类分配金额为 5763007.58 元。
本基金截至 2022年 12月 31日，银河鑫利混合 A可供分配利润为 89013253.55 元，银河鑫利混合 C 可供分配利润为 413674.43元，银河鑫利混合 I 可供分配利润为 0.00 元，根据《证券投资基金法》有关规定及本基金《基金合同》的有关约定，经本基金管理人计算并经基金托管人北京银行股份有限公司确认，上述利润分配方案符合约定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在本报告期内，本基金托管人在托管银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金（以下称“本基金”）的过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
在本报告期内，本基金托管人按照相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定，对
第21页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
本基金的基金资产净值计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本基金托管人复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容，复核内容真实、准确和完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2301020号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有审计报告收件人
人：
我们审计了后附的银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金
(以下简称“银河鑫利混合”)财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表、2022年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准审计意见则“）、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制，公允反映了银河鑫利混合2022年
12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责
形成审计意见的基础任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于银河鑫利混合，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项无。
其他事项无。
银河鑫利混合管理人银河基金管理有限公司（以下简称“基其他信息金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括银河鑫利混合2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
第22页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于管理层和治理层对财务报表的责舞弊或错误导致的重大错报。
任在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估银河鑫利混合的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非银河鑫利混合预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
基金管理人治理层负责监督银河鑫利混合的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、注册会计师对财务报表审计的责
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能任
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对银河鑫利混合持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不
第23页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银河鑫利混合不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和
重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名王国蓓汪霞会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层审计报告日期2023年3月23日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.12388554.473015222.88
结算备付金1580158.083872774.17
存出保证金245154.2528425.90
交易性金融资产7.4.7.2363446426.48827044736.40
其中：股票投资98827537.89256495596.40
基金投资--
债券投资264618888.59570549140.00
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.43000443.8470600000.00
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款12858480.29879173.54
第24页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
应收股利--
应收申购款39.97-
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8-7033623.49
资产总计383519257.38912473956.38本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款5003763.7029200000.00
应付清算款-1479456.08
应付赎回款34316.972419.46
应付管理人报酬206906.47374777.48
应付托管费86211.02156157.28
应付销售服务费1319.0610117.63
应付投资顾问费--
应交税费15612.864442.22
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9298662.14441676.59
负债合计5646792.2231669046.74
净资产：
实收基金7.4.7.10262756055.27545515335.46
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12115116409.89335289574.18
净资产合计377872465.16880804909.64
负债和净资产总计383519257.38912473956.38
注： 报告截止日 2022 年 12 月 31 日，银河鑫利混合 A 基金份额净值 1.438 元基金份额总额
261437354.74份；银河鑫利混合 C基金份额净值 1.411元基金份额总额 1318700.53 份；银
河鑫利混合 I 基金份额净值 1.000 元基金份额总额 0.00 份。银河鑫利混合份额总额合计为
262756055.27份。
7.2利润表
会计主体：银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2022年1月1日至20222021年1月1日至2021年12月31日年12月31日
第25页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
一、营业总收入-37722107.8942941362.25
1.利息收入290908.8713167915.56
其中：存款利息收入7.4.7.1371868.09136665.94
债券利息收入-11530583.40资产支持证券利
-119892.07息收入买入返售金融资
219040.781380774.15
产收入证券出借利息收
--入
其他利息收入--2.投资收益（损失以-18241986.9833761608.31“-”填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-34643753.7231740511.49
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1515689447.73-176743.31资产支持证券投
7.4.7.16--9117.81
资收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19712319.012206957.94以摊余成本计量
的金融资产终止确认产--生的收益
其他投资收益--
3.公允价值变动收益
（损失以“-”号填7.4.7.20-19775309.65-4150368.81列）4.汇兑收益（损失以--“-”号填列）5.其他收入（损失以
7.4.7.214279.87162207.19“-”号填列）
减：二、营业总支出5512119.556358785.63
1．管理人报酬7.4.10.2.13535868.603597842.63
2．托管费7.4.10.2.21473278.571499101.12
3．销售服务费7.4.10.2.357770.35347113.02
4．投资顾问费--
5．利息支出234279.35104714.76
其中：卖出回购金融资
234279.35104714.76
产支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加14463.433825.06
8．其他费用7.4.7.23196459.25806189.04
第26页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告三、利润总额（亏损总-43234227.4436582576.62额以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以-43234227.4436582576.62“-”号填列）
五、其他综合收益的税
--后净额
六、综合收益总额-43234227.4436582576.62
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
545515335.46-335289574.18880804909.64
产（基金净值）
加：会计
----政策变更前期
----差错更正
其他----
二、本期期初净资
545515335.46-335289574.18880804909.64
产（基金净值）
三、本期增减变动
额（减少-282759280.19--220173164.29-502932444.48以“-”号
填列）
（一）、综
合收益总---43234227.44-43234227.44额
（二）、本期基金份额交易产
-282759280.19--137505887.82-420265168.01生的基金净值变动数
第27页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购1978635.92-900666.922879302.84款
2.
基金赎回-284737916.11--138406554.74-423144470.85款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
---39433049.03-39433049.03基金净值
变动（净值减少以
“-”号填
列）
（四）、其他综合收
----益结转留存收益
四、本期期末净资
262756055.27-115116409.89377872465.16
产（基金净值）上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资
342230360.49-165061453.72507291814.21
产（基金净值）
加：会计
----政策变更前期
----差错更正
其他----
二、本期期初净资
342230360.49-165061453.72507291814.21
产（基金净值）
第28页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
三、本期增减变动
额（减少203284974.97-170228120.46373513095.43以“-”号
填列）
（一）、综
合收益总--36582576.6236582576.62额
（二）、本期基金份额交易产生的基金
净值变动203284974.97-133645543.84336930518.81数
（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购444115510.77-259401163.94703516674.71款
2.
基金赎回-240830535.80--125755620.10-366586155.90款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的
----基金净值
变动（净值减少以
“-”号填
列）
（四）、其他综合收
----益结转留存收益
四、本期期末净资
545515335.46-335289574.18880804909.64
产（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
第29页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告宋卫刚宋卫刚刘晓彬基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人银河基金管理
有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2015]431号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为734168529.00份，经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为安永华明(2015)验字第 60821717_B04 号的验资报告。基金合同于2015年4月22日正式生效。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，基金托管人为北京银行股份有限公司。
根据基金合同相关规定，本基金份额分为 A类基金份额(以下简称“银河鑫利混合 A”)、C类基金份额(以下简称“银河鑫利混合 C”)和 I 类基金份额(以下简称“银河鑫利混合 I”)三类份额。其中，银河鑫利混合 A 是指在投资人认购/申购基金时收取认购/申购费用，在赎回时根据持有期限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额；银河鑫利混合 C是指在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额；银河鑫利混合 I 指通过基金管理人指定的特定销
售渠道销售，且首笔申购资金不低于 1000.00万元的份额，投资人在申购 I类基金份额时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费，在赎回时根据持有期限收取赎回费用。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票和存托凭证（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票和存托凭证）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券、股指期货、国债期货以
及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的投资组合为：本基金股票投资比例为基金资产的0%-95%；债券资产投资占基金资产的比例不低于5%。本基金每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值的5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。权证的投资比例不超过基金资产净值的3%，股指期货、国债期货及其
第30页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中国人民银行公布的3年期定期存款利率(税后)+1%。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资
基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附
注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a) 金融资产的分类
本基金的金融工具包括股票投资、债券投资、买入返售金融资产等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
第31页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融
第32页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b) 后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c) 金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(d) 金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
第33页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于
12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期
预期信用损失的一部分。
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
第34页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
第35页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产款在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计
量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认为利息支出。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，每次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的20%，若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配；
2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基金份
额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4)由于本基金各类基金份额收取的费用不同，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不
第36页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告同，本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明本基金自2022年1月1日起执行了财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”）和 2022 年中国证监会发布修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》。
第37页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
(a) 新金融工具准则
根据财政部发布的新金融工具准则相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于
2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，本基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。
新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政
部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本基金管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本基金信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
本基金按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日（即2022年1月1日）未终止确认的金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。本基金未调整比较财务报表数据，将金融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入2022年年初留存收益。
(b) 修订的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度和中期报告>》
本基金根据修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》编制财务报表时，调整了部分财务报表项目的列报和披露，未对财务报表列报和披露产生重大影响。
执行上述会计政策对本基金资产负债表的影响汇总如下：
(i) 金融工具的分类影响以摊余成本计量的金融资产
于2021年12月31日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收证券清算款和应收利息，对应的账面价值分别为人民币3015222.88元、3872774.17元、28425.90元、70600000.00元、879173.54元和
第38页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7033623.49元。
于2022年1月1日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收证券清算款和应收申购款，对应的账面价值分别为人民币3018252.31元、3874691.14元、28439.98元、70608809.31元、879173.54元和
24399.74元。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
于2021年12月31日，本基金按照原金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币827044736.40元。
于2022年1月1日，本基金按照新金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币834040190.36元。
以摊余成本计量的金融负债
于2021年12月31日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费、应付
交易费用、应付利息和其他负债，对应的账面价值分别为人民币29200000.00元、1479456.08元、2419.46元、374777.48元、156157.28元、10117.63元、291271.71元、13595.13元
和164000.01元。
于2022年1月1日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他负债，对应的账面价值分别为人民币29186404.87元、1479456.08元、2419.47元、374777.48元、156157.28元、10117.63元和455271.71元。
于2021年12月31日，本基金持有的银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在应收利息或应付利息科目中。于2022年1月1日，本基金按照新金融工具准则，将上述应计利息分别转入银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等科目项下列示，无期初留存收益影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
第39页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号）、财税[2005]103号
文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b) 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
自2018年1月1日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、
债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
2018年1月1日(含)以后，管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理
第40页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在
1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款2388554.473015222.88
等于：本金2388203.523015222.88
加：应计利息350.95-
第41页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计2388554.473015222.88
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票105166679.32-98827537.89-6339141.43
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市111735963.031024889.60112384705.14-376147.49场
债券银行间市150545510.961818183.45152234183.45-129510.96场
合计262281473.992843073.05264618888.59-505658.45
资产支持证券----
基金----
其他----
合计367448153.312843073.05363446426.48-6844799.88上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票246528484.77-256495596.409967111.63
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市82570187.41-82893640.00323452.59场
债券银行间市485015554.45-487655500.002639945.55场
合计567585741.86-570549140.002963398.14
资产支持证券----
第42页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
基金----
其他----
合计814114226.63-827044736.4012930509.77
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末无期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金本报告期末无黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场3000443.84-
银行间市场--
合计3000443.84-上年度末项目2021年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场70600000.00-
银行间市场--
合计70600000.00-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本基金本报告期内及上年度末均无需按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期内无债权投资。
第43页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期内无其他债权投资。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-7033623.49
其他应收款--
待摊费用--
合计-7033623.49
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费30.180.01
应付证券出借违约金--
应付交易费用134631.96291271.71
其中：交易所市场131506.96287009.21
银行间市场3125.004262.50
应付利息--13595.13
预提费用164000.00164000.00
合计298662.14441676.59
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
银河鑫利混合 A本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末408529566.90408529566.90
第44页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
本期申购741215.86741215.86
本期赎回（以“-”号填列）-147833428.02-147833428.02
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末261437354.74261437354.74
银河鑫利混合 C本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末1612152.321612152.32
本期申购383776.33383776.33
本期赎回（以“-”号填列）-677228.12-677228.12
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末1318700.531318700.53
银河鑫利混合 I本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末135373616.24135373616.24
本期申购853643.73853643.73
本期赎回（以“-”号填列）-136227259.97-136227259.97
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末--
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
本基金本报告期末及上年度末均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
银河鑫利混合 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初203229197.3458714063.31261943260.65
本期利润-19360931.48-16691166.91-36052098.39
本期基金份额交易产生-61315845.55-16461617.48-77777463.03
第45页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告的变动数
其中：基金申购款294266.7385209.80379476.53
基金赎回款-61610112.28-16546827.28-78156939.56
本期已分配利润-33539166.76--33539166.76
本期末89013253.5525561278.92114574532.47
银河鑫利混合 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初763668.64229451.86993120.50
本期利润-93107.26-71593.84-164701.10本期基金份额交易产生
-126012.26-29655.03-155667.29的变动数
其中：基金申购款129892.1948133.42178025.61
基金赎回款-255904.45-77788.45-333692.90
本期已分配利润-130874.69--130874.69
本期末413674.43128202.99541877.42
银河鑫利混合 I项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初49467164.9022886028.1372353193.03
本期利润-4004879.05-3012548.90-7017427.95本期基金份额交易产生
-39699278.27-19873479.23-59572757.50的变动数
其中：基金申购款238110.02105054.76343164.78
基金赎回款-39937388.29-19978533.99-59915922.28
本期已分配利润-5763007.58--5763007.58
本期末---
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021日年12月31日
活期存款利息收入38499.2871106.73
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入29273.7339724.29
其他4095.0825834.92
合计71868.09136665.94
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12
31日月31日
第46页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
股票投资收益——买卖
-34643753.7231740511.49股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-34643753.7231740511.49
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年
31日12月31日
卖出股票成交总
540744446.66162841716.65
额
减：卖出股票成本
573835105.95131101205.16
总额
减：交易费用1553094.43-买卖股票差价收
-34643753.7231740511.49入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益——证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12月31日日
债券投资收益——利息
13338600.02-
收入
债券投资收益——买卖
债券（债转股及债券到2350847.71-176743.31期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回
--差价收入
债券投资收益——申购
--差价收入
第47页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
合计15689447.73-176743.31
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12月31日日卖出债券（债转股及债券
985612547.76691368314.57到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及
971726332.19681568533.28债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额11522381.049976524.60
减：交易费用12986.82-
买卖债券差价收入2350847.71-176743.31
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月31
31日日
资产支持证券投资收益—
--
—利息收入
资产支持证券投资收益—
—买卖资产支持证券差价--9117.81收入
资产支持证券投资收益—
--
—赎回差价收入
资产支持证券投资收益—
--
—申购差价收入
合计--9117.81
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月31
31日日
卖出资产支持证券成交总
-10127939.25额
第48页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
减：卖出资产支持证券成本
-10009117.81总额
减：应计利息总额-127939.25
减：交易费用--
资产支持证券投资收益--9117.81
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12
31日月31日
股票投资产生的股利
712319.012206957.94
收益
其中：证券出借权益
--补偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计712319.012206957.94
第49页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-19775309.65-4150368.81
股票投资-16306253.06-6255846.63
债券投资-3469056.592105477.82
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价
--值变动产生的预估增值税
合计-19775309.65-4150368.81
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021月31日年12月31日
基金赎回费收入4224.28162207.18
基金转换费收入55.590.01
合计4279.87162207.19
7.4.7.22信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生信用减值损失。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31月31日日
审计费用35000.0035000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用4231.253584.25
账户维护费36000.0036000.00
其他1228.001200.00
交易费用-610404.79
合计196459.25806189.04
第50页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.24分部报告无。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
银河基金管理有限公司(“银河基金”)基金管理人、基金销售机构
北京银行股份有限公司(“北京银行”)基金托管人、基金代销机构湖南电广传媒股份有限公司基金管理人的股东
首都机场集团公司(“首都机场”)基金管理人的股东
上海城投（集团）有限公司(“上海城投”)基金管理人的股东中国银河金融控股有限责任公司(“银河基金管理人的股东金控”)中国石油天然气集团有限公司基金管理人的股东中国银河证券股份有限公司(“银河证基金代销机构、同受基金管理人控股股东控制券”)
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31
2021年1月1日至2021年12月31日
日关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比例成交金额成交总额的比例
（%）（%）
银河证券50083400.0096.9090309917.80100.00
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
第51页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费3535868.603597842.63
其中：支付销售机构的客户维护
158548.69231265.99
费
注：支付基金管理人银河基金的基金管理费按前一日基金资产净值×0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021
12月31日年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费1473278.571499101.12
注：支付基金托管人北京银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产×0.25%÷当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
银河鑫利混合 A 银河鑫利混合 C 银河鑫利混合 I 合计
北京银行-4744.68-4744.68
银河基金-2130.2344762.8246893.05
银河证券-372.81-372.81
合计-7247.7244762.8252010.54上年度可比期间获得销售服务费的各
2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
第52页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
银河鑫利混合 A 银河鑫利混合 C 银河鑫利混合 I 合计
银河证券-127069.90-127069.90
北京银行-8147.95-8147.95
银河基金-40653.09110540.91151194.00
合计-175870.94110540.91286411.85
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按基金前一日基金资产净值×0.60%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付，其计算公式为：银河鑫利混合 C的日销售服务费=前一日银河鑫利混合 C 基金资产净值×0.60%÷当年天数。I 类基金份额的销售服务费按基金前一日基金资产净值×0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付，其计算公式为：银河鑫利混合 I 的日销售服务费=前一日银河鑫利混合 I 基金资产净值×0.05%÷当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比区间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间基金管理人均无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
银河鑫利混合 A本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
关联方名持有的基金份额持有的基金份额称持有的持有的占基金总份额的比占基金总份额的比例基金份额基金份额例（%）（%）
第53页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告中国银河金融控股
158439366.2460.30158439366.2429.04
有限责任公司
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金系在正常业务范围内按一般商业条款进行，投资本基金的费率是公允的。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月
关联方名称2021年1月1日至2021年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
北京银行2388554.4738499.283015222.8871106.73
注：本基金的银行存款由基金托管人北京银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比区间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元
银河鑫利混合 A除息日现金形每10份再投资形本期利序权益式基金份额式润分配备注号登记日场内场外发放总分红数发放总额合计额
2022年42022年4331670335391
1-1.0000372082.49-
月19日月19日84.2766.76合331670335391
---1.0000372082.49-
计84.2766.76
银河鑫利混合 C除息日现金形每10份再投资形本期利序权益式基金份额式润分配备注号登记日场内场外发放总分红数发放总额合计额
2022年42022年4124775.130874.
1-0.95006099.07-
月19日月19日6269
合124775.130874.---0.95006099.07-计6269
银河鑫利混合 I
第54页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告除息日现金形每10份再投资形本期利序权益式基金份额式润分配备注号登记日场内场外发放总分红数发放总额合计额
2022年42022年44566191196808.576300
1-0.7200-
月19日月19日9.07517.58
合4566191196808.576300
---0.7200-
计9.07517.58
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量证券证券成功流通受认购期末估（单期末期末估值总受限期备注
代码名称认购日限类型价格值单价位：成本总额额
股）
2022年
广立新股锁
3010957月286个月58.0086.4043925462.0037929.60-
微定日
2022年
建科新股锁
3011158月236个月42.0524.0446019343.0011058.40-
股份定日
2022年
紫建新股锁
3011218月16个月61.0749.7829017710.3014436.20-
电子定日
2022年
满坤新股锁
3011328月36个月26.8024.4746812542.4011451.96-
科技定日
2022年
天力新股锁
3011528月196个月57.0046.6437121147.0017303.44-
锂能定日
2022年
易点新股锁
3011718月106个月18.1817.7262111289.7811004.12-
天下定日
2022年
金禄新股锁
3012828月186个月30.3825.2443413184.9210954.16-
电子定日
2022年
远翔新股锁
3013008月96个月36.1529.372117627.656197.07-
新材定日
2022年
维海新股锁
3013188月36个月64.6841.7320613324.088596.38-
德定日
第55页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
2022年
熵基新股锁
3013308月106个月43.3231.3153022959.6016594.30-
科技定日
2022年
英诺新股锁
6882537月216个月26.0622.254364113725.8497099.00-
特定日
2022年
钜泉新股锁
6883919月56个月115.0095.831086124890.00104071.38-
科技定日
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金无从事银行间同业市场的债券回购交易形成的卖出回购证券款。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额5003763.70元，于2023年01月03日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无因参与转融通证券出借业务而出借的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起来，注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好的内部控制环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。
本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主管的检查监督；（3）督察长领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督；（4）董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
第56页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
公司设立独立的风险控制专员岗，专门负责对投资管理全过程进行监督，出具监督意见和风险建议；对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督；
对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；同时，公司建立了内部评级体系和交易对手库，在进行银行间同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级-115040500.00
合计-115040500.00
注：未评级债券为国债、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级29402387.8497366000.00
合计29402387.8497366000.00
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA 154322595.70 123161487.70
AAA以下 30759507.79 372152.30
未评级50134397.26234609000.00
第57页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
合计235216500.75358142640.00
注：未评级债券为国债、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压
力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
第58页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。本基金经营活动的现金流量与市场利率变化有一定的相关性。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
202
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
年
12月
31日资产银
行2388554.2388554.4
-----存477款结算
1580158.1580158.0
备-----
088
付金存出
保245154.25-----245154.25证金交易性
1400734.10043711316278104198827537.363446426
金--
18.32.0989.48
融资产买入
3000443.3000443.8
返-----
844
售金
第59页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告融资产应收
申-----39.9739.97购款应收
12858480.12858480.
清-----
2929
算款资
产8615044.100437113162781041111686058383519257
--
总82.32.09.15.38计负债应付
赎-----34316.9734316.97回款应付管
理-----206906.47206906.47人报酬应付
托-----86211.0286211.02管费卖出回购
5003763.5003763.7
金-----
700
融资产款
第60页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告应付销
售-----1319.061319.06服务费应交
-----15612.8615612.86税费其他
-----298662.14298662.14负债负
债5003763.5646792.2
----643028.52总702计利率敏
3611281.100437113162781041111043029377872465
感--
12.32.09.63.16
度缺口上年度末
202
11个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
年
12月
31日资产银
行3015222.3015222.8
-----存888款
结3872774.3872774.1
-----算177
第61页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告备付金存出
保28425.90-----28425.90证金交易性
1685640.19998000193216500151477000204172000256495596827044736
金
00.00.00.00.00.40.40
融资产买入返
售7060000070600000.-----
金.0000融资产应收证
券-----879173.54879173.54清算款其
他7033623.47033623.4
-----资99产资产7920206219998000193216500151477000204172000264408393912473956
总.95.00.00.00.00.43.38计负债卖出
2920000029200000.
回-----.0000购金
第62页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告融资产款应付证
1479456.01479456.0
券-----
88
清算款应付
赎-----2419.462419.46回款应付管
理-----374777.48374777.48人报酬应付
托-----156157.28156157.28管费应付销
售-----10117.6310117.63服务费应交
-----4442.224442.22税费其他
-----441676.59441676.59负债
负292000002469046.731669046.----
债.00474
第63页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告总计利率敏
5000206219998000193216500151477000204172000261939346880804909
感.95.00.00.00.00.69.64度缺口
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率
风险状况测算的理论变动值。
假设2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2022年12月31上年度末（2021年12月动日）31日）市场利率上升25
-830189.52-5198802.86个基点分析市场利率下降25
830189.525198802.86
个基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
第64页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
98827537.8926.15256495596.4029.12
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计98827537.8926.15256495596.4029.12
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
1、估测组合市场价格风险的数据为沪深300指数变动时，股票资产相应的理论变动值。
假设
2、假定沪深300指数变化5%，其他市场变量均不发生变化。
3、测算时期为3个月，对于交易少于3个月的资产，默认其波动与指数同步。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）本期末（2022年12月31上年度末（2021年12月动日）31日）沪深300指数上升
4809636.1514019432.82
5%
分析沪深300指数下降
-4809636.15-14019432.82
5%
第65页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次99881576.06255157051.82
第二层次263564850.42571887684.58
第三层次--
合计363446426.48827044736.40
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
于本报告期，本基金无使用第三层次公允价值计量的金融工具。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2022年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2021年12月31日：无)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、买入返售金融资产、卖出回购金融资
产款和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
第66页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例序号项目金额
（%）
1权益投资98827537.8925.77
其中：股票98827537.8925.77
2基金投资--
3固定收益投资264618888.5969.00
其中：债券264618888.5969.00
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产3000443.840.78
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计3968712.551.03
8其他各项资产13103674.513.42
9合计383519257.38100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元占基金资产净值比例
代码行业类别公允价值（元）
（%）
A 农、林、牧、渔业 1907045.00 0.50
B 采矿业 - -
C 制造业 56929128.04 15.07
D 电力、热力、燃气及水生产和
供应业2553600.000.68
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 2362384.00 0.63
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服
务业2643488.450.70
J 金融业 19936500.00 5.28
K 房地产业 8639000.00 2.29
L 租赁和商务服务业 3845334.00 1.02
M 科学研究和技术服务业 11058.40 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
第67页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计98827537.8926.15
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元股票代数量占基金资产净值比例
序号股票名称公允价值（元）码（股）（%）
1601398工商银行22000009548000.002.53
2300751迈为股份134005518656.001.46
3600436片仔癀177335115261.181.35
4600519贵州茅台28004835600.001.28
5600048保利发展3000004539000.001.20
6601155新城控股2000004100000.001.09
7603688石英股份299003926468.001.04
8300059东方财富2000003880000.001.03
9000776广发证券2500003872500.001.02
10601888中国中免178003845334.001.02
11002006精功科技1295003237500.000.86
12300750宁德时代75002950650.000.78
13002475立讯精密907002879725.000.76
14600900长江电力1216002553600.000.68
15003021兆威机电492002365044.000.63
16002352顺丰控股409002362384.000.63
17000420吉林化纤5252002326636.000.62
18301266宇邦新材292002207520.000.58
19688556高测股份293532202062.060.58
20000860顺鑫农业738002200716.000.58
21688348昱能科技37702143245.000.57
22688066航天宏图239242045502.000.54
23688169石头科技81462018171.500.53
24002299圣农发展805001907045.000.50
25688032禾迈股份20001874300.000.50
26 002129 TCL 中环 49600 1867936.00 0.49
27600150中国船舶835001860380.000.49
28002459晶澳科技289001736601.000.46
29600426华鲁恒升518001717170.000.45
第68页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
30601318中国平安300001410000.000.37
31601601中国太保500001226000.000.32
32300274阳光电源100001118000.000.30
33688516奥特维55261110726.000.29
34688126沪硅产业40442712183.620.19
35688261东微半导2645626865.000.17
36301095广立微4386389331.010.10
37688391钜泉科技1086104071.380.03
38688175高凌信息2851100098.610.03
39688253英诺特436497099.000.03
40688225亚信安全553493579.940.02
41001301尚太科技116468722.560.02
42002812恩捷股份20026258.000.01
43301152天力锂能37117303.440.00
44301330熵基科技53016594.300.00
45301121紫建电子29014436.200.00
46301132满坤科技46811451.960.00
47301115建科股份46011058.400.00
48301171易点天下62111004.120.00
49301282金禄电子43410954.160.00
50301318维海德2068596.380.00
51301300远翔新材2116197.070.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600702舍得酒业36461400.004.14
2601128常熟银行20576957.002.34
3300059东方财富16598062.901.88
4002738中矿资源15082807.781.71
5002006精功科技14456572.001.64
6601155新城控股13400832.851.52
7000729燕京啤酒12700885.731.44
8600519贵州茅台12035474.001.37
9300751迈为股份11536837.961.31
10600600青岛啤酒11151221.251.27
11688516奥特维10738658.561.22
12601398工商银行10679599.001.21
13600036招商银行10198809.001.16
14600880博瑞传播9769859.001.11
15601888中国中免9563904.001.09
16600436片仔癀9381480.001.07
第69页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
17000860顺鑫农业9215007.001.05
18300803指南针7867809.000.89
19002459晶澳科技7653885.200.87
20600986浙文互联7583764.240.86
注：本项及下项8.4.2，8.4.3的“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600702舍得酒业31661297.713.59
2601128常熟银行20334579.642.31
3300750宁德时代18180054.002.06
4300059东方财富16297588.801.85
5002738中矿资源14478135.991.64
6600919江苏银行13440931.471.53
7601899紫金矿业12936182.001.47
8600600青岛啤酒12053830.021.37
9000729燕京啤酒11284192.001.28
10002006精功科技11017786.001.25
11688516奥特维10452469.831.19
12600880博瑞传播10349352.001.17
13601166兴业银行10336338.641.17
14600383金地集团9094299.001.03
15600036招商银行8911204.001.01
16603259药明康德8202566.290.93
17002304洋河股份8103439.000.92
18600986浙文互联7797460.450.89
19002594比亚迪7667402.000.87
20600519贵州茅台7608264.000.86
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额432473300.50
卖出股票收入（成交）总额540744446.66
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券112661299.1729.81
其中：政策性金融债20192169.865.34
第70页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
4企业债券90587840.5523.97
5企业短期融资券--
6中期票据30566626.858.09
7可转债（可交换债）1400734.180.37
8同业存单29402387.847.78
9其他--
10合计264618888.5970.03
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元数量占基金资产净值比例序号债券代码债券名称公允价值
（张）（%）
21光大银行
1212801030000031100983.568.23
小微债
21农业银行
2212801530000031013508.498.21
小微债
20中交城投
310200161730000030566626.858.09
MTN002
4 185099 21 浙商 G2 300000 29942227.40 7.92
22交通银行
511220621530000029402387.847.78
CD215
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金不参与股指期货的投资。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
注：本基金不参与国债期货的投资。
8.11.2本期国债期货投资评价无。
第71页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年内受到公开谴责，处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金245154.25
2应收清算款12858480.29
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款39.97
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计13103674.51
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1110059浦发转债632722.940.17
2110079杭银转债369527.850.10
3113050南银转债164451.480.04
4123049维尔转债155402.550.04
5113053隆22转债41150.970.01
6128136立讯转债37478.390.01
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
第72页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告持有人结构持有人机构投资者个人投资者户均持有的基份额级别户数金份额占总份占总份
（户）持有份额额比例持有份额额比例
（%）（%）银河鑫利
325804422.63234253120.2289.6027184234.5210.40
混合 A银河鑫利
6062176.07--1318700.53100.00
混合 C银河鑫利
------
混合 I
合计931282229.92234253120.2289.1528502935.0510.85
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理 银河鑫利混合 A 0.00 0.0000人所有从
银河鑫利混合 C 0.00 0.0000业人员持
有本基金 银河鑫利混合 I 0.00 0.0000
合计0.000.0000
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
银河鑫利混合 A 0
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门负 银河鑫利混合 C 0责人持有本开放式基金
银河鑫利混合 I 0合计0
银河鑫利混合 A 0本基金基金经理持有本
银河鑫利混合 C 0开放式基金
银河鑫利混合 I 0合计0
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 银河鑫利混合 A 银河鑫利混合 C 银河鑫利混合 I基金合同生效
日（2015年4
594375763.26139792765.74-月22日）基金份额总额
本报告期期初408529566.901612152.32135373616.24
第73页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告基金份额总额本报告期基金
741215.86383776.33853643.73
总申购份额
减：本报告期
基金总赎回份147833428.02677228.12136227259.97额本报告期基金
---拆分变动份额本报告期期末
261437354.741318700.53-
基金份额总额
注：1、总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
2、2022年 12月 9日，银河鑫利混合 I类基金份额全部赎回，份额为 0。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动：
2022年1月21日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于首席信息官任职的公告》，管良权先生担任银河基金管理有限公司首席信息官。
2022年3月15日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，于东升先生担任银河基金管理有限公司总经理。
2022年3月15日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，于东升先生代任基金管理公司董事长，刘立达先生不再担任银河基金管理有限公司董事长职务。
2022年5月12日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于董事长任职的公告》，
宋卫刚先生担任银河基金管理有限公司董事长。
2022年12月10日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，宋卫刚先生代任银河基金管理公司总经理，于东升先生不再担任银河基金管理有限公司总经理职务。
二、报告期内基金托管人发生如下重大变动：
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门自2022年12月9日起由史学通先生代
第74页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告为履行负责人职务。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘会计师事务所，本基金本报告期内应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为35000.00元人民币。目前该会计师事务所已向本基金提供2年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人及其高级管理人员受到稽查或处罚等措施的时间2022年9月30日采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会上海监管局
受到的具体措施类型本基金管理人被采取责令改正的行政监管措施，相关高级管理人员被出具警示函的行政监管措施。
受到稽查或处罚等措施的原因董事会未按照公司章程的规定行使职权；公司安排督察长兼任具有人员管理职能的党务部门负责人。
管理人采取整改措施的情况（如截至报告期末，公司已按法律法规和监管要求及时完成整提出整改意见）改，整改成果已经相关机构验收通过。
其他无
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
569018563
招商证券159.49522543.0159.47-.14
387501982
东北证券140.51356100.6640.53-.38
第75页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
银河证券2-----
注：1、选择证券公司专用席位的标准：
（1）实力雄厚；
（2）信誉良好，经营行为规范；
（3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证
券交易之需要，并能提供全面的信息服务；
（5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质量的研究
支持和咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券分析报告及其他报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告；
（6）本基金管理人要求的其他条件。
2、选择证券公司专用席位的程序:
（1）资格考察；
（2）初步确定；
（3）签订协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)
招商证1344697.262740000
2.6096.09--
券200.00
东北证106900000.
256121.800.503.91--
券00银河证50083400
96.90----
券.00
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
银河基金管理有限公司基金行业高《证券日报》、公司网
12022年01月21日
级管理人员变更公告站
银河基金管理有限公司基金行业高《证券日报》、公司网
22022年03月15日
级管理人员变更公告站
3银河基金管理有限公司基金行业高《证券日报》、公司网2022年03月15日
第76页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告级管理人员变更公告站
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
42022年03月18日
基金基金产品资料概要更新站
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
52022年03月18日
基金基金产品资料概要更新站
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
62022年03月18日
基金基金产品资料概要更新站
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
72022年03月18日
基金基金经理变更公告站银河基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加诺亚正行基金销售有限《上海证券报》、公司
82022年03月18日
公司为代销机构并开通申购、定投网站业务及参加费率优惠活动的公告
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
92022年03月18日
基金招募说明书更新站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2021年年证券报》、《证券时
102022年03月29日度报告提示性公告报》、《证券日报》、公司网站银河基金管理有限公司关于旗下部
《上海证券报》、公司
11分基金在京东肯特瑞基金销售有限2022年04月13日
网站公司调整定投业务起始金额的公告银河鑫利灵活配置混合型证券投资
《证券日报》、公司网
12基金暂停大额申购、定期定额投资2022年04月14日
站及转换转入业务的公告银河基金管理有限公司关于旗下部
分基金新增兴业银行股份有限公司《上海证券报》、公司
132022年04月15日
为代销机构并开通申购、定投业务网站的公告
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
142022年04月16日
基金分红公告站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2022年第证券报》、《证券时
152022年04月21日1季度报告提示性公告报》、《证券日报》、公
司网站银河基金管理有限公司关于终止深
《上海证券报》、公司
16圳前海凯恩斯资产管理有限公司办2022年04月21日
网站理旗下基金相关销售业务的公告
银河基金管理有限公司基金行业高《中国证券报》、公司
172022年05月12日
级管理人员变更公告网站
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
182022年06月02日
基金基金产品资料概要更新站
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
192022年06月02日
基金基金产品资料概要更新站
第77页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
202022年06月02日
基金基金产品资料概要更新站
银河鑫利灵活配置混合型证券投资《证券日报》、公司网
212022年06月02日
基金招募说明书更新站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2022年第证券报》、《证券时
222022年07月20日2季度报告提示性公告报》、《证券日报》、公
司网站银河基金管理有限公司关于终止北
《上海证券报》、公司
23京微动利基金销售有限公司办理旗2022年08月25日
网站下基金相关销售业务的公告
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2022年中期证券报》、《证券时
242022年08月26日报告报》、《证券日报》、公司网站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2022年第三证券报》、《证券时
252022年10月25日季度报告提示性公告报》、《证券日报》、公司网站
银河基金管理有限公司基金行业高《上海证券报》、公司
262022年12月10日
级管理人员变更公告网站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份份额类别额比例达到期初申购赎回序号持有份额占比
或者超过20%份额份额份额
（%）的时间区间
20220101-
202203132013007386693373
10.0063140116.4624.03
221107-51.404.94
机构
20221231
20220101-1584393158439366.2
20.000.0060.30
2022123166.244
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
第78页共79页银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金2022年年度报告
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金的文件
2、《银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
3、《银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件
5、银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2存放地点
中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1568号15楼
13.3查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。
咨询电话：(021)38568888/400-820-0860
公司网址：http://www.cgf.cn银河基金管理有限公司
2023年3月29日
