银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
2023-03-29
银河兴益一年定期开放债券型发起式证券
投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：银河基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
送出日期：2023年3月29日银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年03月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自2022年01月01日起至12月31日止。
第2页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................7
2.4信息披露方式.............................................7
2.5其他相关资料.............................................7
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................8
3.3其他指标...............................................9
3.4过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................16
§5托管人报告..............................................16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............16
§6审计报告...............................................17
6.1审计报告基本信息..........................................17
6.2审计报告的基本内容.........................................17
§7年度财务报表.............................................19
7.1资产负债表.............................................19
7.2利润表...............................................20
7.3净资产（基金净值）变动表......................................21
7.4报表附注..............................................25
第3页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
§8投资组合报告.............................................56
8.1期末基金资产组合情况........................................56
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................57
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................57
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................57
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................57
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............57
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........58
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........58
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............58
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................58
8.11投资组合报告附注.........................................58
§9基金份额持有人信息..........................................59
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................59
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................59
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................59
9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................59
§10开放式基金份额变动.........................................60
§11重大事件揭示............................................60
11.1基金份额持有人大会决议......................................60
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................60
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................61
11.4基金投资策略的改变........................................61
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................61
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................61
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................62
11.8其他重大事件...........................................63
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................64
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................64
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................65
§13备查文件目录............................................65
13.1备查文件目录...........................................65
13.2存放地点.............................................65
13.3查阅方式.............................................65
第4页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金简称银河兴益一年定开债券基金主代码012296基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年8月2日基金管理人银河基金管理有限公司基金托管人兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额510000600.06份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标本基金在保持资产流动性以及严格控制风险的基础上，通过积极主动的投资管理，力争为持有人提供长期稳定的投资回报。
投资策略本基金以封闭期为周期进行投资运作，将结合封闭期和开放期的设置，采用不同的投资策略。
（一）封闭期内的投资策略
1、债券资产配置策略
本基金在债券配置上将采取久期偏离、收益率曲线配置和类属配置等积极投资策略。
（1）久期偏离策略
久期偏离是根据对利率水平的预期，在预期利率下降时，增加组合久期，以较多地获得债券价格上升带来的收益，在预期利率上升时，减小组合久期，以规避债券价格下降的风险。
本基金通过对影响债券投资的宏观经济状况和货币政策等因素
的分析判断，形成对未来市场利率变动方向的预期，主动地调整债券投资组合的久期，提高债券投资组合的收益水平。
本基金主要考虑的宏观经济政策因素包括：经济增长、固定资
产投资、库存周期、企业盈利水平、居民收入等反映宏观经济运行
态势的重要指标，银行信贷、货币供应和公开市场操作等反映货币政策执行情况的重要指标，以及居民消费物价指数和工业品出厂价格指数等反映通货膨胀变化情况的重要指标等。
（2）收益率曲线配置策略
本基金通过对债券市场微观因素的分析判断，形成对未来收益率曲线形状变化的预期，相应地选择子弹型、哑铃型或梯形的短-中-长期债券品种的组合期限配置，获取因收益率曲线的形变所带来的投资收益。
本基金主要考虑的债券市场微观因素包括：收益率曲线、历史
期限结构、新债发行、回购及市场拆借利率等。
（3）类属配置策略
本基金将基于各品种债券类金融工具收益率水平、宏观经济预
测分析以及税收因素的影响，综合考虑流动性、收益性等因素，采
第5页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
取定量分析和定性分析结合的方法，在各种债券类金融工具之间进行优化配置。
2、动态增强策略
在以上债券投资策略的基础上，本基金还将根据债券市场的动态变化，采取多种灵活策略，获取超额收益，主要包括：
（1）骑乘策略
骑乘策略是指当收益率曲线相对陡峭时，买入期限位于收益率曲线陡峭处的债券，也即收益率水平处于相对高位的债券，随着债券剩余期限缩短，债券的收益率水平将会较投资期初有所下降，通过债券的收益率的下滑，获得资本利得收益。
（2）息差策略
息差策略是指通过正回购融资并买入债券的操作，套取债券全价变动和融资成本之间的利差。只要回购资金成本低于债券收益率，就可以达到杠杆放大的套利目标。
本基金将根据对市场回购利率走势的判断，适当地选择杠杆比率，谨慎地实施息差策略，提高投资组合的收益水平。
3、信用债投资策略
本基金投资的信用类债券需经国内评级机构进行信用评估。为了防范和控制基金的信用风险，本基金将依据公司建立的内部信用评价模型对外部评级结果进行检验和修正，并基于公司对宏观和行业研究的优势，深入分析发行人所处行业发展前景、竞争状况、市场地位、财务状况、管理水平、债务水平、抵押物质量、担保情况、
增信方式等因素，评价债券发行人在预期投资期内的信用风险，进一步识别外部评级高估的信用债潜在风险，发掘外部评级低估的信用债投资机会，做出可否投资、以何种收益率投资和投资量的决策；
本基金亦会考虑信用债一二级市场之间的利差变动水平，对投资组合内的个券做出短期获利了结和继续持有的决策。如果债券获得主管机构的豁免评级，本基金根据对债券发行人的信用风险分析，决定是否将该债券纳入基金的投资范围。
一般情况下，本基金将投资信用评级不低于 AA+级的信用债，其中 AA+级信用债占持仓信用债的比例不高于 30%，AAA级信用债占持仓信用债的比例不低于70%。
4、资产支持证券投资策略
本基金通过对资产支持证券的资产池的资产特征进行分析，估计资产违约风险和提前偿付风险，并根据资产证券化的收益结构安排，模拟资产支持证券的本金偿还和利息收益的现金流过程，利用合理的收益率曲线对资产支持证券进行估值。本基金投资资产支持证券时，还将充分考虑该投资品种的风险补偿收益和市场流动性，控制资产支持证券投资的风险，获取较高的投资收益。
5、回购策略
本基金将综合考虑市场情况，比较回购利率和债券收益率等因素，视情况在一定范围内实施正回购融入资金并投资于债券等标的，以获取投资标的收益率超过回购资金成本的收益。
6、利率债券投资策略
本基金将通过全面研究 GDP、物价、国际收支等主要经济变量，
第6页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
分析宏观经济运行的可能情景及财政政策、货币政策的取向，并分析金融市场资金供求状况变化趋势及结构等。
（二）开放期内投资策略
在开放期内，本基金为保持较高的流动性，在遵守本基金合同中有关投资限制与投资比例的前提下，调整配置高流动性的投资品种，通过合理配置组合期限结构等方式，积极防范流动性风险，在满足组合流动性需求的同时，尽量减小基金净值的波动。
今后，随着证券市场的发展、金融工具的丰富和交易方式的创新等，基金还将积极寻求其他投资机会，如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金将在履行适当程序后，将其纳入投资范围以丰富组合投资策略。
业绩比较基准中债新综合指数（全价）收益率。
风险收益特征本基金是债券型基金，其风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称银河基金管理有限公司兴业银行股份有限公司姓名秦长建龚小武信息披露
联系电话021-38568989021-52629999-212056负责人
电子邮箱 qinchangjian@galaxyasset.com gongxiaowu@cib.com.cn
客户服务电话400-820-086095561
传真021-38568769021-62159217
注册地址中国(上海)自由贸易试验区世纪福建省福州市台江区江滨中大大道1568号15层道398号兴业银行大厦
办公地址中国(上海)自由贸易试验区世纪上海市银城路167号兴业大厦4大道1568号15层楼邮政编码200122200120法定代表人宋卫刚吕家进
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 h ttp://www.cgf.cn基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办会计师事务所殊普通合伙）公楼8层
中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1568号注册登记机构银河基金管理有限公司
15层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
第7页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
3.1.1期间数据2021年8月2日（基金合同生效日）-2021
2022年
和指标年12月31日
本期已实现收益79317141.0526937857.18
本期利润67501011.0036356802.47加权平均基金份
0.03390.0121
额本期利润本期加权平均净
3.35%1.20%
值利润率本期基金份额净
2.23%1.21%
值增长率
3.1.2期末数据
2022年末2021年末
和指标期末可供分配利
2199619.8516402228.58
润期末可供分配基
0.00430.0054
金份额利润期末基金资产净
512200219.913036000773.93
值期末基金份额净
1.00431.0086
值
3.1.3累计期末
2022年末2021年末
指标基金份额累计净
3.47%1.21%
值增长率
注：1、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基
阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*
准收益率*
率*准差**
过去三个月-0.16%0.05%-0.60%0.08%0.44%-0.03%
过去六个月0.74%0.04%0.12%0.06%0.62%-0.02%
过去一年2.23%0.04%0.51%0.06%1.72%-0.02%自基金合同生效起
3.47%0.04%0.94%0.06%2.53%-0.02%
至今
注：本基金的业绩比较基准为：中债新综合指数（全价）收益率。
第8页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：根据本基金合同规定，本基金应自基金合同生效日起的6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定。截至建仓期结束，本基金各项资产配置符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：本项目按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3其他指标无。
第9页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
3.4过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元每10份基金份额分再投资形式发放总年度现金形式发放总额年度利润分配合计备注红数额
2022年0.267048369504.12-48369504.12-
2021年0.035010535628.60-10535628.60-
合计0.302058905132.72-58905132.72-
注：本基金合同于2021年11月25日生效，无2020年利润分配情况。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
银河基金管理有限公司成立于2002年6月14日，是经中国证券监督管理委员会按照市场化机制批准成立的第一家基金管理公司（俗称："好人举手第一家"），是中央汇金公司旗下专业资产管理机构。
银河基金公司的经营范围包括发起设立、管理基金等，注册资本2亿元人民币，注册地中国上海。银河基金公司的股东分别为：中国银河金融控股有限责任公司（控股股东）、中国石油天然气集团有限公司、首都机场集团有限公司、上海城投（集团）有限公司、湖南电广传媒股份有限公司。
本报告期内公司管理的基金有：银河研究精选混合型证券投资基金、银河银联系列证券投资基金、
银河银泰理财分红证券投资基金、银河银富货币市场基金、银河银信添利债券型证券投资基金、
银河竞争优势成长混合型证券投资基金、银河行业优选混合型证券投资基金、银河沪深300价值
指数证券投资基金、银河蓝筹精选混合型证券投资基金、银河创新成长混合型证券投资基金、银
河强化收益债券型证券投资基金、银河消费驱动混合型证券投资基金、银河通利债券型证券投资基金（LOF）、银河主题策略混合型证券投资基金、银河领先债券型证券投资基金、银河增利债券
型发起式证券投资基金、银河灵活配置混合型证券投资基金、银河定投宝中证腾讯济安价值 100A
股指数型发起式证券投资基金、银河美丽优萃混合型证券投资基金、银河泰利纯债债券型证券投
资基金、银河康乐股票型证券投资基金、银河丰利纯债债券型证券投资基金、银河现代服务主题
灵活配置混合型证券投资基金、银河鑫利灵活配置混合型证券投资基金、银河转型增长主题灵活
配置混合型证券投资基金、银河智联主题灵活配置混合型证券投资基金、银河大国智造主题灵活
配置混合型证券投资基金、银河君尚灵活配置混合型证券投资基金、银河君荣灵活配置混合型证
券投资基金、银河君信灵活配置混合型证券投资基金、银河君耀灵活配置混合型证券投资基金、
银河君盛灵活配置混合型证券投资基金、银河君怡纯债债券型证券投资基金、银河君润灵活配置
第10页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
混合型证券投资基金、银河睿利灵活配置混合型证券投资基金、银河君辉3个月定期开放债券型
发起式证券投资基金、银河量化优选混合型证券投资基金、银河钱包货币市场基金、银河量化价
值混合型证券投资基金、银河智慧主题灵活配置混合型证券投资基金、银河量化稳进混合型证券
投资基金、银河铭忆3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银河嘉谊灵活配置混合型证券
投资基金、银河睿达灵活配置混合型证券投资基金、银河庭芳3个月定期开放债券型发起式证券
投资基金、银河鑫月享6个月定期开放灵活配置混合型证券投资基金、银河中证沪港深高股息指
数型证券投资基金（LOF）、银河文体娱乐主题灵活配置混合型证券投资基金、银河景行 3 个月定
期开放债券型发起式证券投资基金、银河睿嘉纯债债券型证券投资基金、银河沃丰纯债债券型证
券投资基金、银河睿丰定期开放债券型发起式证券投资基金、银河和美生活主题混合型证券投资
基金、银河家盈纯债债券型证券投资基金、银河嘉裕纯债债券型证券投资基金、银河中债-1-3年久期央企20债券指数证券投资基金、银河乐活优萃混合型证券投资基金、银河丰泰3个月定期开
放债券型发起式证券投资基金、银河沪深300指数增强型发起式证券投资基金、银河久泰纯债债
券型证券投资基金、银河天盈中短债债券型证券投资基金、银河新动能混合型证券投资基金、银
河聚星两年定期开放债券型证券投资基金、银河睿鑫纯债债券型证券投资基金、银河龙头精选股
票型发起式证券投资基金、银河臻优稳健配置混合型证券投资基金、银河聚利87个月定期开放债
券型证券投资基金、银河产业动力混合型证券投资基金、银河医药健康混合型证券投资基金、银
河颐年稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、 银河兴益一年定期开放债券型发起式
证券投资基金、银河悦宁稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银河成长优
选一年持有期混合型证券投资基金、银河核心优势混合型证券投资基金、银河中债1-5年政策性
金融债指数证券投资基金、银河恒益混合型证券投资基金、银河季季盈90天滚动持有短债债券型证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期
硕士研究生，13年金融行业相关从业经历。
曾任职于上海东证期货有限公司研究部，江海证券有限公司研究部、德邦基金管理
有限公司投资研究部、恒越基金管理有限本基金的2021年8何晶-13年公司固定收益部从事固定收益、数量化和基金经理月2日大宗商品等研究及固定收益投资相关工作，2017年5月加入我公司。2019年1月起担任银河睿利灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理，2019年4月起担任银河
第11页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
中债-1-3年久期央企20债券指数证券投
资基金的基金经理，2019年12月起担任银河通利债券型证券投资基金(LOF)的基金经理，2020年4月起担任银河久益回报
6个月定期开放债券型证券投资基金的基金经理，2020年8月起担任银河臻优稳健配置混合型证券投资基金的基金经理，
2021年8月起担任银河兴益一年定期开放
债券型发起式证券投资基金的基金经理，
2022年6月起担任银河旺利灵活配置混合
型证券投资基金、银河嘉谊灵活配置混合
型证券投资基金的基金经理，2022年10月起担任银河季季盈90天滚动持有短债债券型证券投资基金的基金经理。
中共党员，硕士研究生学历，7年证券从业经历，曾先后就职于中银国际证券有限公司、兴全基金管理有限公司。2018年3月加入银河基金管理有限公司固定收益部担任基金经理助理。2022年2月起担任银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投
本基金的2022年2资基金、银河强化收益债券型证券投资基
魏璇-7年基金经理月18日金、银河睿达灵活配置混合型证券投资基金的基金经理2022年4月起担任银河景行3个月定期开放债券型发起式证券投资基金的基金经理2022年6月起担任银河
鸿利灵活配置混合型证券投资基金、银河增利债券型发起式证券投资基金的基金经理。
注：1、上表中何晶的任职日期为基金合同生效之日，魏璇的任职日期为公司作出决定之日。
2、证券从业年限按其从事证券相关行业的从业经历累计年限计算。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
本基金的基金经理均未兼任私募资产管理计划的投资经理。
4.1.4基金经理薪酬机制
无
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
第12页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人通过制定严格的公平交易管理制度、投资管理制度，投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等一系列制度，从授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控和分析评估等各个环节予以落实，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。
在投资决策环节，公司实行统一研究平台和统一的授权管理，所有投资组合经理在获取研究成果及投资建议等方面享有均等机会。公司分不同投资组合类别分别建立了投资备选库，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行方面，本基金管理人旗下管理的所有投资组合指令均执行集中交易制度，遵循“时间优先、价格优先”的原则，在满足系统公平交易的条件时自动进入公平交易程序，最大程度上确保公平对待各投资组合。在同日反向交易方面，除法规规定的特殊情况外，公司原则上禁止不同投资组合（完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合除外）之间的同日反向交易。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，公司旗下管理的所有投资组合严格执行相关法律法规及公司制度，在授权管理、研究分析、投资决策、交易执行、行为监控等方面对公平交易制度予以落实，确保公平对待不同投资组合。同时，公司针对不同投资组合的整体收益率差异以及分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析。
针对同向交易部分，本报告期内，公司对旗下管理的所有投资组合（完全复制的指数基金除外），连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公开竞价交易的证券进行了价差分析，并针对溢价金额、占优比情况及显著性检验结果进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。
针对反向交易部分，公司对旗下不同投资组合临近日的反向交易（包括股票和债券）的交易时间、交易价格进行了梳理和分析，未发现重大异常情况。本报告期内，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况（完全复制的指数基金除外）。
对于以公司名义进行的一级市场申购等交易，由各投资组合经理均严格按照制度规定，事前确定好申购价格和数量，按照价格优先、比例分配的原则对获配额度进行分配。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
第13页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年债券市场整体呈 U型走势，收益率先下后上。分阶段看，一季度债券市场先下后上，
1月降息叠加央行领导讲话后债市收益率下行，2月在1月份天量社融公布后大幅调整，3月债市
收益率在各地调降房贷、降息预期落空以及1-2月亮眼经济数据公布后继续上行。二季度国内受到疫情冲击较大，债市在资金面极为宽松的条件下，短端表现优于长端，叠加稳增长预期，曲线陡峭化。债券市场收益率整体呈先下后上的走势。三季度债市在资金面极为宽松的条件下叠加降息利好影响，收益率整体下行，季末受到人民币贬值和地产政策影响收益率有所上行。四季度国内受到疫情管控放松和地产刺激政策出台的影响，债券收益率整体上行，短端上行幅度大于长端，曲线平坦化。全年，1年国开下行 8.4BP左右，3年国开下行 2.9BP左右，5年国开上行 4.8BP左右，10年国开下行 9.3BP左右，曲线整体是先牛陡再牛平最后熊平。信用债方面，收益率先下后上，信用利差先压缩后走阔。
2022年，组合以中高评级信用债配置为主，择机参与了利率债波段交易。组合杠杆和久期根
据市场情况进行了灵活调整。一季度，组合加仓了中高评级信用债，对利率债进行了波段交易。
本季度组合降低了久期水平，提升了杠杆水平。二季度，组合增配了中高评级信用债，提高了组合久期和杠杆水平。此外，组合还择机参与了利率债波段交易。三季度，组合降低了杠杆，拉长了久期，减持了信用债，增配了中长端利率债。四季度，组合整体降低了久期和杠杆。信用债方面配置了短久期高评级债券；利率债方面，组合配置了中短端利率债，进行了长端利率债波段交易。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末银河兴益一年定开债券基金份额净值为1.0043元，本报告期基金份额净值增长率为2.23%；同期业绩比较基准收益率为0.51%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
预计明年债市将呈先下后上的走势，中枢将高于今年。经济基本面方面，基建、制造业投资、消费将回暖，地产投资继续回落，出口偏弱。经济走势呈前低后高的走势。政策方面，财政政策加力提效，转移支付力度加大。政策性银行发挥“第三财政”作用。货币政策精准有力，降准降息仍有空间，时间点可能在明年一季度或者下半年海外加息结束时。资金面方面，预计前松后紧，上半年经济尚未企稳，地方债发行放量，资金面将维持宽松；下半年经济逐步回暖，资金面或将有所收敛。金融数据方面，随着明年消费的复苏和地产融资的恢复，明年社融预计有所回升。海外市场方面，美联储加息结束，对国内货币政策掣肘减轻。
第14页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，为了保证公司合规运作、加强内部控制、防范经营风险、保障基金份额持有人的利益，监察稽核人员按照独立、客观、公正的原则，依据国家相关法律法规、基金合同和管理制度，采用例行检查与专项检查、定期检查和不定期检查有机结合的方式，对公司内控制度的合法性和合规性、执行的有效性和完整性、风险的防范和控制等进行了持续的监察稽核。
本基金管理人采取的主要措施包括：
（1）结合新颁布的法律法规及监管要求变化，定期开展合规培训，使员工加深了对法律法规的认识，并进一步将法律法规与内控制度落实到日常工作中，确保其行为守法合规、严格自律，恪守诚实信用原则，以充分维护基金持有人的利益。
（2）继续完善公司治理结构，严格按照公司制度的要求，以规范经营运作、保护基金份额持
有人利益为目标，建立、健全了组织结构和运行机制，明确界定董事会、监事会职责范围，确保独立董事在公司法人治理结构中作用的切实发挥，保证了各项重大决策的客观公正。
（3）不断完善规章制度体系，根据国家的有关法律法规和基金管理公司实际运作的要求，对
现有的规章制度体系不断进行完善，对经营管理活动的决策、执行和监督程序进行规范，明确不同决策层和执行层的权利与责任，细化研究、投资、交易等各项工作流程，为杜绝人为偏差、合法合规运作、强化风险控制提供了制度保证。
（4）公司按照监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计力度，针对投研交易、销
售、运营、人员规范、反洗钱等重点业务领域开展例行或专项检查，坚持以法律法规、基金合同及公司规章制度为依据，推动公司合规、内控体系的健全完善。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、中国基金业协会提供的相关估值
指引等相关规定以及基金合同的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同完成，本基金管理人完成账务处理、基金份额净值的计算，与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，为确保估值的合规、公允，本基金管理人设立了由公司相关领导、监察部投资风控岗、研究部数量研究员、行业研究员、基金运营部基
金会计等相关人员组成的估值委员会，以上人员拥有丰富的风控、合规、证券研究、估值经验，根据基金管理公司制定的相关制度，估值政策决策机构中不包括基金经理，但基金经理可以列席估值委员会会议提供估值建议，以便估值委员会决策。
第15页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据本基金《基金合同》约定：“在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配，若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。”银河兴益一年定开债券于2022年03月18日进行利润分配，每10份分配收益0.0590元，利润分配合计为人民币17760059.64元。；于2022年06月24日进行利润分配，每10份分配收益
0.0800元，利润分配合计为人民币24081436.80元；于2022年09月23日进行利润分配，每
10份分配收益0.1280元，利润分配合计为人民币6528007.68元。本基金截至2022年12月31日，可供分配利润为2199619.85元。
根据《证券投资基金法》有关规定及本基金《基金合同》的有关约定，经本基金管理人计算并经基金托管人兴业银行股份有限公司确认，上述利润分配方案符合约定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为；基金管理人在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第16页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见审计报告编号毕马威华振审字第2300968号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金全体基金审计报告收件人
份额持有人：
我们审计了后附的银河兴益一年定期开放债券型发起式证券
投资基金(以下简称“银河兴益一年定开债券”)财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表、2022年度的利润表、
净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则审计意见“）、《资产管理产品相关会计处理规定》及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业
实务操作的规定编制，公允反映了银河兴益一年定开债券
2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和
基金净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则（以下简称“审计准则”）的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
形成审计意见的基础按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于银河兴益一年定开债券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项无。
其他事项无。
银河兴益一年定开债券管理人银河基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括银河兴益一年定开债券2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责基金管理人管理层负责按照企业会计准则、《资产管理产品相
第17页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告任关会计处理规定》及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估银河兴益一年定开债券的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非银河兴益一年定开债券预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
基金管理人治理层负责监督银河兴益一年定开债券的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，注册会计师对财务报表审计的责但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
任
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对银河兴益一年定开债券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银河兴益一年定开债券不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
第18页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告注册会计师的姓名张楠汪霞会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层审计报告日期2023年3月23日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.1104494.882736540.34
结算备付金3314623.33-
存出保证金121473.9214183.14
交易性金融资产7.4.7.2605597002.913289272400.00
其中：股票投资--
基金投资--
债券投资536812844.202889807000.00
资产支持证券投资68784158.71399465400.00
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4-2700000.00
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款4334.61-
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8-45429342.98
资产总计609141929.653340152466.46本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
第19页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
卖出回购金融资产款96522013.97299999310.00
应付清算款10144.852700000.00
应付赎回款--
应付管理人报酬130220.83772905.43
应付托管费43406.94257635.15
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费37369.15131636.31
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9198554.00290205.64
负债合计96941709.74304151692.53
净资产：
实收基金7.4.7.10510000600.063010179600.06
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.122199619.8525821173.87
净资产合计512200219.913036000773.93
负债和净资产总计609141929.653340152466.46
注：报告截止日2022年12月31日，基金份额净值1.0043元，基金份额总额510000600.06份。
7.2利润表
会计主体：银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年8月2日（基金合项目附注号2022年1月1日至2022同生效日）至2021年12年12月31日月31日
一、营业总收入87379255.3146396061.29
1.利息收入1135747.0041333922.92
其中：存款利息收入7.4.7.13407510.99407432.41
债券利息收入-30773639.02资产支持证券利息
-5096984.48收入买入返售金融资产
728236.015055867.01
收入
证券出借利息收入--
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
98059638.36-4356806.92
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14--
第20页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1589668446.45-3884215.88资产支持证券投资
7.4.7.168391191.91-472591.04
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.19--以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.20-11816130.059418945.29失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.21--号填列）
减：二、营业总支出19878244.3110039258.82
1．管理人报酬7.4.10.2.16127910.403747166.74
2．托管费7.4.10.2.22042636.861249055.62
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出11299443.334842876.71
其中：卖出回购金融资产
11299443.334842876.71
支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加185148.9658663.55
8．其他费用7.4.7.23223104.76141496.20三、利润总额（亏损总额
67501011.0036356802.47以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”
67501011.0036356802.47号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额67501011.0036356802.47
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目
2022年1月1日至2022年12月31日
第21页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
3010179600.06-25821173.873036000773.93
资产（基金净值）
加：会计
政策变----更前
期差错----更正其
----他
二、本期期初净
3010179600.06-25821173.873036000773.93
资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减-2500179000.00--23621554.02-2523800554.02少以“-”号填列）
（一）、综合收--67501011.0067501011.00益总额
（二）、本期基金份额交易产生的基
金净值-2500179000.00--42753060.90-2542932060.90变动数
（净值减少以
“-”号
填列）
其中：1.基金申----购款
2.基金赎-2500179000.00--42753060.90-2542932060.90回款
（三）、本期向---48369504.12-48369504.12基金份
第22页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告额持有人分配利润产生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益----结转留存收益
四、本期期末净
510000600.06-2199619.85512200219.91
资产（基金净值）上年度可比期间
项目2021年8月2日（基金合同生效日）至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
----
资产（基金净值）
加：会计
政策变----更前
期差错----更正其
----他
二、本期期初净
3010179600.06--3010179600.06
资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减--25821173.8725821173.87少以“-”号填列）
（一）、综合收--36356802.4736356802.47益总额
第23页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
（二）、本期基金份额交易产生的基
金净值----变动数
（净值减少以
“-”号
填列）
其中：1.基金申----购款
2.基金赎----回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
---10535628.60-10535628.60生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益----结转留存收益
四、本期期末净
3010179600.06-25821173.873036000773.93
资产（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
宋卫刚宋卫刚刘晓彬基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
第24页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”)系由基金管理人银河基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同“）及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理委员会（以下简称”中国证监会“）以证监许可[2021]1370号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为3010179600.06份，经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(21)第00293号的验资报告。基金合同于2021年8月2日生效。本基金的基金管理人为银河基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、截至报告期末最新公告的基金合同及《银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行的债券（包括国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票据、公开发行的次级债）、债
券回购、资产支持证券、银行存款（包括定期存款、协议存款、通知存款等）、同业存单等货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定)。本基金不投资于股票、可转换债券、可交换债券。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80％，但在每次开放期开始前1个月、开放期及开放期结束后1个月的期间内，基金投资不受上述比例限制；在开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等，封闭期内不受上述 5%的限制。 本基金将投资信用评级不低于 AA+级的信用债，其中 AA+级信用债占持仓信用债的比例为 0-30%，AAA级信用债占持仓信用债的比例不低于70%。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
本基金的整体业绩比较基准为：中债新综合指数（全价）收益率。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为基础编制。本基金财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》的要求，同时亦按照中
第25页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度和中期报告>》以及中国证券投资
基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合财政部颁布的企业会计准则和《资产管理产品相关会计处理规定》及附
注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a) 金融资产的分类本基金的金融工具包括债券投资等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
第26页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 金融负债的分类本基金将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b) 后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
第27页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c) 金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(d) 金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的
第28页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于
12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期
预期信用损失的一部分。
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。
与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有
第29页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产款在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
债券投资收益按相关金融资产于处置日成交金额与其初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
第30页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资在持有期间按票面利率计算的利息。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产款在资金实际占用期间按实际利率法逐日确认为利息支出。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配，若《基金合同》生效不满3
个月可不进行收益分配；
2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4)每一基金份额享有同等分配权，如本基金在未来条件成熟时，增减基金份额类别，则同一
类别内每一基金份额享有同等分配权；
5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在符合法律法规及基金合同约定，并对基金
份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假
第31页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》（以下简称“估值处理标准”），在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（估值处理标准另有规定的除外），采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明本基金自2022年1月1日起执行了财政部发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”）和 2022 年中国证监会发布修订的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度和中期报告>》。
(a) 新金融工具准则
根据财政部发布的新金融工具准则相关衔接规定，以及财政部、中国银行保险监督管理委员会于
2020年12月30日发布的《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，本基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。
新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政
部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。
新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本基金管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。
新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本基金信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
本基金按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日（即2022年1月1日）未终止确认的金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。本基金未调整比较财务报表数据，将金
第32页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告融工具的原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额计入2022年年初留存收益。
(b) 修订的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度和中期报告>》
本基金根据修订的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度和中期报告>》编制财务报表时，调整了部分财务报表项目的列报和披露，未对财务报表列报和披露产生重大影响。
执行上述会计政策对本基金资产负债表的影响汇总如下：
(i)金融工具的分类影响以摊余成本计量的金融资产
于2021年12月31日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、存出保证金、买入返售金融资产和应收利息，对应的账面价值分别为人民币2736540.34元、
14183.14元、2700000.00元和45429342.98元。
于2022年1月1日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融资产为银行存款、存出保证金和买入返售金融资产，对应的账面价值分别为人民币2736770.78元、14190.18元和
2700000.00元。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
于2021年12月31日，本基金按照原金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币3289272400.00元。
于2022年1月1日，本基金按照新金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为交易性金融资产，对应的账面价值为人民币3334701505.50元。
以摊余成本计量的金融负债
于2021年12月31日，本基金按照原金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用、应付利息和其他负债，对应的账面价值分别为人民币299999310.00元、2700000.00元、772905.43元、257635.15
元、58720.72元、128484.92元和103000.00元。
于2022年1月1日，本基金按照新金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付管理人报酬、应付托管费和其他负债，对应的账面价值分别为人民币
300127794.92元、2700000.00元、772905.43元、257635.15元和161720.72元。
于2021年12月31日，本基金持有的银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等对应的应计利息余额均列示在应收利息或应付利息科目中。于2022年1月1日，本基金按照新金融工具准则，将上述应计利息分别转入银行存款、结算
第33页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
备付金、存出保证金、交易性金融资产、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款等科目项下列示，无期初留存收益影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号）、财税[2005]103
号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b) 自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
自2018年1月1日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起
第34页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、
债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
2018年1月1日(含)以后，管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理
人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对
国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在
1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
(e) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
第35页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款104494.882736540.34
等于：本金103153.132736540.34
加：应计利息1341.75-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计104494.882736540.34
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市120891495.901300409.87121214409.87-977495.90场
债券银行间市411906876.994307434.33415598434.33-615876.99场
合计532798372.895607844.20536812844.20-1593372.89
资产支持证券68954811.87633158.7168784158.71-803811.87
基金----
其他----
合计601753184.766241002.91605597002.91-2397184.76上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票----
第36页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市171854313.42-171938000.0083686.58场
债券银行间市2707798160.65-2717869000.0010070839.35场
合计2879652474.07-2889807000.0010154525.93
资产支持证券400200980.64-399465400.00-735580.64
基金----
其他----
合计3279853454.71-3289272400.009418945.29
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末无期货合约。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况
本基金本报告期末无黄金衍生品。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场--
银行间市场--
合计--上年度末项目2021年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场2700000.00-
银行间市场--
合计2700000.00-
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
本基金本报告期内及上年度末均无需按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。
第37页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无债权投资。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期内无债权投资。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他债权投资。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况
本基金本报告期内无其他债权投资。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况
本基金本报告期末及上年度末均无其他权益工具投资。
7.4.7.8其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-45429342.98
其他应收款--
待摊费用--
合计-45429342.98
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
应付交易费用19554.0058720.72
其中：交易所市场--
银行间市场19554.0058720.72
应付利息-128484.92
预提费用179000.00103000.00
合计198554.00290205.64
第38页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末3010179600.063010179600.06
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）-2500179000.00-2500179000.00
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末510000600.06510000600.06
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益
本基金本报告期末及上年度末均无其他综合收益。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初16402228.589418945.2925821173.87
本期利润79317141.05-11816130.0567501011.00本期基金份额交易产
-39392335.34-3360725.56-42753060.90生的变动数
其中：基金申购款---
基金赎回款-39392335.34-3360725.56-42753060.90
本期已分配利润-48369504.12--48369504.12
本期末7957530.17-5757910.322199619.85
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年8月2日（基金合同项目2022年1月1日至2022年12月31生效日）至2021年12月31日日
活期存款利息收入194414.78121506.36
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入211579.87285848.60
其他1516.3477.45
合计407510.99407432.41
第39页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益。
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益——买卖股票差价收入。
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无股票投资收益——证券出借差价收入。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年8月2日（基金合同生效日日）至2021年12月31日
债券投资收益——利息
67889942.29-
收入
债券投资收益——买卖
债券（债转股及债券到21778504.16-3884215.88期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回
--差价收入
债券投资收益——申购
--差价收入
合计89668446.45-3884215.88
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年8月2日（基金合同生效日日）至2021年12月31日卖出债券（债转股及债券
9156156650.761798640137.53到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及
9010554189.271785526407.48债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额123751788.1716997945.93
减：交易费用72169.16-
买卖债券差价收入21778504.16-3884215.88
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——赎回差价收入。
第40页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无债券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年8月2日（基金合同生效
31日日）至2021年12月31日
资产支持证券投资收益—
9554211.18-
—利息收入
资产支持证券投资收益—
—买卖资产支持证券差价-1163019.27-472591.04收入
资产支持证券投资收益—
--
—赎回差价收入
资产支持证券投资收益—
--
—申购差价收入
合计8391191.91-472591.04
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年8月2日（基金合同生效
31日日）至2021年12月31日
卖出资产支持证券成交总
482978797.9184836710.81
额
减：卖出资产支持证券成本
473817461.1783194591.04
总额
减：应计利息总额10322604.172114710.81
减：交易费用1751.84-
资产支持证券投资收益-1163019.27-472591.04
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
第41页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益——申购差价收入。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.19股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年8月2日（基金合项目名称2022年1月1日至2022年同生效日）至2021年12月31
12月31日
日
1.交易性金融资产-11816130.059418945.29
股票投资--
债券投资-11747898.8210154525.93
资产支持证券投资-68231.23-735580.64
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-11816130.059418945.29
7.4.7.21其他收入
本基金本报告期内及上年度可比期间均无其他收入。
7.4.7.22信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生信用减值损失。
第42页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2022年1月1日至2022年122021年8月2日（基金合同生效日）月31日至2021年12月31日
审计费用50000.0044000.00
信息披露费120000.0050000.00
证券出借违约金--
银行费用13701.654224.06
账户维护费36000.0012000.00
其他3403.11500.00
交易费用-30772.14
合计223104.76141496.20
7.4.7.24分部报告无。
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日之后、年度报告批准报出日之前批准、公告或实施的利润分配的情况
如下：
根据本基金管理人于2023年3月22日发布的分红公告，本基金向2023年3月24日在本基金注册登记机构登记在册的银河兴益一年定开债券持有人按每10份基金份额派发红利0.0530元。
截至财务报表批准日，除上述利润分配事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
银河基金管理有限公司(“银河基金”)基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
兴业银行股份有限公司(“兴业银行”)基金托管人湖南电广传媒股份有限公司基金管理人的股东
首都机场集团公司(“首都机场”)基金管理人的股东
上海城投（集团）有限公司(“上海城投”)基金管理人的股东中国银河金融控股有限责任公司(“银河基金管理人的股东金控”)中国石油天然气集团有限公司基金管理人的股东中国银河证券股份有限公司(“银河证同受基金管理人控股股东控制券”)
第43页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.10.1.2债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年8月2日（基金合项目2022年1月1日至2022年12同生效日）至2021年12月月31日
31日
当期发生的基金应支付的管理费6127910.403747166.74
其中：支付销售机构的客户维护费--
注：支付基金管理人银河基金的基金管理费按前一日基金资产净值×0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费=前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年8月2日（基金合项目2022年1月1日至2022年12同生效日）至2021年12月月31日
31日
当期发生的基金应支付的托管费2042636.861249055.62
注：支付基金托管人兴业银行的基金托管费按前一日基金资产净值×0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.10%÷当年天数。
第44页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.2.3销售服务费
本基金不设销售服务费。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元本期
2022年1月1日至2022年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额基金逆回购基金正回购各关联方名称基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
2026467
兴业银行----743609.15
000.00
上年度可比期间
2021年8月2日（基金合同生效日）至2021年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额基金逆回购基金正回购各关联方名称基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
20000000
兴业银行----275744.38
0.00
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期上年度可比期间2022年1月1日至2022年122021年8月2日（基金合项目月31日同生效日）至2021年12月31日基金合同生效日（2021年8月-10000600.06
2日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额10000600.0610000600.06
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
第45页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
减：报告期间赎回/卖出总份
--额
报告期末持有的基金份额10000600.0610000600.06报告期末持有的基金份额
1.9609%0.3322%
占基金总份额比例
注：基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金招募说明书公布的费率执行。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月312021年8月2日（基金合同生效日）至2021
关联方名称日年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
兴业银行104494.88194414.782736540.34121506.36
注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比区间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11利润分配情况
单位：人民币元除息日再投每10份资形权益基金份现金形式本期利润分配序号式备注登记日场内场外额分红发放总额合计发放数总额
20222022
1年3月-年3月0.059017760059.64-17760059.64-
18日18日
20222022
2年6月-年6月0.080024081436.80-24081436.80-
24日24日
20222022
3年9月-年9月0.12806528007.68-6528007.68-
23日23日
合计---0.267048369504.12-48369504.12-
第46页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额69017974.51元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码债券名称回购到期日期末估值单价数量（张）期末估值总额
2023年1月5
15031415进出14104.41320003340982.36日
2023年1月5
21020721国开07102.5510000010254739.73日
2023年1月5
21021421国开1499.6220000019923250.00日
2023年1月5
22020722国开07100.0610000010006460.27日
2023年1月5
22021422国开1499.3720000019873016.67日
2023年1月5
22040622农发06100.7010000010070487.67日
合计73200073468936.70
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额27504039.46元，于2023年01月03日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无因参与转融通证券出借业务而出借的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人以保护投资者利益为核心，将内部控制和风险管理有机地结合起来，注重通过公司治理结构控制、管理理念控制、员工素质控制、组织结构和授权控制等创建良好的内部控制
第47页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告环境。本基金管理人建立起包括公司章程、内部控制指引、基本管理制度、部门管理制度和业务手册等五个层次的规章制度体系，建立了一套进行分类、评估、控制和报告的机制、制度和措施，通过风险定位系统建立起基于流程再造和流程管理的全面的风险管理体系，以完善的内部控制程序和控制措施，有效保障稳健经营和长期发展。
本基金管理人建立了四层次的内部控制与风控体系，主要包括：（1）员工自律；（2）部门主管的检查监督；（3）督察长领导下的监察部和风险控制专员的检查、监督；（4）董事会领导下的督察长办公室和合规审查与风险控制委员会的控制和指导。
公司设立独立的风险控制专员岗，专门负责对投资管理全过程进行监督，出具监督意见和风险建议；对于法律法规、基金合同、规章制度、投资决策委员会决议和授权的落实情况进行监督；
对于投资关联交易进行检查监督以及其它风险相关事项。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交割风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；同时，公司建立了内部评级体系和交易对手库，在进行银行间同业市场交易时针对不同的交易对手采用不同的结算方式，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级-30120000.00
合计-30120000.00
注：未评级债券为国债、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元长期信用评级本期末上年度末
第48页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
2022年12月31日2021年12月31日
AAA 263350386.86 944976000.00
AAA 以下 81689336.98 40144000.00
未评级191773120.361874567000.00
合计536812844.202859687000.00
注：未评级债券为国债、政策性金融债及超短期融资券等无信用评级债券。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA 68784158.71 399465400.00
AAA 以下 - -
未评级--
合计68784158.71399465400.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金采用定期开放的运作方式，封闭期内不得申请申购、赎回本基金。在开放期内，本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等
方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
第49页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收益的风险。本基金经营活动的现金流量与市场利率变化有一定的相关性。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末5
202年
2年1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年以不计息合计
12上
月
31日资产银行
104494.88-----104494.88
存款结算
备3314623.33-----3314623.33付金存
出121473.92-----121473.92保
第50页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告证金交易性
39796266.325196138.
金27993609.67212610988.49--605597002.91
6708
融资产应收
清-----4334.614334.61算款资
产39796266.325196138.
31534201.80212610988.49-4334.61609141929.65
总6708计负债应付管
理-----130220.83130220.83人报酬应付
托-----43406.9443406.94管费应付
清-----10144.8510144.85算款卖出回购
96522013.97-----96522013.97
金融资产
第51页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告款应交
-----37369.1537369.15税费其他
-----198554.00198554.00负债负债
96522013.97----419695.7796941709.74
总计利率敏
-64987812.139796266.325196138.感212610988.49--415361.16512200219.91
76708
度缺口上年度
5
末年
202
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年以不计息合计
1年
上
12月
31日资产银行
2736540.34-----2736540.34
存款存出
保14183.14-----14183.14证金交
易100303000.030120000.441002400.2717847000.3289272400.--性000000000金
第52页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告融资产买入返售
2700000.00-----2700000.00
金融资产其
他45429342.-----45429342.98资98产资
产105753723.430120000.441002400.2717847000.45429342.3340152466.-总80000009846计负债卖出回购
299999310.0
金-----299999310.00
0
融资产款应付证
2700000.0
券-----2700000.00
0
清算款应付管
理-----772905.43772905.43人报酬
应-----257635.15257635.15
第53页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告付托管费应交
-----131636.31131636.31税费其他
-----290205.64290205.64负债负
债299999310.04152382.5
----304151692.53总03计利率敏
-194245586.30120000.441002400.2717847000.41276960.3036000773.感-
520000004593
度缺口
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风
险状况测算的理论变动值。
假设2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2021年12月动本期末（2022年12月31日）
31日）
市场利率上升25个
-1862537.19-17347899.66分析基点
市场利率下降25个1862537.1917347899.66
第54页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
本基金本报告期末及上年度末无交易性权益类投资。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
本基金本报告期末未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的其他市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次--
第55页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
第二层次605597002.913289272400.00
第三层次--
合计605597002.913289272400.00
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
于本报告期间，本基金无公允价值所属层次间的重大变动。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
于本报告期，本基金无使用第三层次公允价值计量的金融工具。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况无。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
于2022年12月31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具(2021年12月31日：无)。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、买入返售金融资产、卖出回购金融资产
款和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资--
其中：股票--
2基金投资--
3固定收益投资605597002.9199.42
其中：债券536812844.2088.13
资产支持证券68784158.7111.29
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资--
第56页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告产
7银行存款和结算备付金合计3419118.210.56
8其他各项资产125808.530.02
9合计609141929.65100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期无卖出股票。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期无买入、卖出股票。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券--
2央行票据--
3金融债券110999231.0521.67
其中：政策性金融债110999231.0521.67
4企业债券121214409.8723.67
5企业短期融资券--
6中期票据304599203.2859.47
7可转债（可交换债）--
8同业存单--
9其他--
10合计536812844.20104.81
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
第57页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
1 102001717 20乐普 MTN002 400000 40858465.75 7.98
20国网综能
210200073240000040830871.237.97
MTN001
316370620北电0240000040701424.667.95
20华电股
410200099840000040636813.157.93
MTN003
20昆仑燃气
510200083040000040622472.337.93
MTN001
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号证券代码证券名称数量（份）公允价值占基金资产净值比例（%）
1189909铁托1优40000040790549.047.96
2 1889078 18 工元 3A2 1500000 27993609.67 5.47
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1本期国债期货投资政策
本基金不参与国债期货的投资。
8.10.2本期国债期货投资评价无。
8.11投资组合报告附注
8.11.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年内受到公开谴责，处罚的情形。
8.11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金121473.92
2应收清算款4334.61
3应收股利-
第58页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计125808.53
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的基金机构投资者个人投资者
（户）份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
2255000300.03510000600.06100.00--
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金0.000.0000
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门
0
负责人持有本开放式基金本基金基金经理持有本开放式基金0
9.4发起式基金发起资金持有份额情况
持有份额总数持有份额发起份额总数发起份额占发起份额承占基金总基金总份额诺持有期限项目
份额比例比例(%)
(%)
基金管理人固有资10000600.061.9610000600.061.96自基金合同金生效之日起持有期限不
第59页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告少于3年。
基金管理人高级管-----理人员
基金经理等人员-----
基金管理人股东-----
其他-----
合计10000600.061.9610000600.061.96自基金合同生效之日起持有期限不少于3年。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2021年8月2日）基
3010179600.06
金份额总额
本报告期期初基金份额总额3010179600.06
本报告期基金总申购份额-
减：本报告期基金总赎回份额2500179000.00
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额510000600.06
注：本基金合同生效日为2021年8月2日。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、报告期内基金管理人发生以下重大人事变动：
2022年1月21日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于首席信息官任职的公告》，管良权先生担任银河基金管理有限公司首席信息官。
2022年3月15日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，于东升先生担任银河基金管理有限公司总经理。
2022年3月15日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，于东升先生代任基金管理公司董事长，刘立达先生不再担任银河基金管理有限公司董事长职务。
第60页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
2022年5月12日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于董事长任职的公告》，
宋卫刚先生担任银河基金管理有限公司董事长。
2022年12月10日在法定报刊上刊登了《银河基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，宋卫刚先生代任银河基金管理公司总经理，于东升先生不再担任银河基金管理有限公司总经理职务。
二、报告期内基金托管人发生如下重大变动：
报告期内托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘会计师事务所，本基金本报告期内应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为50000.00元人民币。目前该会计师事务所已向本基金提供2年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人及其高级管理人员受到稽查或处罚等措施的时间2022年9月30日采取稽查或处罚等措施的机构中国证券监督管理委员会上海监管局
受到的具体措施类型本基金管理人被采取责令改正的行政监管措施，相关高级管理人员被出具警示函的行政监管措施。
受到稽查或处罚等措施的原因董事会未按照公司章程的规定行使职权；公司安排督察长兼任具有人员管理职能的党务部门负责人。
管理人采取整改措施的情况（如截至报告期末，公司已按法律法规和监管要求及时完成整提出整改意见）改，整改成果已经相关机构验收通过。
其他无
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
第61页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
国海证券1-----
中信证券1-----
注：1、选择证券公司专用席位的标准：
（1）实力雄厚；
（2）信誉良好，经营行为规范；
（3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券
交易之需要，并能提供全面的信息服务；
（5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质量的研究支
持和咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券分析报告及其他报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告；
（6）本基金管理人要求的其他条件。
2、选择证券公司专用席位的程序:
（1）资格考察；
（2）初步确定；
（3）签订协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名占当期债券券证称成交金额成交金额回购成交总成交金额成交总额成交总额
额的比例(%)
的比例(%)的比例(%)国海证33156190283583730
95.1195.70--
券19.7400.00中信证170315730127452700
4.894.30--
券.000.00
注：选择证券公司专用席位的标准
第62页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
（1）实力雄厚；
（2）信誉良好，经营行为规范；
（3）具有健全的内部控制制度，内部管理规范，能满足本基金安全运作的要求；
（4）具备基金运作所需的高效、安全、便捷的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券
交易之需要，并能提供全面的信息服务；
（5）研究实力强，有固定的研究机构和专职的高素质研究人员，能及时提供高质量的研究支
持和咨询服务，包括宏观经济报告、行业分析报告、市场分析报告、证券分析报告及其他报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告；
（6）本基金管理人要求的其他条件。
选择证券公司专用席位的程序:
（1）资格考察；
（2）初步确定；
（3）签订协议。
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期银河基金管理有限公司基金行业高级
1《证券日报》、公司网站2022年01月21日
管理人员变更公告
银河兴益一年定期开放债券型发起式《中国证券报》、公司网
22022年02月18日
证券投资基金基金产品资料概要更新站
银河兴益一年定期开放债券型发起式《中国证券报》、公司网
32022年02月18日
证券投资基金招募说明书更新站
银河兴益一年定期开放债券型发起式《中国证券报》、公司网
42022年02月18日
证券投资基金基金经理变更公告站银河基金管理有限公司基金行业高级
5《证券日报》、公司网站2022年03月15日
管理人员变更公告银河基金管理有限公司基金行业高级
6《证券日报》、公司网站2022年03月15日
管理人员变更公告
银河兴益一年定期开放债券型发起式《中国证券报》、公司网
72022年03月16日
证券投资基金分红公告站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2021年年8证券报》、《证券时报》、2022年03月29日
度报告提示性公告
《证券日报》、公司网站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2022年第19证券报》、《证券时报》、2022年04月21日
季度报告提示性公告
《证券日报》、公司网站
银河基金管理有限公司关于终止深圳《上海证券报》、公司网
102022年04月21日
前海凯恩斯资产管理有限公司办理旗站
第63页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告下基金相关销售业务的公告
银河基金管理有限公司基金行业高级《中国证券报》、公司网
112022年05月12日
管理人员变更公告站
银河兴益一年定期开放债券型发起式《中国证券报》、公司网
122022年06月22日
证券投资基金分红公告站银河基金管理有限公司关于旗下部分
《上海证券报》、公司网
13基金在中航证券有限公司开通定投、2022年06月23日
站转换业务及参加费率优惠活动的公告
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2022年第214证券报》、《证券时报》、2022年07月20日
季度报告提示性公告
《证券日报》、公司网站银河兴益一年定期开放债券型发起式
《中国证券报》、公司网
15证券投资基金开放申购和赎回业务公2022年07月29日
站告银河兴益一年定期开放债券型发起式
《中国证券报》、公司网
16证券投资基金开放申购和赎回业务公2022年07月29日
站告银河基金管理有限公司关于终止北京
《上海证券报》、公司网
17微动利基金销售有限公司办理旗下基2022年08月25日
站金相关销售业务的公告
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2022年中期18证券报》、《证券时报》、2022年08月26日
报告
《证券日报》、公司网站
银河兴益一年定期开放债券型发起式《中国证券报》、公司网
192022年09月15日
证券投资基金基金产品资料概要更新站
银河兴益一年定期开放债券型发起式《中国证券报》、公司网
202022年09月15日
证券投资基金招募说明书更新站
银河兴益一年定期开放债券型发起式《中国证券报》、公司网
212022年09月21日
证券投资基金分红公告站
《中国证券报》、《上海银河基金管理有限公司2022年第三22证券报》、《证券时报》、2022年10月25日
季度报告提示性公告
《证券日报》、公司网站
银河基金管理有限公司基金行业高级《上海证券报》、公司网
232022年12月10日
管理人员变更公告站
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投资者持有基金份额份额类别比例达到或者期初申购赎回序号持有份额占比
超过20%的时份额份额份额
（%）间区间
机构120220101-20230001790.002500179500000000.098.04
第64页共65页银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金2022年年度报告
21231000.00000.000
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形，在市场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会批准设立银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金的文件
2、《银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》
3、《银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金托管协议》
4、中国证监会批准设立银河基金管理有限公司的文件
5、银河兴益一年定期开放债券型发起式证券投资基金财务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
13.2存放地点
中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1568号15楼
13.3查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人银河基金管理有限公司。
咨询电话：(021)38568888/400-820-0860
公司网址：http://www.cgf.cn银河基金管理有限公司
2023年3月29日
