信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
2023-03-29
信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计
划
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人:信达证券股份有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2023年03月29日信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至2022年12月31日止。
第2页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................7
3.3其他指标..............................................10
3.4过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................14
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................15
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................16
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................17
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................17
§5托管人报告..............................................17
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............18
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................18
§6审计报告...............................................18
6.1审计报告基本信息..........................................18
6.2审计报告的基本内容.........................................18
§7年度财务报表.............................................21
7.1资产负债表.............................................21
7.2利润表...............................................23
7.3净资产（基金净值）变动表......................................24
7.4报表附注..............................................27
§8投资组合报告.............................................60
8.1期末基金资产组合情况........................................60
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................60
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................61
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................62
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................65
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................65
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................66
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................66
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................66
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8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................66
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................66
8.12投资组合报告附注.........................................66
§9基金份额持有人信息..........................................69
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................69
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................69
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................69
§10开放式基金份额变动.........................................70
§11重大事件揭示............................................70
11.1基金份额持有人大会决议......................................70
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................70
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................70
11.4基金投资策略的改变........................................70
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................71
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................71
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................73
11.8其他重大事件...........................................73
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................75
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................75
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................75
§13备查文件目录............................................75
13.1备查文件目录...........................................75
13.2存放地点.............................................76
13.3查阅方式.............................................76
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§2基金简介
2.1基金基本情况
信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集基金名称合资产管理计划基金简称信达价值精选基金主代码970021基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年03月01日基金管理人信达证券股份有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额49336483.14份本集合计划自本集合计划合同变更生效日起基金合同存续期存续期不得超过三年。
下属分级基金的基金简称 信达价值精选A 信达价值精选B下属分级基金的交易代码970020970021
报告期末下属分级基金的份额总额9507374.22份39829108.92份注：本报告所述的“基金”也包括按照《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的要求进行变更后的证券公司大集合资产管理产品。信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划以下简称“本集合计划”、“本基金”或“信达价值精选”。
2.2基金产品说明
在严格控制组合风险并保持良好流动性的前提下，通过投资目标专业化研究分析，力争实现集合计划资产的长期稳定增值。
本集合计划采用定性分析与定量分析相结合的分析框架，自上而下灵活配置大类资产，自下而上精选投资标投资策略的，在控制风险的前提下集中资金进行优质证券的投资管理，同时进行高效的流动性管理，力争获得超过业绩比较基准的收益。
业绩比较基准沪深300指数收益率×50%+中债总财富指数收益率×50%
风险收益特征本集合计划为混合型集合资产管理计划，风险收益水平
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低于股票型基金，高于债券型基金和货币市场型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称信达证券股份有限公司中国建设银行股份有限公司信息披姓名万颖王小飞
露负责联系电话010-63081089021-60637103
人 电子邮箱 wanying@cindasc.com wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话95321021-60637228
传真010-63080953021-60635778北京市西城区闹市口大街9号注册地址北京市西城区金融大街25号院1号楼北京市西城区闹市口大街9号北京市西城区闹市口大街1号办公地址院1号楼院1号楼邮政编码100031100033法定代表人祝瑞敏田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披中国证券报露报纸名称登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.cindasc.com址基金年度报告备置地北京市西城区闹市口大街9号院1号楼点
2.5其他相关资料
项目名称办公地址北京兴华会计师事务所（特殊会计师事务所北京市西城区裕民路18号2206房间普通合伙）中国证券登记结算有限责任注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号公司
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元2021年03月01日（基金合同
2022年生效日）-2021年12月31日
3.1.1期间数据和指标
信达价值精信达价值精选信达价值精信达价值精
选A B 选A 选B
本期已实现收益-2068909.86-8080730.171100819.464487092.82
本期利润-1862967.12-8136250.64997643.123883108.89加权平均基金份额本期利
-0.1912-0.19530.09310.0959润
本期加权平均净值利润率-17.06%-17.34%8.07%8.25%
本期基金份额净值增长率-15.86%-15.86%8.49%8.53%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末
10769214.4
期末可供分配利润178190.85167854.552159841.44
8
期末可供分配基金份额利
0.01870.00420.21070.2107
润
12409336.861874796.0
期末基金资产净值9685565.0740575728.84
99
期末基金份额净值1.01871.01871.21071.2107
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率-8.72%-8.68%8.49%8.53%注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额。本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
所述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信达价值精选A
阶段份额净值份额净值业绩比较业绩比较*-**-*
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增长率*增长率标基准收益基准收益
准差*率*率标准差
*
过去三个月-6.24%0.35%1.14%0.63%-7.38%-0.28%
过去六个月-13.00%0.53%-6.06%0.54%-6.94%-0.01%
过去一年-15.86%0.79%-9.53%0.64%-6.33%0.15%自基金合同
-8.72%0.68%-10.20%0.60%1.48%0.08%生效起至今
信达价值精选B业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-6.24%0.35%1.14%0.63%-7.38%-0.28%
过去六个月-13.00%0.53%-6.06%0.54%-6.94%-0.01%
过去一年-15.86%0.79%-9.53%0.64%-6.33%0.15%自基金合同
-8.68%0.68%-9.69%0.59%1.01%0.09%生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
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注：信达价值精选B类份额实际起始日期为2021年3月8日。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3其他指标
本集合计划本报告期内无其他指标。
3.4过去三年基金的利润分配情况
本集合计划过去三年未实施利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
信达证券股份有限公司（以下简称“信达证券”）成立于2007年，系由中国信达资产管理股份有限公司为主要发起人设立的股份有限公司。公司注册地为北京，在北京、上海、广东、深圳等17个省、直辖市设有100余家分支机构，经过多年发展，公司具备了较为齐全的经营资质，发展成为一家资产质量优良、专业能力突出、业务特色鲜明、具备差异化竞争优势的综合类证券公司。2023年2月1日，信达证券在上海证券交易所挂牌上市交易（证券代码“601059”）。
信达证券主要业务板块包括证券经纪业务、证券自营业务、投资银行业务和资产管理业务，并通过控股子公司信达期货、信风投资、信达创新、信达澳亚和信达国际分别从事期货业务、私募投资基金业务、另类投资业务、基金管理业务和境外业务。
经过多年挖掘、精心培育，信达证券与众多国有企业、民营企业客户建立了良好的合作关系。近年来，信达证券的收入、利润持续提升，同时在专业领域快速成长。投行
第10页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告业务在企业并购重组、产业整合等方面具有竞争优势，多次被上交所评为“资产证券化业务优秀管理人”；研究业务异军突起，在能源、化工、金融工程等行业形成较强市场影响力，多次获得行业大奖；资产管理业务满足客户多层次资产配置需求，固收及固收+产品规模跻身行业前列，连续三年获得中国最佳券商资管成长“英华奖”；信达澳亚基金中长期投资业绩优秀，荣获“金牛卓越回报奖”等多个奖项。信达证券的专业实力和差异化竞争优势不断增强，为未来发展奠定了坚实基础。
未来信达证券将坚持以客户为中心，不断提升各项业务核心竞争力和市场影响力，增强持续盈利能力和综合实力，成为一家专业能力突出、业务特色鲜明、具备差异化竞争优势的精品投资银行。
信达证券根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的要求，截至2022年5月9日，旗下已有7只存量大集合产品已全部完成公募化改造，分别为“信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划”、“信达丰睿六个月持有期债券型集合资产管理计划”、“信达添利三个月持有期债券型集合资产管理计划”、“信达信利六个月持有期债券型集合资产管理计划”、“信达月月盈30天持有期债券型集合资产管理计划”、“信达睿益鑫享混合型集合资产管理计划”、
“信达现金宝货币型集合资产管理计划”。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基证
金经理（助理）券期限从姓名职务说明业任职离任年日期日期限唐国磊，法国巴黎第十一大学物理学博士。2011年6月加入中国国际期货有限公司，历任资产管理部量化分析师、投资经理。201唐国本基金的基金经理、基金2022-0
-65年6月加入信达证券资产
磊经理8-16
管理事业部，历任量化分析师、投资经理。投资经验较为丰富，曾参与可转债系列、量化对冲系列产品的策略开发和投研工
第11页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告作，在量化投资策略、低风险投资策略方面有较深的研究和投资实践。已取得基金从业资格，且最近三年未被监管机构采取重
大行政监管措施、行政处罚。现任信达添利三个月持有期债券型集合资产管理计划基金经理（自2022年1月6日起任职）、信达信利六个月持有期债券型集合资产管理计划的基金
经理（自2022年1月6日起任职）、信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划基金经
理（自2022年8月16日起任职）、信达睿益鑫享混合型集合资产管理计划基金
经理（自2022年8月16日起任职）。
程媛媛，CFA，北京大学经济学、管理学双学士，清华大学管理学硕士。201
7年5月加入信达证券，历
任研究员、投资经理。担任研究员期间，深度覆盖程媛本基金的基金经理、基金2022-1消费和周期行业，擅长抓-5
媛经理1-24“落难王子”的业绩拐点。
坚持价值投资理念，深度研究公司基本面，并对企业股权价值进行评估，选择股价安全边际较大的时机买入。着眼于股票长期价值的实现，并持续比较
第12页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
各种标的的机会成本，力争做出较优的决策。已取得基金从业资格，且最近三年未被监管机构采取重
大行政监管措施、行政处罚。现任信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划基金经
理（自2022年11月24日起任职）、信达睿益鑫享混合型集合资产管理计划基金经理（自2022年11月24日起任职）。
朱振坤，毕业于清华大学经济管理学院，管理学博士。2015年7月加入信达证券担任投资经理，曾就职于国信证券担任石化行业分析师，入围2012年新财富最佳分析师；后入职民生加银基金担任研究员；
熟悉资本市场，具有丰富朱振本基金的基金经理、基金2021-02022-0的研究经验，对价值投资
10
坤经理3-018-16有深入理解。2021年3月1日-2022年8月15日担任信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划基金经理；2022年2月14日-2022年8月15日担任信达睿益鑫享混合型集合资产管理计划基金经理。该基金经理已于2022年8月16日离任。
注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公
第13页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
司决定确认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确认的聘任日期和解聘日期。
2、证券从业的含义遵从中国证券监督管理委员会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况本部分所述的“公募基金”、“私募资产管理计划”为已经/拟按照《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的要求，对标公募基金进行管理的证券公司存量大集合资产管理产品（证券公司设立管理的投资者人数不受200人限制的集合资产管理计划）。
基金经理朱振坤先生（已离任）所管理的1只私募资产管理计划（信达满堂红主题投资集合资产管理计划）已经于2022年2月14日完成公募化改造（信达睿益鑫享混合型集合资产管理计划），正式参照公募基金运作。
截至本报告期末，本集合计划不存在基金经理同时担任《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》规定的私募资产管理计划的投资经理的情形。
4.1.4基金经理薪酬机制
信达证券根据市场不同职务类别工资水平，分别确定不同职务职级的薪资标准区间，并结合员工所在职务职级确定薪资水平。本基金的基金经理薪酬机制不存在与私募资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现挂钩的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》及其他相关法律法规、中国证监会规定和本集合计划合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本集合计划管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制
定了《资产管理业务公平交易管理工作指引》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
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4.3.2公平交易制度的执行情况
公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部制定的
公平交易制度，对于包括但不限于境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资和交易管理活动相关的各个业务环节，形成了有效的公平交易执行体系。
本报告期内，管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况本报告期内，本基金的基金经理严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部制定的公平交易制度，对公平交易进行管理，独立确定投资组合的交易价格和数量。本报告期内，不存在违反公平交易制度的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的5%的情况。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
股票市场方面，整体走势呈倒N型，2022年年初至4月底，由于俄乌冲突、国内部分地区疫情爆发带来的经济下行担忧以及海外通胀超预期导致市场普跌；4月底至6月底，疫情好转，内部经济担忧缓解，流动性宽松，市场整体见底上行；7月初至10月底，美联储连续释放鹰派信号，人民币连续贬值，北上资金流出压力加大，市场震荡下跌；11月初至今，国内疫情防控政策逐步优化，房地产托底政策频出，人民币快速升值，北上资金大幅流入，市场筑底反弹。主要宽基指数均大幅下跌，2022年上证指数下跌15.13%，深证成指下跌25.85%，万得全A下跌 18.66%，沪深300指数下跌21.63%，中证500指数下跌20.31%，中证1000指数下跌21.58%。
转债市场方面，由于市场流动性宽裕，债市资产荒问题没有得到实质解决，转债成为固收+类基金用来提升收益的重要投资方向，整体转债市场估值维持在历史高位。2022年11月份由于债市大幅回调导致转债遭遇抛售，转债估值压缩，价格和估值水平回到4月份低点位置，并在12月底开始跟随债市企稳反弹。
第15页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末信达价值精选A基金份额净值为1.0187元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-15.86%，同期业绩比较基准收益率为-9.53%；截至报告期末信达价值精选B基金份额净值为1.0187元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-15.86%，同期业绩比较基准收益率为-9.53%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年，美联储加息周期迎来尾声，国内经济在疫情管控放松、地产托底等政策发力的情况下，预计平缓复苏，2022年影响权益市场的几个不利因素，目前来看均出现明显拐点。考虑到疫情第一波冲击前置、基数效应等因素，预计 2023年中国 GDP增速在5%左右。政策方面，预计财政支出的力度不会超过2022年，但相机抉择加码的可能性较大；货币会继续配合财政维持适度的宽松，通胀不是掣肘。目前市场距离2022年10月底低点已反弹一段距离，但总体市场估值水平仍然不高，主要宽基指数估值仍处于历史中位数水平下方，且目前市场主要是北向资金引领的存量资金博弈，随着经济复苏的逐步展开，相信会有更多场外资金入场。总体来说，管理人对接下来股票和转债市场持乐观态度，会根据具体市场情况，积极应对，抓取市场中的结构性投资机会。行业配置方面，一是看好顺经济周期方向，主要包括食品饮料、医疗服务、出行产业链等供给有收缩、需求对经济敏感且估值相对合理的行业；二是看好顺产业周期方向，主要包括年内景气有望上行的科技板块，比如半导体、消费电子、计算机等。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本集合计划管理人结合法律法规和业务发展需要，进一步完善了内部制度，继续提升内控管理水平，保障大集合业务监察稽核机制稳步运行，切实保障基金份额持有人的利益。
公司法律合规部、稽核审计部通过日常审查监控、现场专项检查、定期监察稽核评
估等方法，独立开展集合计划运作和管理的合规性稽核，发现问题、提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向公司董事及管理层报告。具体而言，本报告期内，本集合计划管理人针对投资研究等重点业务加大检查力度，促进业务合法合规、稳健经营；
积极针对产品、新业务的设计，提出合规建议，对集合计划的宣传推介、投资交易等方面积极开展各项合规管理工作，有效防范风险，避免违规行为的发生。
本报告期内，本集合计划整体运作合法合规。本集合计划管理人运用集合计划财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策程序进行，无不当内幕交易和关联交易，没有发生重大违法违规行为。
第16页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
在今后的工作中，本集合计划管理人将继续坚持内部控制优先原则，不断提高监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本集合计划管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业
协会相关指引和集合计划合同关于估值的约定，对集合计划所持有的投资品种进行估值。本集合计划托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本集合计划管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订集合计划估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、集合计划从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或集合计划估值运作等方面的专业胜任能力。集合计划基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。本集合计划管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据和流通受限股票的折扣率数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本集合计划本报告期内未实施利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本集合计划本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不足200人的情形。
2022年9月20日至2022年12月13日，本集合计划连续五十六个工作日基金资产净值低于五千万元。2022年12月14日，本集合计划资产净值已恢复至五千万元以上，未出现连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本集合计划的托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、本集合计划合同、托管协议和其他有关规定，不存在
第17页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
损害集合计划份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了集合计划托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本集合计划托管人按照国家有关规定、集合计划合同、托管协议和其他有关规定，对本集合计划的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本集合计划的投资运作方面进行了监督，未发现本集合计划管理人有损害集合计划份额持有人利益的行为。
报告期内，本集合计划利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本集合计划托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财
务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号[2023]京会兴专字第02000042号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产审计报告收件人管理计划全体份额持有人我们审计了信达价值精选一年持有期灵活配置混合
型集合资产管理计划（以下简称“信达价值精选”）的
财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年01月01日至2022年12月31日止期间的利润表、净资审计意见产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注二所述编制基础编制，公允反映了信达价值精选
2022年12月31日的财务状况以及2022年01月01日至
第18页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
2022年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
形成审计意见的基础按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信达价值精选，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
信达证券股份有限公司（以下简称“基金管理人”）管理层对其他信息负责。其他信息包括信达价值精选年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结其他信息论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
信达价值精选基金管理人的管理层负责按照企业准
则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层和治理层对财务报表的基金管理人管理层负责评估信达价值精选的持续经责任营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非基金管理人计划清算基金、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督信达价值精选的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊
注册会计师对财务报表审计的或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审责任计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
第19页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表
使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并
获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
3、评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计及相关披露的合理性。
4、对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对委托资产持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致信达价值精选不能持续经营。
5、评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就信达价值精选的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
第20页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告注册会计师的姓名吴亦忻卜晓丽会计师事务所的地址北京市西城区裕民路18号2206房间
审计报告日期2023-03-22
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.1239256.438822430.24
结算备付金1811000.151709881.50
存出保证金26163.8237795.93
交易性金融资产7.4.7.228416538.6841192965.00
其中：股票投资9275961.3034334305.00
基金投资--
债券投资19140577.381852560.00资产支持证券投
-5006100.00资
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.419696057.2125001300.00
债权投资--
其中：债券投资--资产支持证券投
--资
其他投资--
其他债权投资--
第21页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
其他权益工具投资--
应收清算款208478.572924940.23
应收股利--
应收申购款--
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5-133757.74
资产总计50397494.8679823070.64本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款-5000000.00
应付赎回款--
应付管理人报酬24658.1737778.19
应付托管费4109.716296.35
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费1675.68557.01
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6105757.39494306.11
负债合计136200.955538937.66
净资产：
实收基金7.4.7.749336483.1461355077.06
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.8924810.7712929055.92
净资产合计50261293.9174284132.98
负债和净资产总计50397494.8679823070.64
第22页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
注：报告截止日2022年12月31日，本集合计划份额净值1.0187元，本集合计划总份额
49336483.14份。
7.2利润表
会计主体：信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划
本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年03月01日（基项目附注号2022年01月01日至2金合同生效日）至2
022年12月31日
021年12月31日
一、营业总收入-9500863.725954025.87
1.利息收入318638.71527047.91
其中：存款利息收入7.4.7.956007.04103649.11
债券利息收入-34187.79资产支持证券利息收
-115494.13入买入返售金融资产收
262631.67273716.88
入
证券出借利息收入--
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-9969946.046134106.46
其中：股票投资收益7.4.7.10-10467388.473863343.64
基金投资收益7.4.7.11--6408.58
债券投资收益7.4.7.12-121268.821448020.07资产支持证券投资收
7.4.7.13-111498.75-
益
贵金属投资收益7.4.7.14--
衍生工具收益7.4.7.15--
股利收益7.4.7.16730210.00829151.33以摊余成本计量的金
--融资产终止确认产生的收益
第23页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失
7.4.7.17150422.27-707160.27以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填--
列）5.其他收入（损失以“-”号填
7.4.7.1821.3431.77
列）
减：二、营业总支出498354.041073273.86
1．管理人报酬7.4.10.2.1348908.00295228.83
2．托管费7.4.10.2.258151.4349204.77
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支
--出
6．信用减值损失--
7．税金及附加726.61534.29
8．其他费用7.4.7.1990568.00728305.97三、利润总额（亏损总额以-9999217.764880752.01“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号-9999217.764880752.01
填列）
五、其他综合收益的税后净
--额
六、综合收益总额-9999217.764880752.01
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划
本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日
单位：人民币元项目本期
第24页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
2022年01月01日至2022年12月31日
实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净61355077.06-12929055.9274284132.98值）
加：会计政策变
----更前期差错
----更正
其他----
二、本期期初净
资产（基金净61355077.06-12929055.9274284132.98值）
三、本期增减变
动额（减少以“-”-12018593.92--12004245.15-24022839.07号填列）
（一）、综合收
---9999217.76-9999217.76益总额
（二）、本期基金份额交易产
生的基金净值-12018593.92--2005027.39-14023621.31变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
6740341.18-469775.757210116.93
购款
2.基金
-18758935.10--2474803.14-21233738.24赎回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少以“-”号填列）
第25页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
（四）、其他综
合收益结转留----存收益
四、本期期末净
资产（基金净49336483.14-924810.7750261293.91值）上年度可比期间
项目2021年03月01日（基金合同生效日）至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净11586637.17-1340960.1412927597.31值）
加：会计政策变
----更前期差错
----更正
其他----
二、本期期初净
资产（基金净11586637.17-1340960.1412927597.31值）
三、本期增减变
动额（减少以“-”49768439.89-11588095.7861356535.67号填列）
（一）、综合收
--4880752.014880752.01益总额
（二）、本期基金份额交易产
生的基金净值49768439.89-6707343.7756475783.66变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
51105581.61-6886105.5957991687.20
购款
2.基金-1337141.72--178761.82-1515903.54
第26页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告赎回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益结转留----存收益
四、本期期末净
资产（基金净61355077.06-12929055.9274284132.98值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:万颖张毅俞仕龙
———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划由信达满堂红基金优选集合资产管理计划变更而来。信达满堂红基金优选集合资产管理计划的管理人信达证券股份有限公司于2021年3月1日发布《关于信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划资产管理合同等法律文件生效的公告》。根据该公告，自2021年3月1日起，信达满堂红基金优选集合资产管理计划正式更名为信达证券价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划，《信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划资产管理合同》、《信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划托管协议》、《信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划招募说明书》等法律文件正式生效，原《信达满堂红基金优选集合资产管理计划资产管理合同》、《信达证券满堂红基金优选集合资产管理计划说明书》和《信达满堂红基金优选集合资产管理计划风险揭示书》等法律文件同时失效。本集合计划自资产管理合同变更生效日起存续期不得超过3年。
第27页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》的有关规定和《信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划资产管理合同》的约定，本集合计划的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中国境内依法发行上市的股票（包括创业板及其他经中国证监会核准上市的股票，本集合计划不投资非公开发行股票）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券等）、资产支持证
券、债券回购、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、股指期货、现金等以及法律法规或中国证监会认可的其他投资品种（但须符合中国证监会相关规定）。本集合计划将根据法律法规的规定参与融资融券业务中的融资业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本集合计划的投资组合比例为：股票投资占基金资产的比例为0%-95%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，本集合计划管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本集合计划的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%+中债总财富指数收益率×50%。
本财务报表由本集合计划的管理人信达证券于2023年3月29日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本集合计划的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划资产管理合同》、
《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》（财会〔2020〕22号）和中国
证监会、中国证券投资基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本集合计划2022年1月1日至2022年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集合计划2022年12月31日的财务状况以及2022年1月1日至2022年12月31日止期间的经营成果和集合计划净值变动情况等有关信息。
第28页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.4重要会计政策和会计估计本集合计划财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》（财会〔2020〕
22号）和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本集合计划会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本集合计划核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产的分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产。
（2）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本集合计划目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集合计划持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本集合计划于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
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衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。本集合计划以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本集合计划运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集合计划在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集合计划按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集合计划按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集合计划按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本集合计划在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集合计划以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本集合计划计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可
能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本集合计划不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集合计划直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；本集合计划已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本集合计划既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
第30页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》及监管部门有关规定。
（1）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，集合计划管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
（2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
（3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件使潜在
估值调整对前一估值日的集合计划资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本集合计划持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本集合计划
（1）具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且：
（2）交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
本集合计划的份额面值为人民币1.00元。实收基金为对外发行基金份额总额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入实收基金增加和转出实收基金减少。
第31页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于申购确认日或赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确
认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本集合计划的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按资产管理合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
（1）在符合有关集合计划分红条件的前提下，本集合计划可以根据实际情况进行
收益分配，具体分配方案以公告为准，若《集合计划合同》生效不满3个月可不进行收益分配；
（2）本集合计划收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现
金红利或将现金红利自动转为相应类别集合计划份额进行再投资；若投资者不选择，本集合计划默认的收益分配方式是现金分红；
第32页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
（3）本集合计划收益分配后各类集合计划份额净值不能低于面值；即集合计划收益分配基准日的各类集合计划份额净值减去每单位集合计划份额收益分配金额后不能低于面值。
（4）本集合计划同一类别的每一集合计划份额享有同等分配权；
（5）本集合计划可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；
（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在不影响投资者利益的情况下，本集合计划管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上集合计划收益分配原则，此项调整不需要召开集合计划份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介和集合计划管理人网站公告。
7.4.4.12外币交易
本集合计划本报告期内无外币交易。
7.4.4.13分部报告
本集合计划以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集合计划内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）本集合计划的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；
（3）本集合计划能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本集合计划目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号--金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
第33页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
（a）金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整
2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证
金、买入返售金融资产、应收证券清算款和应收利息，金额分别为8822430.24元、
1709881.50元、37795.93元、25001300.00元、2924940.23元、133757.74元。新金融
工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返
售金融资产、应收证券清算款和应收利息，金额分别为8825398.33元、1710727.84元、
37814.63元、25011685.22元、2924940.23元、0.00元。
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易
性金融资产，金额为41192965.00元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为41312504.39元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付证券清算款、应付管理人报
酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债，金额分别为5000000.00元、37778.19元、
6296.35元、484306.11元、10000元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为
应付证券清算款、应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用和其他负债，金额分别为5000000.00元、37778.19元、6296.35元、484306.11元、10000元。
于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额均
列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。
（b）修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》根据中国证监会于2022年颁布的修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本集合计划本报告期未发生会计估计变更。
第34页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.5.3差错更正的说明
本集合计划在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101
号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125
号《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
（2）对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（3）对于内地投资者持有的基金类别，对基金取得的企业债券利息收入，应由发
行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
（4）基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
第35页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
（5）本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款239256.438822430.24
等于：本金238988.168822430.24
加：应计利息268.27-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个
--月存款期限3个月
--以上
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计239256.438822430.24
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目
2022年12月31日
第36页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告成本应计利息公允价值公允价值变动
股票9481117.07-9275961.30-205155.77
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场16112520.79217057.8715983346.97-346231.69债
银行间市场3079867.9388530.413157230.41-11167.93券
合计19192388.72305588.2819140577.38-357399.62
资产支持证券----
基金----
其他----
合计28673505.79305588.2828416538.68-562555.39上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票34943249.66-34334305.00-608944.66
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场1962693.00-1852560.00-110133.00债
银行间市场----券
合计1962693.00-1852560.00-110133.00
资产支持证券5000000.00-5006100.006100.00
基金----
其他----
合计41905942.66-41192965.00-712977.66
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本集合计划本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元项目本期末
第37页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
2022年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场19696057.21-
银行间市场--
合计19696057.21-上年度末项目2021年12月31日
账面余额其中：买断式逆回购
交易所市场25001300.00-
银行间市场--
合计25001300.00-
注：本集合计划本报告期末未持有买断式逆回购金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本集合计划本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-133757.74
其他应收款--
待摊费用--
合计0.00133757.74
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费--
应付证券出借违约金--
第38页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
应付交易费用15757.39484306.11
其中：交易所市场15284.89484306.11
银行间市场472.50-
应付利息--
预提费用90000.0010000.00
合计105757.39494306.11
7.4.7.7实收基金
7.4.7.7.1 信达价值精选A
金额单位：人民币元本期项目
2022年01月01日至2022年12月31日
(信达价值精选A)
基金份额（份）账面金额
上年度末10249495.4510249495.45
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）-742121.23-742121.23
本期末9507374.229507374.22
7.4.7.7.2 信达价值精选B
金额单位：人民币元本期项目
2022年01月01日至2022年12月31日
(信达价值精选B)
基金份额（份）账面金额
上年度末51105581.6151105581.61
本期申购6740341.186740341.18
本期赎回（以“-”号填列）-18016813.87-18016813.87
本期末39829108.9239829108.92
7.4.7.8未分配利润
7.4.7.8.1 信达价值精选A
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
第39页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
(信达价值精选A)
本期期初4724267.26-2564425.822159841.44
本期利润-2068909.86205942.74-1862967.12本期基金份额交易产
-335606.96216923.49-118683.47生的变动数
其中：基金申购款---
基金赎回款-335606.96216923.49-118683.47
本期已分配利润---
本期末2319750.44-2141559.59178190.85
7.4.7.8.2 信达价值精选B
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
(信达价值精选B)
本期期初11301560.70-532346.2210769214.48
本期利润-8080730.17-55520.47-8136250.64本期基金份额交易产
-3052975.981166632.06-1886343.92生的变动数
其中：基金申购款365881.69103894.06469775.75
基金赎回款-3418857.671062738.00-2356119.67
本期已分配利润---
本期末167854.55578765.37746619.92
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2021年03月01日（基金合同生效
2022年12月31日日）至2021年12月31日
活期存款利息收入35386.6791514.52
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入20025.0911947.74
第40页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
其他595.28186.85
合计56007.04103649.11
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2021年03月01日（基金合同生效
2022年12月31日日）至2021年12月31日
卖出股票成交总额184144851.48129415988.58
减：卖出股票成本总额194246605.35125552644.94
减：交易费用365634.60-
买卖股票差价收入-10467388.473863343.64
注：卖出股票成交总额中扣除了股票投资收益中增值税的影响。
7.4.7.10.2股票投资收益——证券出借差价收入
本集合计划本报告期内无股票投资收益——证券出借差价收入。
7.4.7.11基金投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间2022年01月012021年03月01日（基金合项目日至2022年12同生效日）至2021年12月3月31日1日
卖出/赎回基金成交总额-4757481.34
减：卖出/赎回基金成本总额-4763889.92
减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额--
减：交易费用--
基金投资收益--6408.58
第41页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至22021年03月01日（基金合同生效
022年12月31日日）至2021年12月31日
债券投资收益——利息收入206206.22-
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）-327475.041448020.07差价收入
债券投资收益——赎回差价
--收入
债券投资收益——申购差价
--收入
合计-121268.821448020.07
7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
项目2022年01月01日至20222021年03月01日（基金合同生效日）年12月31日至2021年12月31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）22957425.8648949374.04成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑22987439.3247395841.49
付）成本总额
减：应计利息总额292250.59105512.48
减：交易费用5210.99-
买卖债券差价收入-327475.041448020.07
7.4.7.12.3债券投资收益——赎回差价收入
本集合计划本报告期内无债券投资收益——赎回差价收入。
第42页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.7.12.4债券投资收益——申购差价收入
本集合计划本报告期内无债券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.13资产支持证券投资收益
7.4.7.13.1资产支持证券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至20222021年03月01日（基金合同年12月31日生效日）至2021年12月31日
资产支持证券投资收益——
52314.11-
利息收入
资产支持证券投资收益——
-163812.86-买卖资产支持证券差价收入
资产支持证券投资收益——
--赎回差价收入
资产支持证券投资收益——
--申购差价收入
合计-111498.75-
7.4.7.13.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
单位：人民币元上年度可比期间本期2021年03月01日（基金合同项目2022年01月01日至2022生效日）至2021年12月31年12月31日日
卖出资产支持证券成交总额4987879.45-
减：卖出资产支持证券成本
5000000.00-
总额
减：应计利息总额151473.53-
减：交易费用218.78-
资产支持证券投资收益-163812.860.00
第43页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.7.13.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本集合计划本报告期内无资产支持证券投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.13.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本集合计划本报告期内无资产支持证券投资收益——申购差价收入。
7.4.7.14贵金属投资收益
7.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成
本集合计划本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本集合计划本报告期内无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本集合计划本报告期内无贵金属投资收益——赎回差价收入。
7.4.7.14.4贵金属投资收益——申购差价收入
本集合计划本报告期内无贵金属投资收益——申购差价收入。
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本集合计划本报告期内无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
本集合计划本报告期内无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.16股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年12021年03月01日（基金合同生
2月31日效日）至2021年12月31日
股票投资产生的股利收
730210.00828379.99
益
其中：证券出借权益补--
第44页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告偿收入基金投资产生的股利收
-771.34益
合计730210.00829151.33
7.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2022年01月01日至2022年2021年03月01日（基金合同生
12月31日效日）至2021年12月31日
1.交易性金融资产150422.27-707160.27
——股票投资403788.89-608944.66
——债券投资-247266.62-110133.00
——资产支持证券投资-6100.006100.00
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增--值税
合计150422.27-707160.27
7.4.7.18其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年2021年03月01日（基金合同生
12月31日效日）至2021年12月31日
基金赎回费收入21.3431.77
合计21.3431.77
第45页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年12021年03月01日（基金合同生
2月31日效日）至2021年12月31日
审计费用10000.008383.40
信息披露费80000.00150000.00
证券出借违约金--
汇划手续费208.004958.53
帐户维护费360.00360.00
其他费用-1101.98
交易费用-563502.06
合计90568.00728305.97
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本集合计划无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准报出日，本集合计划无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
7.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本集合计划本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的的关联方发生变化的情况。
7.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称与本基金的关系
信达证券集合计划管理人、集合计划销售机构中国建设银行股份有限公司集合计划托管人
第46页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年03月01日（基金合同生效日）
2022年01月01日至2022年12月31日
至2021年12月31日关联方名占当期占当期称股票成股票成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例
信达证券352883624.24100.00%289762873.18100.00%
7.4.10.1.2权证交易无。
7.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年03月01日（基金合同生效日）
2022年01月01日至2022年12月31日
至2021年12月31日关联方名占当期占当期称债券成债券成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例
信达证券49270118.11100.00%98419276.17100.00%
7.4.10.1.4债券回购交易
金额单位：人民币元上年度可比期间本期
关联方名2021年03月01日（基金合同生效日）
2022年01月01日至2022年12月31日
称至2021年12月31日成交金额占当期成交金额占当期
第47页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告债券回债券回购成交购成交总额的总额的比例比例
信达证券2669010000.00100.00%1776000000.00100.00%
7.4.10.1.5基金交易
金额单位：人民币元上年度可比期间本期
2021年03月01日（基金合同生效日）
2022年01月01日至2022年12月31日
至2021年12月31日关联方名占当期占当期称基金成基金成成交金额成交金额交总额交总额的比例的比例
信达证券--4757481.34100.00%
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2022年01月01日至2022年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例
信达证券192806.37100.00%15284.89100.00%上年度可比期间
2021年03月01日（基金合同生效日）至2021年12月31日
关联方名占当期占期末应称佣金总当期佣金期末应付佣金余额付佣金总量的比额的比例例
信达证券426098.90100.00%484306.11100.00%
第48页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年01月01日项目2021年03月01日（基金合同至2022年12月31生效日）至2021年12月31日日
当期发生的基金应支付的管理费348908.00295228.83
其中：支付销售机构的客户维护费140723.63-
本集合计划的管理费按前一日集合计划资产净值的0.6%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H 为每日应计提的集合计划管理费
E 为前一日的集合计划资产净值
集合计划管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由管理人向托管人发送管理费划款指令，托管人复核后于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支付给集合计划管理人。若遇法定节假日、公休假等支付日期顺延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间
2022年01月01日项目2021年03月01日（基金合同生至2022年12月31效日）至2021年12月31日日
当期发生的基金应支付的托管费58151.4349204.77
本集合计划的托管费按前一日集合计划资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H 为每日应计提的集合计划托管费
E 为前一日的集合计划资产净值
集合计划托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由管理人向托管人发送托管费划款指令，托管人复核后于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等支付日期顺延。
第49页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
况无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
信达价值精选A
份额单位：份上年度可比期间本期2021年03月01日项目2022年01月01日至（基金合同生效
2022年12月31日日）至2021年12月3
1日
基金合同生效日（2021年03月01日）持有
2510000.002510000.00
的基金份额
报告期初持有的基金份额2510000.002510000.00
报告期间申购/买入总份额0.000.00
报告期间因拆分变动份额0.000.00
减：报告期间赎回/卖出总份额0.000.00
报告期末持有的基金份额2510000.002510000.00报告期末持有的基金份额占基金总份额比
5.09%4.09%
例
信达价值精选B
第50页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
份额单位：份本期上年度可比期间2022年01月012021年03月01日（基金项目日至2022年12合同生效日）至2021年1月31日2月31日
基金合同生效日（2021年03月01日）持有
0.000.00
的基金份额
报告期初持有的基金份额0.000.00
报告期间申购/买入总份额5324813.630.00
报告期间因拆分变动份额0.000.00
减：报告期间赎回/卖出总份额0.000.00
报告期末持有的基金份额5324813.630.00报告期末持有的基金份额占基金总份额比
10.79%0.00%
例
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元上年度可比期间本期
关联方名2021年03月01日（基金合同生效日）
2022年01月01日至2022年12月31日
称至2021年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入中国建设
银行股份239256.4335386.678822430.2491514.52有限公司
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
第51页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
本集合计划本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本集合计划本报告期末未持有流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本集合计划本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本集合计划本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本集合计划本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本集合计划本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本集合计划在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、流动性风险及信用风险。本集合计划管理人制定了相应的政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本集合计划管理人根据全面性原则、全员原则、适应性原则、合理性原则、防火墙
原则和成本收益原则建立了一套比较完整的风险管理体系，建立了董事会——总经理办公会——资产管理业务投资决策委员会——资产管理事业部——大集合业务部多层级
决策体系，按照授权原则有效控制风险。
7.4.13.2信用风险
信用风险主要是指本集合计划在交易过程中发生交收违约，或者集合计划所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低导致债券价
第52页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告格下降，或者债券回购交易到期时交易对手方不能履行付款或结算义务等，造成集合计划资产损失的风险。本集合计划的管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级2734670.22-
合计2734670.22-
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末短期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级-3002100.00
合计-3002100.00
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本集合计划本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA 10273573.56 -
AAA以下 6132333.60 1852560.00
未评级--
合计16405907.161852560.00
第53页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA - 2004000.00
AAA以下 - -
未评级--
合计-2004000.00
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本集合计划本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险主要包括：
（1）在某些情况下如果本集合计划持有的某些投资品种的流动性不佳、交易量不足，将会导致证券交易的执行难度提高，例如该投资品种的买入成本提高，或者不能迅速、低成本地变现，从而对本集合计划财产造成不利的影响。
（2）本集合计划的运作方式为契约型开放式，本集合计划的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中国境内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票，本集合计划不投资非公开发行股票）、债券（包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券等）、资产支持
证券、债券回购、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、股指期货、现金等以及法律法规或中国证监会认可的其他投资品种（但须符合中国证监会相关规定）。本集合计划将根据法律法规的规定参与融资融券业务中的融资业务。
一般情况下，本集合计划拟投资的资产类别具有较好的流动性，但是在特殊市场环境下本集合计划仍有可能出现流动性不足的情形。本集合计划将严格控制投资于流动受限资产和不存在活跃市场需要采用估值技术确定公允价值的投资品种的比例。本集合计划管理人还将根据历史经验和现实条件，制定出现金持有量的上下限计划，在该限制范围内进行现金比例调控或现金与证券的转化。同时，本集合计划管理人会进行标的的分散化投资并结合对各类标的资产的预期流动性合理进行资产配置，以防范流动性风险。
第54页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
本集合计划规模将随着投资者的申购和赎回而不断波动。若出现巨额赎回，导致本集合计划的现金支付出现困难，或被迫在不适当的价格大量抛售证券，将会使本集合计划资产净值受到不利影响。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本集合计划的流动性安排能够与集合计划合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎回规律相匹配。
在资产端，本集合计划主要投资于集合计划合同约定的具有良好流动性的金融工具。集合计划管理人持续监测本集合计划持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。在负债端，集合计划管理人持续监测本集合计划开放期内投资者历史申购、投资者类型和结构变化等数据，审慎评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调整组合资产结构及比例，预留充足现金头寸，保持集合计划资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，集合计划管理人将采用本集合计划合同约定的赎回申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指投资品种的价格因受经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各
种因素影响而引起的波动，导致收益水平变化，产生风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本集合计划投资种类包括交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本集合计划的基金管理人定期对本集合计划面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期
末1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
2022年12
第55页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告月31日资产银行
239256.43-----239256.43
存款结算
1811000.11811000.1
备付-----
55
金存出
保证26163.82-----26163.82金交易
性金3066542.8938988.6945968.189078.59275961.328416538.-融资1449169068产买入
返售19696057.19696057.-----金融2121资产应收
清算-----208478.57208478.57款
资产21772477.3066542.8938988.6945968.189078.59484439.850397494.总计611449169786负债应付管理
-----24658.1724658.17人报酬应付
托管-----4109.714109.71费应交
-----1675.681675.68税费其他
-----105757.39105757.39负债负债
-----136200.95136200.95总计利率
敏感21772477.3066542.8938988.6945968.189078.59348238.950261293.度缺611449169291口上年度末
2021
1个月以内1-3个月3个月-1年1-5年5年以上不计息合计
年12月31日资产
银行8822430.28822430.2
-----存款44
结算1709881.5-----1709881.5
第56页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告备付00金存出
保证37795.93-----37795.93金交易
性金3002100.2004000.1852560.34334305.41192965.--融资0000000000产买入
返售25001300.25001300.-----金融0000资产应收
证券2924940.22924940.2
-----清算33款应收
-----133757.74133757.74利息
资产35571407.3002100.2004000.1852560.37393002.79823070.-总计670000009764负债应付
证券5000000.05000000.0
-----清算00款应付管理
-----37778.1937778.19人报酬应付
托管-----6296.356296.35费应付
交易-----484306.11484306.11费用应交
-----557.01557.01税费其他
-----10000.0010000.00负债
负债5538937.65538937.6
-----总计66利率
敏感35571407.3002100.2004000.1852560.31854065.74284132.-度缺670000003198口
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析无。
第57页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集合计划的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
本集合计划所面临的其他价格风险主要是市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本集合计划主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本集合计划通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本集合计划管理人每日对本集合计划所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
(%)(%)交易性金融资
9275961.3018.4634334305.0046.22
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
19140577.3838.081852560.002.49
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
第58页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
合计28416538.6856.5436186865.0048.71
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次13394537.0136129285.00
第二层次15022001.675063680.00
第三层次--
合计28416538.6841192965.00
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本集合计划以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本集合计划不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调
整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应
属第二层次还是第三层次。
本集合计划本报告期末无第三层次公允价值变动。
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本集合计划本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
第59页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额
例(%)
1权益投资9275961.3018.41
其中：股票9275961.3018.41
2基金投资--
3固定收益投资19140577.3837.98
其中：债券19140577.3837.98
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产19696057.2139.08
其中：买断式回购的买入返售金
--融资产
7银行存款和结算备付金合计2050256.584.07
8其他各项资产234642.390.47
9合计50397494.86100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
占基金资产净值比
代码行业类别公允价值（元）
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
第60页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
B 采矿业 450000.00 0.90
C 制造业 5919187.30 11.78
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 1119574.00 2.23
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 317600.00 0.63
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 1469600.00 2.92
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计9275961.3018.46
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本集合计划本报告期末无港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)净值比例
(%)
1000333美的集团300001554000.003.09
2002027分众传媒2200001469600.002.92
3600009上海机场194001119574.002.23
4603833欧派家居85001033005.002.06
第61页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
5002271东方雨虹300001007100.002.00
6601636旗滨集团59000672010.001.34
7688667菱电电控5665492968.300.98
8601899紫金矿业45000450000.000.90
9002959小熊电器7200434304.000.86
10002372伟星新材20000426800.000.85
11688052纳芯微1000317600.000.63
12000651格力电器5000161600.000.32
13002511中顺洁柔10000137400.000.27
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计买入金额
(%)
1600519贵州茅台9683512.0013.04
2000333美的集团6625723.068.92
3603538美诺华5862180.007.89
4000786北新建材5298488.007.13
5605007五洲特纸5142841.006.92
6688180君实生物5125371.656.90
7688299长阳科技5102313.186.87
8601155新城控股4952974.006.67
9002027分众传媒4813992.006.48
10002271东方雨虹4639754.006.25
11000560我爱我家4543129.526.12
12600048保利发展4417125.005.95
13301177迪阿股份4271164.005.75
14600383金地集团4113728.005.54
15600795国电电力3419516.004.60
16600036招商银行3287688.004.43
第62页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
17002212天融信3136844.004.22
18600027华电国际2875903.003.87
19600487亨通光电2870761.003.86
20600522中天科技2869944.003.86
21688167炬光科技2547542.283.43
22600299安迪苏2536413.003.41
23601628中国人寿2439865.003.28
24002714牧原股份2419072.003.26
25600887伊利股份2417606.003.25
26601607上海医药2383237.003.21
27688052纳芯微2351974.343.17
28600809山西汾酒2330559.003.14
29601688华泰证券2028000.002.73
30601919中远海控2015175.002.71
31301071力量钻石1976000.002.66
32601318中国平安1892275.002.55
33600196复星医药1738461.002.34
34600521华海药业1650570.002.22
35002508老板电器1603584.002.16
36002001新和成1511609.002.03
37000301东方盛虹1511047.002.03
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
(%)
1601155新城控股11101947.0014.95
2600519贵州茅台9331470.0012.56
3688299长阳科技5754428.727.75
4000786北新建材5500154.007.40
5600048保利发展5228699.007.04
第63页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
6603538美诺华5213154.507.02
7002001新和成5098084.806.86
8688180君实生物5061411.666.81
9605007五洲特纸4936648.006.65
10000333美的集团4895636.006.59
11000002万科Ａ4659077.006.27
12000651格力电器4513812.006.08
13600383金地集团4411042.005.94
14600299安迪苏4347130.005.85
15000560我爱我家4219536.005.68
16002714牧原股份4113122.005.54
17002271东方雨虹3552078.004.78
18002027分众传媒3494900.004.70
19600795国电电力3493132.004.70
20300575中旗股份3067451.004.13
21000012南玻Ａ3064502.004.13
22002212天融信2942412.003.96
23301177迪阿股份2852467.003.84
24600036招商银行2777074.003.74
25600522中天科技2717586.003.66
26600027华电国际2679765.883.61
27600487亨通光电2655603.263.57
28688167炬光科技2640734.953.55
29601628中国人寿2377700.003.20
30600567山鹰国际2342427.003.15
31600809山西汾酒2334327.003.14
32601688华泰证券2143550.002.89
33002867周大生2073983.002.79
34301071力量钻石2045804.002.75
35600887伊利股份2025926.002.73
36601318中国平安1952046.002.63
第64页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
37601607上海医药1951487.002.63
38600196复星医药1842955.002.48
39688052纳芯微1762792.162.37
40002508老板电器1715092.002.31
41601919中远海控1619480.902.18
42600521华海药业1615757.002.18
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额168784472.76
卖出股票收入（成交）总额184144851.48
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例(%)
1国家债券2734670.225.44
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券9130101.0418.17
5企业短期融资券--
6中期票据3157230.416.28
7可转债(可交换债)4118575.718.19
8同业存单--
9其他--
10合计19140577.3838.08
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元序占基金资产净
债券代码债券名称数量（张）公允价值
号值比例(%)
113210006221晋能电力300003157230.416.28
第65页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
GN001(碳中和债)
216321720津保02300003066542.146.10
314958021绵投02300003064984.936.10
413771522津投22300002998573.975.97
501967422国债09270002734670.225.44
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本集合计划本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本集合计划本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本集合计划本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本集合计划投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，选择流动性好、交易活跃的期货合约，并根据对证券市场和期货市场运行趋势的研判，以及对股指期货合约的估值定价，与股票现货资产进行匹配，实现多头或空头的套期保值操作，由此获得股票组合产生的超额收益。本集合计划在运用股指期货时，将充分考虑股指期货的流动性及风险收益特征，对冲系统性风险以及特殊情况下的流动性风险，以改善投资组合的风险收益特性。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形否。
第66页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库否。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金26163.82
2应收清算款208478.57
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款-
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计234642.39
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元序占基金资产净值债券代码债券名称公允价值
号比例（%）
1 132020 19蓝星EB 333193.15 0.66
2127020中金转债249108.960.50
3127018本钢转债232967.010.46
4113519长久转债220909.410.44
5128083新北转债149810.160.30
6127016鲁泰转债148838.100.30
7113505杭电转债145210.230.29
8110064建工转债142479.010.28
9113602景20转债142473.410.28
10128144利民转债140714.380.28
11110063鹰19转债131953.840.26
第67页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
12127040国泰转债131409.000.26
13113044大秦转债128477.060.26
14127039北港转债125948.230.25
15113549白电转债119258.480.24
16113046金田转债106731.000.21
17128133奇正转债99956.060.20
18113532海环转债97340.030.19
19127031洋丰转债90552.870.18
20123101拓斯转债90000.300.18
21113530大丰转债89143.320.18
22113045环旭转债86756.140.17
23127052西子转债85364.080.17
24110076华海转债82898.630.16
25123107温氏转债77266.670.15
26110079杭银转债76694.460.15
27110073国投转债76680.460.15
28123077汉得转债67086.590.13
29128141旺能转债66691.010.13
30110085通22转债65552.480.13
31123130设研转债49590.280.10
32128033迪龙转债48513.890.10
33128142新乳转债37740.910.08
34113631皖天转债30979.080.06
35127029中钢转债26760.910.05
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本集合计划本报告期末未持有流通受限股票。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
第68页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持持有人结构有机构投资者个人投资者份额人户均持有的占总级别户基金份额占总份持有份额份额持有份额数额比例
()比例户信达
26.4
价值53179384.422510000.006997374.2273.60%
0%
精选A信达
13.3
价值43292197.015325783.1734503325.7586.63%
7%
精选B
15.8
合计485101724.717835783.1741500699.9784.12%
8%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数占基金总份额比项目份额级别
（份）例
信达价值精选A - -基金管理人所有从业人员
信达价值精选B 438502.63 1.10%持有本基金
合计438502.630.89%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）
本公司高级管理人员、基金 信达价值精选A 0~10
投资和研究部门负责人持 信达价值精选B 10~50
有本开放式基金合计10~50
本基金基金经理持有本开 信达价值精选A 0~10
第69页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
放式基金 信达价值精选B 0~10
合计0~10
§10开放式基金份额变动
单位：份
信达价值精选A 信达价值精选B
基金合同生效日(2021年03月01
11586637.17-
日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额10249495.4551105581.61
本报告期基金总申购份额-6740341.18
减：本报告期基金总赎回份额742121.2318016813.87
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额9507374.2239829108.92
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，本集合计划未召开份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，张延强先生辞任本集合计划管理人资产管理业务分管领导；由本集合计划管理人首席信息官俞仕龙先生担任资产管理业务分管领导。
本报告期内，本集合计划托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本集合计划管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内本集合计划管理人的基金投资策略严格遵循本集合计划招募说明书中披
露的基本投资策略，未发生显著的改变。
第70页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本集合计划聘用北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）负责基金审计事务，未发生改聘会计师事务所事宜。报告年度本集合计划应支付给聘任北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为10000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
措施1内容受到稽查或处罚等措施的主体信达证券股份有限公司受到稽查或处罚等措施的时间2022年4月14日采取稽查或处罚等措施的机构北京证监局受到的具体措施类型责令改正
开展ABS业务过程中未建立有效的约束制衡机制，ABS业务开展环节违规，风险管理缺位，部分ABS项目存续期信息披露不完整。公司投行业务合规人员配备不受到稽查或处罚等措施的原因
足、薪酬管理不健全，投行业务内部控制有效性不足，对同类业务未执行统一标准，合规检查和利益冲突审查不规范。
管理人进行了积极全面的整改，并在吸取教训的基础管理人采取整改措施的情况（如上，认真梳理各个业务流程，不断加强合规管理和内提出整改意见）部控制，努力降低各类风险隐患。
其他-措施2内容受到稽查或处罚等措施的主体信达证券股份有限公司受到稽查或处罚等措施的时间2022年6月2日采取稽查或处罚等措施的机构中国证监会受到的具体措施类型责令改正一是未完成香港控股平台的设立。二是返程参股公司建信国贸（厦门）私募基金管理有限公司未完成清理。
三是未按照《证券公司和证券投资基金管理公司境外受到稽查或处罚等措施的原因设立、收购、参股经营机构管理办法》（以下简称《境外办法》）的规定修改境外子公司的公司章程。此外，《境外办法》给予了长达3年的整改时限，但信达证券股份有限公司整改工作进展缓慢，整改积极性不
第71页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告够；对相关监管承诺事项的作出和执行较为随意。
管理人收到监管措施后，高度重视，积极推进，迅速管理人采取整改措施的情况（如落实相关整改工作，已按时按质完成信达国际章程修提出整改意见）订、返程参股公司清理、香港控股平台公司的设立等
整改工作，并向北京证监局提交了整改报告。
其他-措施3内容受到稽查或处罚等措施的主体管理人高级管理人员祝瑞敏受到稽查或处罚等措施的时间2022年4月27日采取稽查或处罚等措施的机构北京证监局受到的具体措施类型监管谈话
开展ABS业务过程中未建立有效的约束制衡机制，ABS业务开展环节违规，风险管理缺位，部分ABS项目存续期信息披露不完整。公司投行业务合规人员配备不受到稽查或处罚等措施的原因
足、薪酬管理不健全，投行业务内部控制有效性不足，对同类业务未执行统一标准，合规检查和利益冲突审查不规范。
管理人采取整改措施的情况（如-提出整改意见）
其他-措施4内容
受到稽查或处罚等措施的主体管理人高级管理人员祝瑞敏、吴立光受到稽查或处罚等措施的时间2022年6月2日采取稽查或处罚等措施的机构中国证监会受到的具体措施类型监管谈话一是未完成香港控股平台的设立。二是返程参股公司建信国贸（厦门）私募基金管理有限公司未完成清理。
三是未按照《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》（以下简称《境受到稽查或处罚等措施的原因外办法》）的规定修改境外子公司的公司章程。此外，《境外办法》给予了长达3年的整改时限，但信达证券股份有限公司整改工作进展缓慢，整改积极性不够；对相关监管承诺事项的作出和执行较为随意。
管理人采取整改措施的情况（如-
第72页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告提出整改意见）
其他-
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况无。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量信达
2352883624.24100.00%192806.37100.00%-
证券
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期占当期占当期占当期券商名债券回债券成成交金权证成成交金基金成称成交金额成交金额购成交交总额额交总额额交总额总额的的比例的比例的比例比例信达证4927011266901000
100.00%100.00%----
券8.110.00
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期信达证券股份有限公司关于旗下参照公募基金运作的大
1中国证监会的指定媒介2022-01-05
集合资产管理计划执行新金融工具相关会计准则的公告信达证券股份有限公司关于
2中国证监会的指定媒介2022-03-30
旗下参照公募基金运作的大
第73页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告集合资产管理计划产品风险等级划分结果的公告信达证券股份有限公司资产
3中国证监会的指定媒介2022-04-20
管理业务分管领导变更公告信达证券股份有限公司关于旗下参照公募基金运作的大
4集合资产管理计划产品风险中国证监会的指定媒介2022-07-08等级划分结果（2022年二季度）的公告信达价值精选一年持有期灵
5活配置混合型集合资产管理中国证监会的指定媒介2022-08-16
计划基金经理变更公告信达证券股份有限公司关于旗下参照公募基金运作的大
6集合资产管理计划产品风险中国证监会的指定媒介2022-10-11等级划分结果（2022年第三季度）的公告信达价值精选一年持有期灵
7活配置混合型集合资产管理中国证监会的指定媒介2022-11-24
计划基金经理变更公告信达证券股份有限公司关于旗下部分参照公募基金运作
8中国证监会的指定媒介2022-12-08
的大集合资产管理计划开通定投业务的公告信达证券股份有限公司关于使用自有资金申购信达价值
9精选一年持有期灵活配置混中国证监会的指定媒介2022-12-15
合型集合资产管理计划的公告信达证券股份有限公司关于旗下参照公募基金运作的大
10集合资产管理计划产品风险中国证监会的指定媒介2022-12-30等级划分结果（2022年四季度）的公告
第74页，共76页信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划2022年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期末持有基金情报告期内持有基金份额变化情况况投持有基金资份额比例者序达到或者份额占类期初份额申购份额赎回份额持有份额
号超过20%比别的时间区间
个2022-01-01至17348699.6
117348699.620.000.0035.16%
人2022-12-312产品特有风险
本集合计划在报告期内存在单一投资者持有份额达到或超过集合计划总份额20%的情况，可能面临巨额赎回情况，可能导致：（1）如果集合计划出现巨额赎回，集合计划在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能导致流动性风险，管理人可以根据集合计划当时的资产组合状况决定全额赎回或部分延期赎回，将对投资者的赎回办理进度造成影响；（2）管理人为应对巨额赎回被迫抛售资产，则可能使集合计划资产净值受到不利影响，影响集合计划的投资运作和收益水平；（3）巨额赎回后，集合计划资产规模过小，可能导致部分资产投资比例被动超标、投资受限等而不得不被动调整，从而无法有效实现资产管理合同约定的投资目的及投资策略。
12.2影响投资者决策的其他重要信息
2022/03/23信达证券股份有限公司关于信达价值精选一年持有期灵活配置混合型
集合资产管理计划增加北京中植基金销售有限公司为代销机构的公告
2022/04/11关于信达证券股份有限公司旗下参照公募基金运作的大集合资产管理
计划新增蚂蚁（杭州）基金销售有限公司为销售机构的公告
2022/05/13信达证券股份有限公司关于终止北京植信基金销售有限公司办理相关
销售业务的公告
2022/10/25关于信达证券股份有限公司旗下参照公募基金运作的大集合资产管理
计划新增上海万得基金销售有限公司为销售机构的公告
2022/11/04关于信达证券股份有限公司旗下参照公募基金运作的大集合资产管理
计划新增泰信财富基金销售有限公司为销售机构的公告
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会同意合同变更的文件
2、信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划资产管理合同
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3、信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划托管协议
4、信达价值精选一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划招募说明书
5、管理人业务资格批复、营业执照
6、托管人业务资格批复、营业执照
7、报告期内披露的各项公告
13.2存放地点
北京市西城区闹市口大街9号院1号楼
13.3查阅方式
投资者可到管理人、托管人的办公场所或管理人网站免费查阅备查文件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：95321
公司网址：https://www.cindasc.com信达证券股份有限公司
二〇二三年三月二十九日
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