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西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022年年度报告
2023-03-29
						西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金
    (FOF)
    2022年年度报告
    2022年12月31日
    基金管理人:西藏东财基金管理有限公司
    基金托管人:中国民生银行股份有限公司
    送出日期:2023 年 03 月 29 日西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    §1重要提示及目录
    1.1重要提示
    基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
    重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
    基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金基金合同规定,于2023年03月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
    组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
    基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
    本报告期自2022年10月18日起至2022年12月31日止。
    第 2 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    1.2目录
    §1重要提示及目录.............................................2
    1.1重要提示...............................................2
    1.2目录.................................................3
    §2基金简介................................................5
    2.1基金基本情况.............................................5
    2.2基金产品说明.............................................5
    2.3基金管理人和基金托管人........................................6
    2.4信息披露方式.............................................6
    2.5其他相关资料.............................................7
    §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
    3.1主要会计数据和财务指标........................................7
    3.2基金净值表现.............................................8
    3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
    §4管理人报告..............................................11
    4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
    4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
    4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
    4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
    4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................16
    §5托管人报告..............................................16
    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16
    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.............16
    5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................16
    §6审计报告...............................................16
    6.1审计报告基本信息..........................................16
    6.2审计报告的基本内容.........................................16
    §7年度财务报表.............................................19
    7.1资产负债表.............................................19
    7.2利润表...............................................21
    7.3净资产(基金净值)变动表......................................23
    7.4报表附注..............................................25
    §8投资组合报告.............................................51
    8.1期末基金资产组合情况........................................51
    8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................52
    8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................52
    8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................52
    8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................52
    8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................53
    8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................53
    8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................53
    8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................53
    8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................53
    第 3 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................53
    8.12本报告期投资基金情况.......................................53
    8.13投资组合报告附注.........................................56
    §9基金份额持有人信息..........................................57
    9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................57
    9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................58
    9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................58
    9.4发起式基金发起资金持有份额情况...................................58
    §10开放式基金份额变动.........................................59
    §11重大事件揭示............................................59
    11.1基金份额持有人大会决议......................................59
    11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................59
    11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................60
    11.4基金投资策略的改变........................................60
    11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件...............................60
    11.6为基金进行审计的会计师事务所情况.................................60
    11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................60
    11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况................................60
    11.9其他重大事件...........................................61
    §12影响投资者决策的其他重要信息....................................62
    12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................62
    12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................62
    §13备查文件目录............................................62
    13.1备查文件目录...........................................62
    13.2存放地点.............................................63
    13.3查阅方式.............................................63
    第 4 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告§2基金简介
    2.1基金基本情况
    西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起基金名称
    式基金中基金(FOF)
    基金简称 东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)基金主代码016177基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2022年10月18日基金管理人西藏东财基金管理有限公司基金托管人中国民生银行股份有限公司
    报告期末基金份额总额31770600.00份基金合同存续期不定期东财稳健配置六个月东财稳健配置六个月
    下属分级基金的基金简称 持有混合发起式(FO 持有混合发起式(FO
    F)A F)C下属分级基金的交易代码016177016178
    报告期末下属分级基金的份额总额22988331.02份8782268.98份
    2.2基金产品说明
    本基金通过大类资产配置和精选优质基金构建投
    投资目标资组合,在控制投资风险并保持良好流动性的前提下,追求基金资产的长期增值。
    1、大类资产配置策略。本基金在宏观经济分析基础上,结合政策面、市场资金面,积极把握市场发展趋势,根据经济周期不同阶段各类资产市场表现变化情况,对股票、债券、基金和现金等大类资产投资比例进行战略配置和调整。
    投资策略
    2、基金优选策略。主动管理型基金以“基金经理”
    为主要研究对象,主要选择投资风格稳定、中长期业绩较好、操作上知行合一的基金经理所管理的基金,研究方法上定量、定性相结合。被动管理型基金方面,主要通过对跟踪指数研究、基金跟踪情况两方面进行
    第 5 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告考量。
    其他投资策略还包括:股票投资策略、债券投资
    策略、资产支持证券投资策略。
    沪深300指数收益率×15%+中债总全价指数收益业绩比较基准
    率×85%
    本基金为混合型基金中基金,其预期收益和预期风险水平高于债券型基金、货币市场基金、债券型基
    金中基金和货币型基金中基金,低于股票型基金和股票型基金中基金。
    风险收益特征本基金还可投资港股通标的股票。本基金投资港股通标的股票的,除了需要承担与内地证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外,还面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
    2.3基金管理人和基金托管人
    项目基金管理人基金托管人名称西藏东财基金管理有限公司中国民生银行股份有限公司信息披姓名沙福贵罗菲菲
    露负责联系电话021-23526999010-58560666
    人 电子邮箱 vip@dongcaijijin.com tgxxpl@cmbc.com.cn
    客户服务电话400-9210-10795568
    传真021-23526940010-57093382西藏自治区拉萨市柳梧新区北京市西城区复兴门内大街2注册地址国际总部城10栋楼2层01室号上海市徐汇区宛平南路88号北京市西城区复兴门内大街2办公地址金座5楼号邮政编码200030100031法定代表人戴彦高迎欣
    2.4信息披露方式
    本基金选定的信息披上海证券报露报纸名称
    第 6 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告登载基金年度报告正
    文的管理人互联网网 www.dongcaijijin.com址基金年度报告备置地上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼点
    2.5其他相关资料
    项目名称办公地址德勤华永会计师事务所(特殊会计师事务所上海市黄浦区延安东路222号21楼普通合伙)注册登记机构西藏东财基金管理有限公司上海市徐汇区宛平南路88号金座5楼
    §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
    3.1主要会计数据和财务指标
    金额单位:人民币元
    本期2022年10月18日(基金合同生效日)
    -2022年12月31日
    3.1.1期间数据和指标东财稳健配置六个东财稳健配置六个
    月持有混合发起式月持有混合发起式
    (FOF)A (FOF)C
    本期已实现收益-177579.42-74837.94
    本期利润-350615.20-140898.99
    加权平均基金份额本期利润-0.0153-0.0161
    本期加权平均净值利润率-1.54%-1.62%
    本期基金份额净值增长率-1.53%-1.61%
    3.1.2期末数据和指标2022年末
    期末可供分配利润-350863.31-141053.79
    期末可供分配基金份额利润-0.0153-0.0161
    期末基金资产净值22637467.718641215.19
    期末基金份额净值0.98470.9839
    3.1.3累计期末指标2022年末
    第 7 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告基金份额累计净值增长率-1.53%-1.61%注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
    2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
    3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
    4、本基金的基金合同生效日为2022年10月18日,至本报告期末未满一年,因此主
    要会计数据和财务指标只列示从基金合同生效日至2022年12月31日数据,特此说明。
    3.2基金净值表现
    3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
    阶段增长率标基准收益*-**-*
    增长率*率标准差
    准差*率*
    *自基金合同
    -1.53%0.17%-0.52%0.18%-1.01%-0.01%生效起至今
    东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
    阶段增长率标基准收益*-**-*
    增长率*率标准差
    准差*率*
    *自基金合同
    -1.61%0.17%-0.52%0.18%-1.09%-0.01%生效起至今
    3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
    率变动的比较
    第 8 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告注:1、本基金基金合同于2022年10月18日生效。
    2、本基金基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金
    的投资组合比例符合基金合同的约定。
    第 9 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
    注:本基金基金合同于2022年10月18日生效,至本报告期末未满一年。
    3.3过去三年基金的利润分配情况
    第 10 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告本基金基金合同于2022年10月18日生效,自基金合同生效日至本报告期末未进行利润分配。
    §4管理人报告
    4.1基金管理人及基金经理情况
    4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
    西藏东财基金管理有限公司成立于2018年10月26日,是由东方财富证券股份有限公司全资设立的子公司,公司坚持投资人利益优先原则,致力于在合规管理、风险控制的基础上,以市场变化和客户需求为导向,努力发展成为一家有先进经营理念、清晰发展战略、优秀经营团队、前瞻性产品规划、严谨投资流程和强烈使命感的基金管理公司,为投资者提供高品质的专业资产管理服务。
    截至2022年12月31日,公司旗下管理30只证券投资基金--西藏东财上证50指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证通信技术主题指数型发起式证券投资基金、西藏东财
    创业板指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证医药卫生指数型发起式证券投资基
    金、西藏东财量化精选混合型发起式证券投资基金、西藏东财消费精选混合型发起式证
    券投资基金、西藏东财信息产业精选混合型发起式证券投资基金、西藏东财中证新能源
    汽车交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、西藏东财中证500指数型发起式
    证券投资基金、西藏东财中证有色金属指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财中证
    高端装备制造指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财中证银行指数型发起式证券投
    资基金、西藏东财中证沪港深互联网指数型发起式证券投资基金、西藏东财国证龙头家
    电指数型发起式证券投资基金、西藏东财中证证券保险领先指数型发起式证券投资基
    金、西藏东财中证云计算与大数据主题指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财创新
    医疗六个月定期开放混合型发起式证券投资基金、西藏东财中证芯片产业指数型发起式
    证券投资基金、西藏东财国证消费电子主题指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财
    中证食品饮料指数增强型发起式证券投资基金、西藏东财中证沪港深创新药产业指数型
    发起式证券投资基金、西藏东财中证新能源指数增强型证券投资基金、西藏东财数字经
    济优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财沪深300指数型发起式证券投资基金、西
    藏东财品质生活优选混合型发起式证券投资基金、西藏东财均衡配置三个月持有期混合
    型发起式基金中基金(FOF)、西藏东财中证新能源汽车交易型开放式指数证券投资基金、
    西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、西藏东财中证证券公
    司30指数型发起式证券投资基金、西藏东财产业优选混合型发起式证券投资基金。
    4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
    姓名职务任本基金的基证说明
    第 11 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告金经理(助理)券期限从业任职离任年日期日期限上海交通大学统计学硕士。自2015年4月始,先后在上海凯石益正资产管理
    有限公司、凯石基金管理
    郭志2022-17.5有限公司、上海凯石财富
    本基金基金经理-
    斌0-18年基金销售有限公司、西藏东财基金管理有限公司担
    任研究员、投资经理、基
    金研究负责人、基金经理等职务。
    上海外国语大学文学学士。自2015年1月始,先后在上投摩根基金管理有限
    孟鸣本基金基金经理-公司、西藏东财基金管理
    0-31年
    有限公司担任基金经理、F
    OF投资部副总监、基金经理等职务。
    注:1、基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,其“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期。
    2、非首任基金经理,其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
    3、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。
    4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
    本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。
    4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
    第 12 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告报告期内,本基金基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》和其他有关法律法规、基金合同的相关规定,依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产,未发现存在损害基金份额持有人利益的行为。
    4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
    4.3.1公平交易制度和控制方法
    本基金基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法
    规以及公司内部制度,制定了《公平交易管理制度》。
    本基金基金管理人建立科学规范的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露确保公平交易过程和结果的监督。
    在投资决策的内部控制方面,研究员根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围等,建立不同投资组合的投资对象备选库,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。交易执行中,交易员执行投资交易系统中的公平交易程序,并严格按照价格优先、时间优先、比例分配、综合平衡的原则执行交易指令,确保交易执行的公平性。
    行为监控方面,建立了有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度,并建立相关记录制度,确保公平交易可稽核;对交易价格的公允性进行审查,相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释;在不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)对不同投资组合的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控和分析。
    4.3.2公平交易制度的执行情况报告期内,本基金基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和基金管理人关于公平交易管理的相关内部制度规定,在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。公平交易制度规范的范围包括上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动以及包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
    报告期内,本基金基金管理人公平交易制度执行情况良好,未发现存在违反公平交易管理要求的行为。
    4.3.3异常交易行为的专项说明报告期内,本基金基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和基金管理人关于异常交易管理的相关内部制度规定,对本基金的异第 13 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告常交易行为进行监督检查,未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
    4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
    4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
    2022年市场宏观扰动因素较多,美联储加息,俄乌冲突,突发疫情等等,市场震荡的幅度比较大。国内权益市场上4季度针对房地产和疫情防控都出台了较为积极的政策。
    随后权益市场出现一轮上涨,但表现出较为频繁的风格及行业轮动行情较为分化,科技、医药、地产和消费都有所表现,其中,科创板指数较快见阶段性低位随后沪深300指数也从低位回升而创业板指数则一直在相对较低位置没有太大波动。整个市场表现较为分化板块行情并不延续轮动的特征比较显著。
    其他资产方面债券基金在年底进行了一波调整;而黄金资产受益于美联储激进加息
    预期的缓解有较好的表现;港股恒生指数受益于国内针对地产及互联网平台的相关政策
    出现较大的上涨幅度;美股则在投资者对经济衰退的担忧下冲高回落。
    稳健FOF坚持多元资产投资的理念分散持有债券、A股、港股、海外及商品各类资
    产的相关基金标的。4季度在较快建仓债券资产的基础上非固收类资产主要配置了A股资产和商品(黄金)资产。A股资产的核心部分保持了较为分散的风格配置其他资产方面对港股的配置比例进行了阶段性的增加。
    4.4.2报告期内基金的业绩表现
    截至2022年12月31日,东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)A份额净值为
    0.9847元,报告期内基金份额净值增长率为-1.53%,东财稳健配置六个月持有混合发起
    式(FOF)C份额净值为0.9839元,报告期内基金份额净值增长率为-1.61%,同期业绩比较
    基准收益率为-0.52%。
    4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
    我们未来在A股部分会持续对核心持仓进行优化继续关注半导体、信创、军工、新
    能源、医药、消费等板块的长期投资机会同时积极关注各板块的轮动;其他资产方面未
    来会主要关注港股、商品的潜在调整及投资机会争取在保持净值相对平稳波动的情况下能够提供更好的阶段性净值表现。
    4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
    报告期内,本基金基金管理人坚持投资者利益至上、坚持违法违规零容忍、严防触犯三条底线作为公司的最高经营宗旨和全体员工的根本行为准则,为全面风险管理、全程风险管理与全员风险管理相关内部控制管理规范的推行提供相对有利的内部控制环
    第 14 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告境;同时依据不断发展变化的外部经营环境、监管环境与业务实践对于公司内部控制与
    风险管理持续进行动态的调整与修正。本基金基金管理人根据法律法规、监管政策的变化和业务发展情况,从合规运作、维护基金份额持有人利益的角度出发,持续完善内部控制制度和流程,加强内部风险的控制与防范,确保内控体系和各项制度措施的落实,有效保障了公司各项业务合法合规的有序开展。
    报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下:一是执行监察稽核信息动态通报与执行跟进机制,及时进行内部传达以及组织员工学习理解;二是通过相关内部以及外部合规风控培训、日常投资申报管理、员工行为规范管理等方式不断强化员工的合规意识,规范员工行为操守,严格防范利益冲突;三是协调内部管理制度体系的修订和完善,推动公司各业务部门持续完善各项管理制度和业务流程建设,防范日常运作中发生违法违规行为与风险事件;四是执行基金运作过程中的临时公告、定期报告、招募说明书更
    新等相关信息披露工作;五是采取事前、事中和事后三阶段的防范控制工作,从投资决策、研究支持、交易执行、投资监督与风险管理、关联交易管理、公平交易与异常交易
    监控、内幕交易防控等各方面持续加强对于投资管理业务的内部控制,保障基金投资运作合法合规;六是对基金运作过程中的营销与销售、会计核算估值、信息技术支持等方
    面进行内部控制与合规管理;七是通过独立开展定期或不定期内部审计,监督检查各业务条线相关内部控制措施设计的合理性以及执行的有效性,针对发现的问题相应提出改进建议并督促相关业务部门及时落实改进措施;八是重视反洗钱各项工作,包括制度建设、系统功能优化、宣传培训、日常监测等方面,积极采取有效的防范措施控制洗钱的风险。
    报告期内,本基金整体运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。本基金基金管理人将继续坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,努力防范各种风险,切实保护基金资产的安全与利益。
    4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
    本基金基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。日常估值由基金管理人和基金托管人一同进行,基金份额净值、基金资产净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布基金份额净值。月末、年中和年末估值复核与基金会计的财务核对同时进行。
    本基金基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会。估值委员会会对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。
    第 15 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
    本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
    4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
    报告期内,本基金未发生相关预警情形。
    §5托管人报告
    5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
    本报告期内,中国民生银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在本基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规的规定和基金合同、托管协议的约定,依法安全保管了基金财产,不存在损害基金份额持有人利益的行为,尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
    5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
    本报告期内,按照相关法律法规规定和基金合同、托管协议的有关约定,本托管人对本基金的投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的约定进行。
    5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
    本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报
    告内容真实、准确和完整。
    §6审计报告
    6.1审计报告基本信息
    财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
    审计报告编号 德师报(审)字(23)第P00253号
    6.2审计报告的基本内容
    审计报告标题审计报告西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式审计报告收件人
    基金中基金(FOF)全体持有人
    第 16 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告我们审计了西藏东财稳健配置六个月持有期混
    合型发起式基金中基金(FOF)的财务报表,包括2022年12月31日的资产负债表,2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间
    的利润表、净资产(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所审计意见有重大方面按照企业会计准则以及中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的
    有关规定编制,公允反映了西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)20
    22年12月31日的财务状况以及2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守形成审计意见的基础则,我们独立于西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF),并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    强调事项无其他事项无西藏东财基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他信息负责。其他信息包括西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式
    基金中基金(FOF)年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务其他信息
    报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不
    第 17 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
    基金管理人管理层负责按照企业会计准则以及中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业
    实务操作的有关规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。在编制财务报表时,基金管理人管理层负责评估西藏东财稳健配置六个月持有期混
    管理层和治理层对财务报表的责任 合型发起式基金中基金(FOF)的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式
    基金中基金(FOF)、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金
    (FOF)的财务报告过程。
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
    舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
    注册会计师对财务报表审计的责任出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致
    的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
    第 18 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
    险;(2)了解与审计相关的内部控制,以设计
    恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见;(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露
    的合理性;(4)对基金管理人管理层使用持续
    经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基
    金(FOF)不能持续经营;(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排
    和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    会计师事务所的名称德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
    注册会计师的姓名吴凌志、孔维婷会计师事务所的地址上海市黄浦区延安东路222号21楼
    审计报告日期2023-03-29
    §7年度财务报表
    7.1资产负债表
    会计主体:西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)
    报告截止日:2022年12月31日
    第 19 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告单位:人民币元本期末资产附注号
    2022年12月31日
    资产:
    银行存款7.4.7.14338921.64
    结算备付金-
    存出保证金-
    交易性金融资产7.4.7.226972447.04
    其中:股票投资-
    基金投资26972447.04
    债券投资-
    资产支持证券投资-
    贵金属投资-
    其他投资-
    衍生金融资产7.4.7.3-
    买入返售金融资产7.4.7.4-
    债权投资-
    其中:债券投资-
    资产支持证券投资-
    其他投资-
    其他债权投资-
    其他权益工具投资-
    应收清算款-
    应收股利-
    应收申购款300.00
    递延所得税资产-
    其他资产7.4.7.5-
    资产总计31311668.68本期末负债和净资产附注号
    2022年12月31日
    负债:
    第 20 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告短期借款-
    交易性金融负债-
    衍生金融负债7.4.7.3-
    卖出回购金融资产款-
    应付清算款-
    应付赎回款-
    应付管理人报酬15975.45
    应付托管费3568.84
    应付销售服务费2941.49
    应付投资顾问费-
    应交税费-
    应付利润-
    递延所得税负债-
    其他负债7.4.7.610500.00
    负债合计32985.78
    净资产:
    实收基金7.4.7.731770600.00
    其他综合收益-
    未分配利润7.4.7.8-491917.10
    净资产合计31278682.90
    负债和净资产总计31311668.68
    注:1、报告截止日2022年12月31日,东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)A基金份额净值人民币0.9847元,基金份额总额22988331.02份;东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)C基金份额净值人民币0.9839元,基金份额总额8782268.98份。
    基金份额总额合计为31770600.00份。
    2、本基金基金合同生效日为2022年10月18日,本期是指2022年10月18日至2022年
    12月31日。
    7.2利润表
    会计主体:西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)
    本报告期:2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    单位:人民币元
    第 21 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告本期2022年10月18日(基金合项目附注号同生效日)至2022年12月3
    1日
    一、营业总收入-426480.29
    1.利息收入2301.30
    其中:存款利息收入7.4.7.92301.30
    债券利息收入-
    资产支持证券利息收入-
    买入返售金融资产收入-
    证券出借利息收入-
    其他利息收入-
    2.投资收益(损失以“-”填列)-189684.76
    其中:股票投资收益7.4.7.10-
    基金投资收益7.4.7.11-230885.47
    债券投资收益7.4.7.12-
    资产支持证券投资收益7.4.7.13-
    贵金属投资收益7.4.7.14-
    衍生工具收益7.4.7.15-
    股利收益7.4.7.1641200.71以摊余成本计量的金融资产
    -终止确认产生的收益
    其他投资收益-3.公允价值变动收益(损失以“-”号填
    7.4.7.17-239096.83
    列)
    4.汇兑收益(损失以“-”号填列)-
    5.其他收入(损失以“-”号填列)7.4.7.18-
    减:二、营业总支出65033.90
    1.管理人报酬7.4.10.2.138316.09
    2.托管费7.4.10.2.28344.65
    3.销售服务费7.4.10.2.37063.16
    第 22 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    4.投资顾问费-
    5.利息支出-
    其中:卖出回购金融资产支出-
    6.信用减值损失7.4.7.20-
    7.税金及附加-
    8.其他费用7.4.7.2111310.00
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-491514.19
    减:所得税费用-
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)-491514.19
    五、其他综合收益的税后净额-
    六、综合收益总额-491514.19
    注:本基金基金合同生效日为2022年10月18日,本期是指2022年10月18日至2022年
    12月31日,无上年度可比期间数据。
    7.3净资产(基金净值)变动表
    会计主体:西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)
    本报告期:2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    单位:人民币元本期
    项目2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
    一、上期期末净
    资产(基金净----值)
    加:会计政策变
    ----更前期差错
    ----更正
    其他----
    二、本期期初净
    资产(基金净31659320.29--31659320.29值)
    第 23 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告三、本期增减变
    动额(减少以“-”111279.71--491917.10-380637.39号填列)
    (一)、综合收
    ---491514.19-491514.19益总额
    (二)、本期基金份额交易产
    生的基金净值111279.71--402.91110876.80变动数(净值减少以“-”号填列)
    其中:1.基金申
    111279.71--402.91110876.80
    购款
    2.基金
    ----赎回款
    (三)、本期向基金份额持有人分配利润产
    ----生的基金净值
    变动(净值减少以“-”号填列)
    (四)、其他综
    合收益结转留----存收益
    四、本期期末净
    资产(基金净31770600.00--491917.1031278682.90值)
    注:本基金基金合同生效日为2022年10月18日,本期是指2022年10月18日至2022年
    12月31日,无上年度可比期间数据。
    报表附注为财务报表的组成部分。
    本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:沙福贵侯福岩陆文澄
    ———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
    第 24 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    7.4报表附注
    7.4.1基金基本情况西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)(以下简称“本基金”)系由基金管理人西藏东财基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规以及《西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)基金合同》(以下简称“基金合同”)、《西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)招募说明书》(以下简称“招募说明书”)的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]861号文准予公开募集注册。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期。本基金首次设立募集基金份额为31659320.29份,经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了编号为德师报(验)字(22)第00482号验资报告。经向中国证监会备案,基金合同于2022年10月18日正式生效。本基金的基金管理人为西藏东财基金管理有限公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
    根据《西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)招募说明书》,本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用的基金份额,称为A类基金份额;从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购/申购费用的基金份额,称为C类基金份额。
    本基金A类、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
    根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
    基金合同及截至报告期末最新公告的招募说明书的有关规定,本基金投资于依法发行或上市的基金、股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。具体包括:经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金(含QDII基金、香港互认基金)的基金份额、股票(包含主板、创业板及其他经中国证监会允许上市的股票及港股通标的股票、存托凭证)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次
    级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金(含QDII基金、香港互认基金)的基金份额的比例不低于基金资产的80%;本基金对权益类资产的投资合计占基金资产的比例为0-30%(其中,本基金投资于港股通标的股票不超过股票资产的50%);本基金投资的权益类资产包括股票、股票型基金以及至少满足以
    下标准之一的混合型基金:(1)基金合同约定的股票资产占基金资产的比例不低于60%;
    第 25 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    (2)基金最近四个季度的定期报告中披露的股票资产占基金资产的比例均不低于60%。
    本基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
    5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,投资于货币市场基金的
    比例不超过基金资产的15%。本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×15%+中债总全价指数收益率×85%。
    7.4.2会计报表的编制基础
    本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订
    的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
    本财务报表以持续经营为基础编制。
    7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
    本财务报表的编制符合企业会计准则以及中国证监会发布的关于基金行业实务操
    作的有关规定的要求,真实、完整地反映了本基金2022年12月31日的财务状况以及2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
    7.4.4重要会计政策和会计估计
    7.4.4.1会计年度
    本基金的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日止期间。
    7.4.4.2记账本位币
    本基金以人民币为记账本位币。
    7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
    (1)金融资产的分类
    根据本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产和以摊余成本计量的金融资产,暂无金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金
    金额为基础的利息的支付,且本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量第 26 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告为目标,则本基金将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、各类应收款项、买入返售金融资产等。
    不符合分类为以摊余成本计量的金融资产以及公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产计入“衍生金融资产”外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产计入“交易性金融资产”。
    (2)金融负债的分类本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
    7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
    本基金成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券或资产支持证券已到付息期但尚
    未领取的利息,单独确认为应收项目。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    以摊余成本计量的金融资产和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,发生减值或终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
    本基金对分类为以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备。
    除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本基金按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;
    若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本基金按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    本基金在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金
    额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本基金在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用第 27 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
    本基金利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止、该金融资产已转移且其所有权上几乎所有的风险和报酬已转移或虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
    有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。若本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性,将其公允价值划分为三个层次。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本基金主要金融工具的估值原则如下:
    (1)对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;
    估值日无市价,且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市价不能真实反映公允价值的,应对市价进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
    (2)当投资品种不存在活跃市场,基金管理人估值委员会认为必要时,采用市场
    参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
    第 28 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
    (3)经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或
    基金管理人估值委员会认为必要时,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整,确定公允价值。
    7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
    当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    7.4.4.7实收基金
    实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
    7.4.4.8损益平准金
    损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
    7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
    (1)利息收入存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
    买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
    (2)投资收益股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本与相关交易费用的差额确认。
    基金投资收益于卖出基金成交日确认,并按卖出基金成交金额扣除应结转的基金投资成本、相关交易费用与税费后的差额入账。
    第 29 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告债券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖债券价差收入。除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息收入。买卖债券价差收入为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
    资产支持证券投资收益包括以票面利率计算的利息以及买卖资产支持证券价差收入。资产支持证券利息收入在持有期内,按资产支持证券的票面价值和预计收益率计算的利息逐日确认资产支持证券利息收入。在收到资产支持证券支付的款项时,其中属于证券投资收益的部分冲减应计利息(若有)后的差额,确认资产支持证券利息收入。买卖资产支持证券价差收入为卖出资产支持证券交易日的成交总额扣除应结转的资产支
    持证券投资成本、应计利息(若有)与相关交易费用后的差额确认。
    衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本、相关交易费用与税费后的差额确认。
    股利收入于除权(息)日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认,由上市公司代扣代缴的个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。
    基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。
    (3)公允价值变动收益公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    的公允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
    (4)信用减值损失
    本基金对于以摊余成本计量的金融资产,以预期信用损失为基础确认信用损失准备。本基金所计提的信用减值损失计入当期损益。
    (5)其他收入
    在本基金履行了基金合同中的履约义务,即在客户取得服务控制权时确认收入。
    7.4.4.10费用的确认和计量
    本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方法逐日确认。
    卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率在回购期内逐日计提。
    7.4.4.11基金的收益分配政策
    第 30 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    (1)在符合有关基金分红条件的前提下,基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方案以公告为准。若基金合同生效不满3个月可不进行收益分配。
    (2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红
    利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;以红利再投资所得基金份额的最短持有期到期日与原基金份额的最短持有期到期日相同。
    (3)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的该类别基金份额净值减去该类别每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
    (4)由于本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额收取销售服务费,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同,基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案。本基金同一基金份额类别内的每一基金份额享有同等分配权。
    (5)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
    7.4.4.12外币交易
    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
    外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
    7.4.4.13分部报告
    经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:
    (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
    (2)能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
    (3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如
    果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
    本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
    7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
    根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资、债券投资和基金投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如
    下:
    (1)对于基金投资,根据中基协发[2017]3号《关于发布<基金中基金估值业务指引(试行)>的通知》之附件《基金中基金估值业务指引(试行)》的规定在估值日对非上市基金和上市基金进行估值。
    第 31 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    (2)对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6号),在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价值计算模型进行估值。
    (3)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监会公告[2017]13号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发[2013]13号)相关规定,本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
    (4)根据《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准>的通知》(中基协发[2014]24号),在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。
    7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
    7.4.5.1会计政策变更的说明
    本基金本报告期无需说明的会计政策变更。
    7.4.5.2会计估计变更的说明
    本基金本报告期无需说明的重大会计估计变更。
    7.4.5.3差错更正的说明
    本基金本报告期无需说明的重大会计差错更正。
    7.4.6税项
    根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
    财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于第 32 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财
    税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
    [2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
    (1)证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基
    金买卖股票、债券免征增值税;2018年1月1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。
    (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。
    (3)对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司代扣代缴个人所得税;从公
    开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。对基金通过港股通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过港股通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。
    (4)对于基金从事A股买卖,出让方按0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,受让方不再缴纳印花税。对于基金通过港股通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
    (5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
    7.4.7重要财务报表项目的说明
    7.4.7.1银行存款
    单位:人民币元本期末项目
    2022年12月31日
    活期存款2770783.42
    等于:本金2770488.60
    第 33 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告加:应计利息294.82
    减:坏账准备-
    定期存款-
    等于:本金-
    加:应计利息-
    减:坏账准备-
    其中:存款期限1个月以内-
    存款期限1-3个月-
    存款期限3个月以上-
    其他存款1568138.22
    等于:本金1568030.73
    加:应计利息107.49
    合计4338921.64
    7.4.7.2交易性金融资产
    单位:人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
    股票----
    贵金属投资-金交
    ----所黄金合约
    交易所市场----债
    银行间市场----券
    合计----
    资产支持证券----
    基金27211543.87-26972447.04-239096.83
    其他----
    合计27211543.87-26972447.04-239096.83
    7.4.7.3衍生金融资产/负债
    本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
    第 34 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    7.4.7.4买入返售金融资产
    7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
    本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。
    7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
    本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
    7.4.7.5其他资产
    本基金本报告期末无其他资产余额。
    7.4.7.6其他负债
    单位:人民币元本期末项目
    2022年12月31日
    应付券商交易单元保证金-
    应付赎回费-
    应付证券出借违约金-
    应付交易费用-
    其中:交易所市场-
    银行间市场-
    应付利息-
    预提费用-审计费10500.00
    合计10500.00
    7.4.7.7实收基金
    7.4.7.7.1 东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)A
    金额单位:人民币元本期项目
    2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31
    (东财稳健配置六个月持有混日
    合发起式(FOF)A)
    基金份额(份)账面金额
    基金合同生效日22889172.1122889172.11
    第 35 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告本期申购99158.9199158.91
    本期赎回(以“-”号填列)--
    本期末22988331.0222988331.02
    7.4.7.7.2 东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)C
    金额单位:人民币元本期项目
    2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31
    (东财稳健配置六个月持有混日
    合发起式(FOF)C)
    基金份额(份)账面金额
    基金合同生效日8770148.188770148.18
    本期申购12120.8012120.80
    本期赎回(以“-”号填列)--
    本期末8782268.988782268.98
    注:1、申购份额含红利再投、转换入份额;赎回份额含转换出份额。
    2、本基金自2022年9月19日至2022年10月14日止期间公开发售,共募集有效净认购资金人民币31654405.80元(其中A类22885692.25元,C类8768713.55元)。根据《西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)基金合同/招募说明书/基金份额发售公告》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币
    4914.49元(其中A类3479.86元,C类1434.63元),在本基金成立后,折算为31659320.29
    份基金份额(其中A类22889172.11份,C类8770148.18份),划入基金份额持有人账户。
    7.4.7.8未分配利润
    7.4.7.8.1 东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)A
    单位:人民币元项目
    (东财稳健配置六个月已实现部分未实现部分未分配利润合计
    持有混合发起式(FOF)
    A)
    基金合同生效日---
    本期利润-177579.42-173035.78-350615.20
    本期基金份额交易产-56.11-192.00-248.11
    第 36 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告生的变动数
    其中:基金申购款-56.11-192.00-248.11
    基金赎回款---
    本期已分配利润---
    本期末-177635.53-173227.78-350863.31
    7.4.7.8.2 东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)C
    单位:人民币元项目
    (东财稳健配置六个月已实现部分未实现部分未分配利润合计
    持有混合发起式(FOF)
    C)
    基金合同生效日---
    本期利润-74837.94-66061.05-140898.99本期基金份额交易产
    -65.30-89.50-154.80生的变动数
    其中:基金申购款-65.30-89.50-154.80
    基金赎回款---
    本期已分配利润---
    本期末-74903.24-66150.55-141053.79
    7.4.7.9存款利息收入
    单位:人民币元本期
    项目2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    活期存款利息收入1889.46
    定期存款利息收入-
    其他存款利息收入411.84
    结算备付金利息收入-
    其他-
    合计2301.30
    第 37 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    7.4.7.10股票投资收益
    7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入
    本基金本报告期无买卖股票差价收入。
    7.4.7.10.2股票投资收益——证券出借差价收入
    本基金本报告期无证券出借差价收入。
    7.4.7.11基金投资收益
    单位:人民币元本期
    项目2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    卖出/赎回基金成交总额27682959.54
    减:卖出/赎回基金成本总额27864669.69
    减:买卖基金差价收入应缴纳增值税额-
    减:交易费用49175.32
    基金投资收益-230885.47
    7.4.7.12债券投资收益
    本基金本报告期无债券投资收益。
    7.4.7.13资产支持证券投资收益
    本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
    7.4.7.14贵金属投资收益
    本基金本报告期无贵金属投资收益。
    7.4.7.15衍生工具收益
    本基金本报告期无衍生工具收益。
    7.4.7.16股利收益
    单位:人民币元项目本期
    第 38 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    股票投资产生的股利收益-
    其中:证券出借权益补偿收入-
    基金投资产生的股利收益41200.71
    合计41200.71
    7.4.7.17公允价值变动收益
    单位:人民币元本期项目名称
    2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    1.交易性金融资产-239096.83
    ——股票投资-
    ——债券投资-
    ——资产支持证券投资-
    ——基金投资-239096.83
    ——贵金属投资-
    ——其他-
    2.衍生工具-
    ——权证投资-
    3.其他-
    减:应税金融商品公允
    价值变动产生的预估增-值税
    合计-239096.83
    7.4.7.18其他收入
    本基金本报告期无其他收入。
    7.4.7.19持有基金产生的费用
    本期费用项目
    2022年10月18日(基金合同生效日)
    第 39 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告至2022年12月31日
    当期持有基金产生的应支付销售服务费(元)27.61
    当期持有基金产生的应支付管理费(元)26523.90
    当期持有基金产生的应支付托管费(元)6870.08
    注:当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被
    投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值,上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率计算得出。
    7.4.7.20信用减值损失
    本基金本报告期未发生信用减值损失。
    7.4.7.21其他费用
    单位:人民币元本期
    项目2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    审计费用10500.00
    信息披露费-
    证券出借违约金-
    汇划手续费10.00
    开户费800.00
    合计11310.00
    7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
    7.4.8.1或有事项
    截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。
    7.4.8.2资产负债表日后事项
    截至财务报表批准报出日,本基金无需要披露的重大资产负债表日后事项。
    7.4.9关联方关系
    第 40 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告关联方名称与本基金的关系
    基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机西藏东财基金管理有限公司构中国民生银行股份有限公司(“民生基金托管人、基金销售机构银行”)东方财富证券股份有限公司(“东财基金管理人的股东、基金销售机构证券”)上海天天基金销售有限公司(“天天与管理人受同一实际控制人控制的公司、基金基金”)销售机构
    注:本报告期间存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化;下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
    7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
    7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
    7.4.10.1.1股票交易
    本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
    7.4.10.1.2权证交易
    本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
    7.4.10.1.3债券交易
    本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
    7.4.10.1.4债券回购交易
    本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
    7.4.10.1.5基金交易
    本基金本报告期未通过关联方交易单元进行基金交易。
    7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
    本基金本报告期未发生应付关联方佣金。
    7.4.10.2关联方报酬
    7.4.10.2.1基金管理费
    单位:人民币元
    第 41 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告本期
    项目2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    当期发生的基金应支付的管理费38316.09
    其中:支付销售机构的客户维护费12762.02
    注:本基金对基金财产中持有的基金管理人自身管理的基金部分不收取管理费。本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除基金财产中持有的基金管理人自身管理的其
    他基金部分所对应资产净值后剩余部分的0.60%年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。管理费的计算方法如下:
    H=E×0.60%÷当年天数
    H为每日应计提的基金管理费
    E为前一日的基金资产净值扣除所持有本基金管理人自身管理的基金所对应的基金
    资产净值后余额,若为负数,则E取0
    7.4.10.2.2基金托管费
    单位:人民币元本期
    项目2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月
    31日
    当期发生的基金应支付的托管费8344.65
    注:本基金对基金财产中持有的基金托管人自身托管的基金部分不收取托管费。本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中持有的基金托管人自身托管的其
    他基金部分所对应资产净值后剩余部分的0.15%年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付。托管费的计算方法如下:
    H=E×0.15%÷当年天数
    H为每日应计提的基金托管费
    E为前一日的基金资产净值扣除所持有本基金托管人自身托管的基金所对应的基金
    资产净值后余额,若为负数,则E取0
    7.4.10.2.3销售服务费
    单位:人民币元获得销售本期
    服务费的2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日各关联方当期发生的基金应支付的销售服务费
    第 42 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告名称东财稳健配置六个月持有混合东财稳健配置六个月持有混合合计
    发起式(FOF)A 发起式(FOF)C
    4488.
    民生银行0.004488.95
    95
    1797.
    天天基金0.001797.83
    83
    483.3
    东财证券0.00483.33
    3
    6770.
    合计0.006770.11
    11
    注:支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日C类基金份额对应的基金资产净
    值0.40%的年费率计提,逐日累计至每月月末,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。C类基金份额的销售服务费的计算方法如下:
    H=E×0.40%÷当年天数
    H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
    E为C类基金份额前一日的基金资产净值
    7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
    本基金本报告期未发生与关联方的银行间同业市场债券(含回购)交易。
    7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
    7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
    本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
    7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情
    况本基金本报告期未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
    7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
    7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
    东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)A
    份额单位:份项目本期
    第 43 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    2022年10月18日(基金合同生效日)至2
    022年12月31日
    基金合同生效日(2022年10月18日)持有
    10000305.59
    的基金份额
    报告期初持有的基金份额0.00
    报告期间申购/买入总份额0.00
    报告期间因拆分变动份额0.00
    减:报告期间赎回/卖出总份额0.00
    报告期末持有的基金份额10000305.59报告期末持有的基金份额占基金总份额比
    43.50%
    例
    东财稳健配置六个月持有混合发起式(FOF)C
    份额单位:份本期
    项目2022年10月18日(基金合同生效日)至2
    022年12月31日
    基金合同生效日(2022年10月18日)持有
    0.00
    的基金份额
    报告期初持有的基金份额0.00
    报告期间申购/买入总份额0.00
    报告期间因拆分变动份额0.00
    减:报告期间赎回/卖出总份额0.00
    报告期末持有的基金份额0.00报告期末持有的基金份额占基金总份额比
    0.00%
    例
    注:1、本基金基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。
    2、本基金基金合同生效日为2022年10月18日,本期是指2022年10月18日至2022年
    12月31日,无上年度可比期间数据。
    7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
    1、本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末未投资本基金。
    第 44 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    2、本基金基金合同生效日为2022年10月18日,本期是指2022年10月18日至2022年
    12月31日,无上年度可比期间数据。
    7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
    单位:人民币元本期关联方名
    2022年10月18日(基金合同生效日)至2022年12月31日
    称期末余额当期利息收入中国民生
    银行股份2770783.421889.46有限公司
    注:本基金的银行存款由基金托管人保管,按银行同业利率计息。
    7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
    本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
    7.4.10.8其他关联交易事项的说明
    7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明
    本基金本报告期未发生其他关联交易事项。
    7.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
    本基金本报告期未交易或持有基金管理人以及管理人关联方所管理的基金。
    7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
    本基金本报告期未进行利润分配。
    7.4.12期末(2022年12月31日)本基金持有的流通受限证券
    7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
    本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
    7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
    本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
    7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
    7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
    第 45 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告本基金本报告期末无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
    7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
    本基金本报告期末无因从事证券交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
    7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
    本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
    7.4.13金融工具风险及管理
    7.4.13.1风险管理政策和组织架构
    本基金为基金中基金,其预期收益和预期风险水平高于债券型基金、货币市场基金、债券型基金中基金和货币型基金中基金,低于股票型基金和股票型基金中基金。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制上述风险的前提下,通过大类资产配置和精选优质基金构建投资组合,追求基金资产的长期增值,使本基金在风险和收益之间取得最佳平衡。
    本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了由董事会、合规审计委员会、风险管理委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体系,并明确了相应风险管理职能。
    7.4.13.2信用风险
    信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
    本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了投资银行存款白名单,通过对存款银行的信用评估来控制银行存款信用风险。
    本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成
    证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小。
    本基金本报告期末未持有债券。
    7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
    第 46 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告无。
    7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资无。
    7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资无。
    7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资无。
    7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资无。
    7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资无。
    7.4.13.3流动性风险
    流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于锁定期届满后要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
    针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人自基金合同生效日满六个月起对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中约定了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
    7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金
    组合资产的流动性风险进行管理,通过对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。本基金主要投资于证券投资基金,其可在基金销售机构申购、赎回,不存在具有重大流动性风险的投资品种。
    截至本报告期末,本基金无重大流动性风险。
    第 47 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    7.4.13.4市场风险
    市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
    因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
    7.4.13.4.1利率风险
    利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
    利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
    本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。
    7.4.13.4.1.1利率风险敞口
    单位:人民币元本期末
    2022年1
    1年以内1-5年5年以上不计息合计
    2月31日资产银行存
    4338921.64---4338921.64
    款交易性
    金融资---26972447.0426972447.04产应收申
    ---300.00300.00购款资产总
    4338921.64--26972747.0431311668.68
    计负债应付管
    理人报---15975.4515975.45酬应付托
    ---3568.843568.84管费应付销
    售服务---2941.492941.49费其他负
    ---10500.0010500.00债负债总
    ---32985.7832985.78计
    第 48 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告利率敏
    感度缺4338921.64--26939761.2631278682.90口
    注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合同约定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
    7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
    本基金本报告期末未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
    7.4.13.4.2外汇风险
    外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
    7.4.13.4.3其他价格风险
    其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于依法发行或上市的基金、股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
    本基金的基金管理人在构建和管理投资组合过程中,通过在宏观经济分析基础上,结合政策面、市场资金面,积极把握市场发展趋势,根据经济周期不同阶段各类资产市场表现变化情况,对股票、债券、基金和现金等大类资产投资比例进行战略配置和调整;
    通过对单个证券的定性及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
    本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行动态修正,以主动应对可能发生的其他价格风险。
    本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
    7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
    金额单位:人民币元本期末
    2022年12月31日
    项目占基金资产净公允价值
    值比例(%)
    第 49 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告交易性金融资产-股票投
    --资
    交易性金融资产-基金投
    26972447.0486.23
    资
    交易性金融资产-债券投
    --资
    交易性金融资产-贵金属
    --投资
    衍生金融资产-权证投资--
    其他--
    合计26972447.0486.23
    7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
    假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:人民币元)相关风险变量的变动本期末分析
    2022年12月31日
    业绩比较基准上升5%923474.71
    业绩比较基准下降5%-923474.71
    7.4.14公允价值
    7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
    公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;
    第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
    7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
    第 50 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告单位:人民币元本期末公允价值计量结果所属的层次
    2022年12月31日
    第一层次26972447.04
    第二层次-
    第三层次-
    合计26972447.04
    7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根
    据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。
    7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
    于2022年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
    7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
    不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、应收款项和其他金融负债,其公允价值和账面价值相若。
    7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
    截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
    §8投资组合报告
    8.1期末基金资产组合情况
    金额单位:人民币元占基金总资产的比序号项目金额
    例(%)
    1权益投资--
    其中:股票--
    2基金投资26972447.0486.14
    第 51 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    3固定收益投资--
    其中:债券--
    资产支持证券--
    4贵金属投资--
    5金融衍生品投资--
    6买入返售金融资产--
    其中:买断式回购的买入返售金
    --融资产
    7银行存款和结算备付金合计4338921.6413.86
    8其他各项资产300.000.00
    9合计31311668.68100.00
    8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
    8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
    本基金本报告期末未持有境内股票。
    8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
    本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
    8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
    本基金本报告期末未持有股票。
    8.4报告期内股票投资组合的重大变动
    8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
    本基金本报告期内未进行股票投资。
    8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
    本基金本报告期内未进行股票投资。
    8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
    本基金本报告期内未进行股票投资。
    8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
    本基金本报告期末未持有债券。
    第 52 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
    本基金本报告期末未持有债券。
    8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
    本基金本报告期末未持有资产支持证券。
    8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
    本基金本报告期末未持有贵金属投资。
    8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
    本基金本报告期末未持有权证。
    8.10本基金投资股指期货的投资政策
    股指期货暂不属于本基金的投资范围,故此项不适用。
    8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
    8.11.1本期国债期货投资政策
    国债期货暂不属于本基金的投资范围,故此项不适用。
    8.11.2本期国债期货投资评价
    本基金本报告期期末未持有国债期货,故此项不适用。
    8.12本报告期投资基金情况
    8.12.1投资政策及风险说明
    主动管理型基金的优选:主动管理型基金以“基金经理”为主要研究对象,主要选择投资风格稳定、中长期业绩较好、操作上知行合一的基金经理所管理的基金,研究方法上定量、定性相结合。定量层面主要考量基金的收益、风险、稳定性、风格等特征;定性层面可通过基金经理访谈和调研的方式,对基金的投资理念、投资流程、风险控制等进行全面梳理。定性访谈与定量数据校验,最终定位基金经理的投资风格特点,并以此形成基金库,后期进行持续跟踪和评估。
    被动管理型基金的优选:被动管理型基金方面,主要通过对跟踪指数研究、基金跟踪情况两方面进行考量。指数研究层面,基金管理人将重点关注市场长期趋势与市场风格,通过研究指数基金所跟踪的标的指数,可对标的指数的行业分布、市值特征、风格特征等进行研究,结合市场确定指数的投资价值;基金跟踪层面,主要考量基金对指数的跟踪误差等。在ETF投资方面,基金管理人将结合基金的风险收益表现、基金规模、第 53 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告流动性、市场折(溢)价情况,选择市场表现良好、投资管理能力强、跟踪误差小、流动性好的ETF进行投资。
    本基金通过大类资产配置和精选优质基金构建投资组合,在控制投资风险并保持良好流动性的前提下,追求基金资产的长期增值。
    报告期内,本基金主要投资于开放式基金,符合基金合同约定的投资政策、投资限制等要求。
    8.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
    是否属于基金占基管理人金资序基金代持有份额公允价值及管理基金名称运作方式产净号码(份)(元)人关联值比方所管
    例(%)理的基金
    万家鑫璟纯债契约型开2082014.2485092.
    10033277.95否
    债券A 放式 51 52
    富国产业债债契约型开1795036.2122092.
    21000586.78否
    券A 放式 99 73
    交银裕隆纯债契约型开1631299.2069302.
    35197826.62否
    债券A 放式 04 83
    鹏华普利债券契约型开1878241.1970463.
    40094836.30否
    A 放式 56 22
    嘉合磐泰短债契约型开1792358.1912984.
    50070146.12否
    债券A 放式 84 59
    交易型开1634260.
    6 518880 黄金ETF 410000.00 5.22 否
    放式00
    富国稳健增强契约型开1028248.1304846.
    70001074.17否
    债券A 放式 13 88
    山西证券超短契约型开1160037.1264208.
    80066264.04否
    债债券A 放式 16 50
    安信新趋势混契约型开1036646.1203546.
    90017103.85否
    合A 放式 76 89
    第 54 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告光大保德信增契约型开1189292.
    10360008974829.893.80否
    利收益债券A 放式 47
    华泰柏瑞鼎利契约型开1084689.
    11004010743957.063.47否
    混合A 放式 39
    嘉合锦鹏添利契约型开1079780.
    12008905923916.043.45否
    混合A 放式 68
    工银瑞信双利契约型开1068901.
    13485111608021.283.42否
    债券A 放式 41
    兴全稳泰债券契约型开1025882.
    14003949913845.303.28否
    A 放式 73
    契约型上1223800.
    15161226白银基金894597.802.86否
    市开放式00
    交易型开1060000.
    16512480半导体873440.002.79否
    放式00交易型开
    17 512660 军工ETF 700000.00 753200.00 2.41 否
    放式安信民稳增长契约型开
    18008809567501.55738943.772.36否
    混合A 放式交易型开
    19511260十年国债5000.00596665.001.91否
    放式银河创新成长契约型开
    2051967496768.05485862.701.55否
    混合A 放式富国中证旅游交易型开
    21159766200000.00225800.000.72否
    主题ETF 放式交易型开
    22 515790 光伏ETF 160000.00 219840.00 0.70 否
    放式广发睿毅领先契约型开
    2300523369823.83206022.190.66否
    混合A 放式易方达国防军契约型开
    24001475111191.53194807.560.62否
    工混合A 放式交易型开
    25513500标普500100000.00125500.000.40否
    放式
    26000828泰达转型机遇契约型开31869.8684933.180.27否
    第 55 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告股票A 放式契约型上
    27162411华宝油气100000.0072590.000.23否
    市开放式交易型开
    28513180恒指科技100000.0054900.000.18否
    放式交易型开
    29 159995 芯片ETF 30000.00 30000.00 0.10 否
    放式
    8.13投资组合报告附注
    8.13.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或在报
    告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
    本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
    8.13.2本基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
    本基金本报告期末未持有股票资产。
    8.13.3期末其他各项资产构成
    单位:人民币元序号名称金额
    1存出保证金-
    2应收清算款-
    3应收股利-
    4应收利息-
    5应收申购款300.00
    6其他应收款-
    7待摊费用-
    8其他-
    9合计300.00
    8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
    本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
    第 56 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
    本基金本报告期末未持有股票。
    8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
    由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
    §9基金份额持有人信息
    9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
    份额单位:份持持有人结构有机构投资者个人投资者份额人户均持有的占总级别户基金份额占总份持有份额份额持有份额数额比例比例
    (户)东财稳健配置六个
    月持43.5
    28480944.8310000305.5912988025.4356.50%
    有混0%合发起式
    (FOF)
    A东财稳健配置六个
    100.0月持52416760.060.000.00%8782268.98
    0%
    有混合发起式
    (FOF)
    第 57 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告C
    31.4
    合计79340063.8110000305.5921770294.4168.52%
    8%
    9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
    持有份额总数占基金总份额项目份额级别
    (份)比例东财稳健配置六个月持有
    1000.190.00%
    混合发起式(FOF)A基金管理人所有从业东财稳健配置六个月持有
    人员持有本基金--
    混合发起式(FOF)C
    合计1000.190.00%
    9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
    持有基金份额总量的数量区项目份额级别间(万份)东财稳健配置六个月持有混合发起式0
    本公司高级管理人员、基金投资 (FOF)A和研究部门负责人持有本开放式东财稳健配置六个基金月持有混合发起式0
    (FOF)C合计0东财稳健配置六个月持有混合发起式0
    (FOF)A本基金基金经理持有本开放式基东财稳健配置六个金月持有混合发起式0
    (FOF)C合计0
    9.4发起式基金发起资金持有份额情况
    持有份额发起份额发起份额项目持有份额总数发起份额总数占基金总占基金总承诺持有
    第 58 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告份额比例份额比例期限基金管理人固
    10000305.5931.48%10000305.5931.48%3年
    有资金基金管理人高
    0.000.00%0.000.00%-
    级管理人员基金经理等人
    0.000.00%0.000.00%-
    员基金管理人股
    0.000.00%0.000.00%-
    东
    其他0.000.00%0.000.00%-
    合计10000305.5931.48%10000305.5931.48%3年注:仅基金管理人固有资金持有发起份额。
    §10开放式基金份额变动
    单位:份东财稳健配置六个月持东财稳健配置六个月持
    有混合发起式(FOF)A 有混合发起式(FOF)C
    基金合同生效日(2022年10月18
    22889172.118770148.18日)基金份额总额基金合同生效日起至报告期期末
    99158.9112120.80
    基金总申购份额
    减:基金合同生效日起至报告期
    --期末基金总赎回份额基金合同生效日起至报告期期末
    --基金拆分变动份额
    本报告期期末基金份额总额22988331.028782268.98
    注:申购份额含红利再投、转换入份额;赎回份额含转换出份额。
    §11重大事件揭示
    11.1基金份额持有人大会决议
    本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
    11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
    第 59 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告基金管理人:本报告期基金管理人无重大人事变动。
    基金托管人:本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
    11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
    本报告期内,本基金未发生对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
    11.4基金投资策略的改变
    本报告期内,本基金投资策略未发生重大改变。
    11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件
    报告期内,本基金所投资的子基金未发生包括转换运作方式、与其他基金合并、终止基金合同、召开基金份额持有人大会及大会表决意见等重大影响事件。
    11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
    自本基金合同生效日起至本报告期末,德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金进行审计。本报告期内应支付审计费10500.00元。
    11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    报告期内,本基金管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
    11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
    本报告期内,托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中未受到相关监管部门稽查或处罚。
    11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
    11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
    金额单位:人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量
    第 60 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告天风
    2--5931.59100.00%-
    证券
    注:本基金采用证券公司交易结算模式,可豁免单个券商的交易佣金比例限制。
    11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
    金额单位:人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债券商名占当期债占当期权占当期基券回购成称成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的额的比例额的比例额的比例比例
    天风证24422538.------100.00%券90
    11.9其他重大事件
    序号公告事项法定披露方式法定披露日期西藏东财稳健配置六个月持
    1有期混合型发起式基金中基证监会规定网站及报刊2022-10-19
    金(FOF)基金合同生效公告西藏东财稳健配置六个月持
    2有期混合型发起式基金中基证监会规定网站及报刊2022-11-01
    金(FOF)基金经理变更公告西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基
    3证监会规定网站2022-11-02
    金(FOF)基金产品资料概要更新西藏东财稳健配置六个月持
    4有期混合型发起式基金中基证监会规定网站2022-11-02
    金(FOF)招募说明书更新西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基
    5证监会规定网站及报刊2022-11-16
    金(FOF)开放日常申购和定期定额投资业务公告西藏东财基金管理有限公司关于旗下基金参与京东肯特
    6证监会规定网站及报刊2022-12-08
    瑞基金销售有限公司认购、
    申购(含定期定额投资)费率
    第 61 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告优惠活动的公告西藏东财基金管理有限公司
    7关于提示投资者持续完善客证监会规定网站2022-12-21
    户身份信息的公告
    §12影响投资者决策的其他重要信息
    12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
    报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投持有基金份资额比例达到者序份额占或者超过2期初份额申购份额赎回份额持有份额类号比
    0%的时间
    别区间
    机2022-10-18至
    110000305.59--10000305.5931.48%
    构2022-12-31产品特有风险
    本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况,存在以下特有风险:(1)持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险;(2)持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致
    的流动性风险;(3)持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的巨额赎回风险。
    12.2影响投资者决策的其他重要信息
    本报告期内,本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。
    §13备查文件目录
    13.1备查文件目录
    一、中国证监会准予西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金
    (FOF)募集注册的文件
    二、《西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)基金合同》
    三、《西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)托管协议》
    四、法律意见书
    五、基金管理人业务资格批件、营业执照
    六、基金托管人业务资格批件、营业执照
    七、中国证监会要求的其他文件
    第 62 页,共 63 页西藏东财稳健配置六个月持有期混合型发起式基金中基金(FOF)2022 年年度报告
    13.2存放地点
    基金管理人或基金托管人办公场所。
    13.3查阅方式
    投资者可以在基金管理人或基金托管人办公场所查阅。
    西藏东财基金管理有限公司
    二〇二三年三月二十九日
    第63页,共63页