景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金2022年年度报告
2023-03-28
景顺长城中证500行业中性低波动指数型
证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司
基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期：2023年3月28日景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自2022年1月1日起至2022年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3其他指标...............................................9
3.4过去三年基金的利润分配情况......................................9
§4管理人报告...............................................9
4.1基金管理人及基金经理情况.......................................9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................12
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................12
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................14
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................14
§5托管人报告..............................................14
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................14
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....14
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............15
§6审计报告...............................................15
6.1审计报告基本信息..........................................15
6.2审计报告的基本内容.........................................15
§7年度财务报表.............................................17
7.1资产负债表.............................................17
7.2利润表...............................................18
7.3净资产（基金净值）变动表......................................20
7.4报表附注..............................................23
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§8投资组合报告.............................................57
8.1期末基金资产组合情况........................................57
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................57
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................58
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................63
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................65
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............65
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........65
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........65
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............65
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................65
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................65
8.12投资组合报告附注.........................................65
§9基金份额持有人信息..........................................67
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................67
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................67
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................67
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管理的产品情
况....................................................67
§10开放式基金份额变动.........................................67
§11重大事件揭示............................................68
11.1基金份额持有人大会决议......................................68
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................68
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................68
11.4基金投资策略的改变........................................68
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................68
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................68
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................69
11.8其他重大事件...........................................71
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................75
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................75
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................75
§13备查文件目录............................................75
13.1备查文件目录...........................................75
13.2存放地点.............................................75
13.3查阅方式.............................................75
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金基金简称景顺长城中证500行业中性低波动指数场内简称无基金主代码003318基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2017年3月3日基金管理人景顺长城基金管理有限公司基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额788739292.34份基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明
投资目标本基金采用指数化投资方式，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略本基金采用被动式指数化投资方法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或者因法律法规限制时，或其他原因导致无法有效负责和跟踪标的指数时，基金管理人可以根据市场情况，采取合理措施，对投资组合管理进行适当性变更和调整，力争降低跟踪误差。在正常情况下，本基金力争相对于业绩比较基准的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
业绩比较基准95%×中证500行业中性低波动指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。
风险收益特征本基金为股票型基金，预期风险和预期收益率高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本基金为指数型基金，通过跟踪标的指数的表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于证券投资基金中预期风险较高、预期收益较高的品种。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称景顺长城基金管理有限公司上海浦东发展银行股份有限公司姓名杨皞阳朱萍信息披露
联系电话0755-82370388021-61618888负责人
电子邮箱 investor@igwfmc.com zhup02@spdb.com.cn客户服务电话400888860695528
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传真0755-22381339021-63602540注册地址深圳市福田区中心四路1号嘉里上海市中山东一路12号建设广场第一座21层办公地址深圳市福田区中心四路1号嘉里上海市北京东路689号建设广场第一座21层邮政编码518048200001法定代表人李进郑杨
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 w ww.igwfmc.com基金年度报告备置地点基金管理人的办公场所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层01-12室深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一注册登记机构景顺长城基金管理有限公司座21层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期
间数据和2022年2021年2020年指标本期已实
-42180321.54327141615.79361199699.42现收益
本期利润-183904671.58312235132.45354859389.57加权平均
基金份额-0.19460.26390.2158本期利润本期加权
平均净值-14.90%20.41%20.13%利润率本期基金
份额净值-11.77%23.02%21.20%增长率
3.1.2期
末数据和2022年末2021年末2020年末指标期末可供
212723834.52478732113.42229457258.38
分配利润
期末可供0.26970.43900.1697
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1001463126.861569219668.831581395508.69
资产净值期末基金
1.26971.43901.1697
份额净值
3.1.3累
计期末指2022年末2021年末2020年末标基金份额
累计净值26.97%43.90%16.97%增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、基金份额净值的计算精确到小数点后四位，小数点后第五位舍去，由此产生的误差计入基金资产。
4、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净份额净值业绩比较基准业绩比较基
阶段值增长增长率标收益率标准差*－**－*
准收益率*
率*准差**
过去三个月4.68%0.85%4.88%0.86%-0.20%-0.01%
过去六个月-3.53%0.93%-4.51%0.94%0.98%-0.01%
过去一年-11.77%1.18%-14.16%1.19%2.39%-0.01%
过去三年31.56%1.13%16.05%1.15%15.51%-0.02%
过去五年22.84%1.21%3.28%1.21%19.56%0.00%自基金合同生效起
26.97%1.16%2.80%1.17%24.17%-0.01%
至今
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金的投资组合比例为：本基金的股票资产投资比例不得低于基金资产的90%，其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除
股指期货合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。本基金的建仓期为自2017年3月3日基金合同生效日起6个月。建仓期结束时，本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3其他指标无。
3.4过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“本公司”）是经中国证监会证监基金字
［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于2003年6月9日获得开业批文，注册资本1.3亿元人民币，目前，各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司，并设立全资子公司——景顺长城资产管理（深圳）有限公司。
本公司拥有公募、特定客户资产管理、QDII 等业务资格，截至 2022 年 12 月 31 日，本公司旗下共管理165只开放式基金，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、资产配置等多个领域布局。
本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名职务（助理）期限证券从说明业年限任职日期离任日期工学硕士。曾任腾讯计算机系统有限公司信息安全部产品策略岗。2014年8月加入本基金的2019年7本公司，担任量化及指数投资部量化程序曾理-8年基金经理月16日员，自2018年10月起担任量化及指数投资部基金经理。具有8年证券、基金行业从业经验。
注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”按基金合同生效日填写，“离任日期”为根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；对此后的非首任基金经理，“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期，“离任日期”指根据公司决定的解聘日期（公告前一日）；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况无。
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4.1.4基金经理薪酬机制
本报告期内本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》和《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人（以下简称“本公司”）投资和交易管理，严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》、《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》等法律法规，本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》，该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。
具体控制措施如下：
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度，明确各投资决策主体的职责和权限划分；建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；
确保所有投资组合平等地享有研究成果；根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和
投资限制等，建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度，将投资管理职能和交易执行职能相隔离；建立公平的交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
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3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时，需根据价格优先、比例分配的原则，经过公平性审核，公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控，风险管理部于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗内（如1日内、3日内、
5日内）公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析，对不同投资组合临近交易日
的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，并在监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
4.3.2公平交易制度的执行情况本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见（2011年修订）》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年
度同向交易价差进行了专项分析，未发现不公平交易的情况。
4.3.2.1增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本报告期内，本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有47次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易，按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年 12月工业增加值当月同比 1.3%，前值 2.2%。12月 PMI 指数 47，低于荣枯线，12 月
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PPI 同比-0.7%，连续三个月为负。12 月 CPI 同比 1.8%，前值 1.6%，环比持平。12 月 M2 同比增速 11.8%，M1同比增速 3.7%，社会融资规模存量同比增长 9.6%。12月末外汇储备 3.12万亿美元。
2022年以来，经济面临从年初就面临的三重压力，“需求收缩、供给冲击、预期转弱”未发生扭转。国内方面，新冠疫情对经济供需造成多次冲击。在经济存在不确定性的情况下，实体经济特别是居民部门信心较差，储蓄意愿强烈，消费恢复缓慢，地产销售则持续低迷。政策方面通过降准、降息、留底退税、专项债和各种政策性金融工具支持经济，宽信用仍然不及预期，经济基本面偏弱。2022 全年来看，A 股市场也呈现出较大的波动，风格方面价值相对占优。上证指数、沪深300指数、创业板指数和科创50指数涨跌幅分别为-15.13%、-21.63%、-29.37%和-31.35%。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
2022年，本基金份额净值增长率为-11.77%，业绩比较基准收益率为-14.16%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2023年，预计我国经济会较去年回暖，从2022年的收缩期进入复苏。12月的中央经济工作会议确定了2023年总基调：稳字当头、稳中求进方针，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加大宏观政策调控力度，加强各类政策协调配合，形成共促高质量发展合力。我们预计货币维持偏松格局，更加关注精准性，在社会融资触底回升前，剩余流动性将维持偏宽松状态，叠加财政政策加力提效，以及产业政策的陆续出台，A 股市场情绪会有好转，盈利和估值会迎来双修复。我们预计地产产业链、部分消费品会受益于短期的政策转向。同时，我们也需要关注中长期的结构性机会，选择符合产业政策方向的板块比如半导体、信创和专精特新等，从中挑选优质品种。
本基金采用完全复制中证500行业中性低波动指数的方法进行组合管理，严格按照最小化跟踪偏离的策略，力争使基金收益和指数收益一致。在报告期内，本基金结合申购赎回情况，根据指数成份股及其权重变化定期或不定期调整投资组合，保持对标的指数的紧密跟踪。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示，督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门（如需）。
为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括：
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1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的包括
内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。
2、进一步健全管理制度和业务规章。在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，
根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度和业务流程规章进行全面修订及更新，从管理制度和业务流程上进行风险控制，进一步强化内部制度的执行力度。
3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制。在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同
岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。
4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、常规稽核、专项稽核和
临时稽核等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生，切实保护基金份额持有人的合法权益。
5、执行以 KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制主要手段和评估
标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序。并通过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警和监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险。通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理和控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。
6、采用自动化监督控制系统。采用电子化投资交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止
合规性运作风险和操作风险。
7、按照法律法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。
8、定期不定期地组织合规培训。通过结合外部律师培训、内部合规培训以及证券业协会的后
续教育课程，进一步加强对员工的合规教育，健全公司合规文化。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策，基金估值委员会在遵守法律法规的前提下，通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式，谨慎合理地制定高效可行的估值方法，及时准确地进行份额净值的计量，保护基金份额持有人的合法权益。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，
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将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，无误后返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通，必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后，基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对，法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。
截止本报告期末，本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司合作，由其提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
截至本报告期末，根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，经本基金管理人研究决定暂不实施利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人”）在对景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
第14页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
合同、托管协议的规定，对景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支以及利润分配等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内，由景顺长城基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2023）审字第 60467014_H27号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金全体审计报告收件人
基金份额持有人：
我们审计了景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投
资基金的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，
2022年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金2022年12月31日的财务状况以及
2022年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础业道德守则，我们独立于景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金管理
层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们其他信息也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
第15页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估景顺长城中证500管理层和治理层对财务报表的责
行业中性低波动指数型证券投资基金的持续经营能力，披露任
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
注册会计师对财务报表审计的责（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程任序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果
披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
第16页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名昌华黄拥璇会计师事务所的地址中国北京审计报告日期2023年3月24日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.170446080.95100640138.68
结算备付金-32607.02
存出保证金65419.4649665.39
交易性金融资产7.4.7.2939471184.831473624728.71
其中：股票投资939471184.831472203186.51
基金投资--
债券投资-1421542.20
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款-73313.42
应收股利--
应收申购款486136.76823260.41
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.855440.81103438.03
资产总计1010524262.811575347151.66本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
第17页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款6209539.90-
应付赎回款1287233.843623927.13
应付管理人报酬453634.53658898.37
应付托管费90726.90131779.67
应付销售服务费--
应付投资顾问费--
应交税费4744.803823.35
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.91015255.981709054.31
负债合计9061135.956127482.83
净资产：
实收基金7.4.7.10788739292.341090487555.41
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12212723834.52478732113.42
净资产合计1001463126.861569219668.83
负债和净资产总计1010524262.811575347151.66
注：（1）报告截止日2022年12月31日，基金份额净值人民币1.2697元，基金份额总额
788739292.34份。
（2）以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：上年末资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项
目的“本期末”余额合并列示在本期末资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，上年末资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列
示在本期末资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。
7.2利润表
会计主体：景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2022年1月1日至20222021年1月1日至2021年12月31日年12月31日
一、营业总收入-175988528.87327137076.00
1.利息收入3335240.165059228.94
其中：存款利息收入7.4.7.13296058.57682329.41
债券利息收入-380.48
第18页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
证券出借利息收入3039181.594376519.05
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-37876166.87336388256.92
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-62588922.52306147032.59
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15317792.13198088.42资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.1924394963.5230043135.91以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.20-141724350.04-14906483.34失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.21276747.88596073.48号填列）
减：二、营业总支出7916142.7114901943.55
1．管理人报酬7.4.10.2.16196140.987649763.25
2．托管费7.4.10.2.21239228.051529952.62
3．销售服务费7.4.10.2.3--
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加10942.7915757.92
8．其他费用7.4.7.23469830.895706469.76三、利润总额（亏损总额-183904671.58312235132.45以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-183904671.58312235132.45号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
第19页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
六、综合收益总额-183904671.58312235132.45
注：以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》
中的利润表格式的要求进行列示：上年度可比期间利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项
目的“本期”金额合并列示在本期利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金
本报告期：2022年1月1日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
1090487555.41-478732113.421569219668.83
资产（基金净值）
加：会计
政策变----更前
期差错----更正其
----他
二、本期期初净
1090487555.41-478732113.421569219668.83
资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减-301748263.07--266008278.90-567756541.97少以“-”号填列）
（一）、综合收---183904671.58-183904671.58益总额
（二）、本期基金份额
交易产-301748263.07--82103607.32-383851870.39生的基金净值变动数
第20页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
（净值减少以
“-”号
填列）
其中：1.基金申212164915.40-69236382.97281401298.37购款
2.基金赎-513913178.47--151339990.29-665253168.76回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益----结转留存收益
四、本期期末净
788739292.34-212723834.521001463126.86
资产（基金净值）上年度可比期间项目2021年1月1日至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
1351938250.31-229457258.381581395508.69
资产（基金净值）
加：会计
政策变----更前
期差错----更正
第21页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告其
----他
二、本期期初净
1351938250.31-229457258.381581395508.69
资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减-261450694.90-249274855.04-12175839.86少以“-”号填列）
（一）、综合收--312235132.45312235132.45益总额
（二）、本期基金份额交易产生的基
金净值-261450694.90--62960277.41-324410972.31变动数
（净值减少以
“-”号
填列）
其中：1.基金申380461908.86-117121351.03497583259.89购款
2.基金赎-641912603.76--180081628.44-821994232.20回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、----其他综
第22页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告合收益结转留存收益
四、本期期末净
1090487555.41-478732113.421569219668.83
资产（基金净值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
康乐吴建军邵媛媛基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]1781号文《关于准予景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金注册的批复》的核准，由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金基金合同》作为发起人向社会公开募集，基金合同于2017年3月3日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。设立时募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币200182368.91元，在募集期间产生的活期存款利息为人民币67894.80元，以上实收基金（本息）合计为人民币200250263.71元，折合200250263.71份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，登记机构为本基金管理人，基金托管人为上海浦东发展银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以标的指数成份股及其备选成份股为主要投资对象。此外，为更好地实现投资目标，本基金可少量投资于国内依法上市的非成份股（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票及存托凭证）、银行存款、同业存单、债券、
债券回购、权证、股指期货、中小企业私募债券、资产支持证券、货币市场工具以及中国证监会
允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。
本基金的投资组合比例为：股票资产投资比例不得低于基金资产的90%，其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货
合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
第23页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告本基金的业绩比较基准为：中证500行业中性低波动指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2023年3月24日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板
第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
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7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金
第25页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告融资产的账面余额。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定
公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
第26页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
（1）对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法计算的利息扣除在适用情况下的相关
税费后的净额确认利息收入，计入当期损益。处置时，其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。
第27页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
（2）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入投资收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为债权投资的，在持有期间将按票面或合同利率计算的利息收入扣除在适用情况下的相关税费后的净额计入投资收益，扣除该部分利息后的公允价值变动额计入公允价值变动损益；除上述之外的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债的公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失扣除在适
用情况下预估的增值税费后的净额计入公允价值变动损益。处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益。
本基金在同时符合下列条件时确认股利收入并计入当期损益：1）基金收取股利的权利已经确立；2）与股利相关的经济利益很可能流入企业；3）股利的金额能够可靠计量。
（3）其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分
第28页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计无。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法
律法规的要求，本基金自2022年1月1日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财政部于2022年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14号）。
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。
本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。
“信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。
根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。
于首次执行日（2022年1月1日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：
以摊余成本计量的金融资产：
银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币100640138.68元，自应收利息转入的重分类金额为人民币9991.04元，重新计量预期信用损失准备的金额为人
第29页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币100650129.72元。
结算备付金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币32607.02元，自应收利息转入的重分类金额为人民币14.70元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币
0.00元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的
账面价值为人民币32621.72元。
存出保证金于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币49665.39元，自应收利息转入的重分类金额为人民币22.40元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币
0.00元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于2022年1月1日按新金融工具准则列示的
账面价值为人民币49687.79元。
应收利息于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币103438.03元，转出至银行存款的重分类金额为人民币9991.04元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币
14.70元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币22.40元，转出至交易性金融资产的重分类
金额为人民币270.29元，转出至买入返售金融资产的重分类金额为人民币0.00元，转出至应收申购款的重分类金额为人民币0.00元，转出至其他资产的重分类金额为人民币93139.60元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。
其他资产于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币0.00元，自应收利息转入的重分类金额为人民币93139.60元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币0.00元。经上述重分类和重新计量后，其他资产于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币93139.60元。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
交易性金融资产于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币
1473624728.71元，自应收利息转入的重分类金额为人民币270.29元。经上述重分类后，交
易性金融资产于2022年1月1日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币1473624999.00元。
除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。
于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。
上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
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7.4.5.2会计估计变更的说明无。
7.4.5.3差错更正的说明无。
7.4.6税项
（1）印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计
第31页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
（3）城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
（4）企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（5）个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
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持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款70446080.95100640138.68
等于：本金70439013.28100640138.68
加：应计利息7067.67-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1个月（含）
--
-3个月
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计70446080.95100640138.68
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票1043931852.58-939471184.83-104460667.75
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市----场
债券银行间市----场
合计----
资产支持证券----
第33页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
基金----
其他----
合计1043931852.58-939471184.83-104460667.75上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票1435152046.42-1472203186.5137051140.09
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市1209000.00-1421542.20212542.20场
债券银行间市----场
合计1209000.00-1421542.20212542.20
资产支持证券----
基金----
其他----
合计1436361046.42-1473624728.7137263682.29
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末的衍生金融资产/负债余额为零。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况无。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末的买入返售金融资产余额为零。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末的买断式逆回购交易中取得的债券余额为零。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况无。
第34页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况无。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况无。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况无。
7.4.7.8其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-103438.03
其他应收款55440.81-
待摊费用--
合计55440.81103438.03
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费1337.335077.15
应付证券出借违约金--
应付交易费用865245.931405705.39
其中：交易所市场865245.931405705.39
银行间市场--
应付利息--
预提费用95000.00220000.00
应付指数使用费53672.7278271.77
合计1015255.981709054.31
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元项目本期
第35页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
2022年1月1日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末1090487555.411090487555.41
本期申购212164915.40212164915.40
本期赎回（以“-”号填列）-513913178.47-513913178.47
本期末788739292.34788739292.34
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.11其他综合收益无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
本期期初616094920.04-137362806.62478732113.42
本期利润-42180321.54-141724350.04-183904671.58本期基金份额交易产
-163900619.1181797011.79-82103607.32生的变动数
其中：基金申购款117424264.77-48187881.8069236382.97
基金赎回款-281324883.88129984893.59-151339990.29
本期已分配利润---
本期末410013979.39-197290144.87212723834.52
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年日12月31日
活期存款利息收入280774.27665626.79
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入13613.9014953.94
其他1670.401748.68
合计296058.57682329.41
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12月日31日
股票投资收益——买卖
-62588922.52306147032.59股票差价收入
股票投资收益——赎回--
第36页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-62588922.52306147032.59
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12日月31日卖出股票成交总
1279233377.821794577409.96
额
减：卖出股票成本
1338233546.981488430377.37
总额
减：交易费用3588753.36-买卖股票差价收
-62588922.52306147032.59入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入无。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12月31日日
债券投资收益——利息
589.19-
收入
债券投资收益——买卖
债券（债转股及债券到317202.94198088.42期兑付）差价收入
债券投资收益——赎回
--差价收入
债券投资收益——申购
--差价收入
合计317792.13198088.42
第37页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月312021年1月1日至2021年12月31日日卖出债券（债转股及债券
2155086.751034202.02到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及
1837000.00836000.00债券到期兑付）成本总额
减：应计利息总额864.36113.60
减：交易费用19.45-
买卖债券差价收入317202.94198088.42
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成无。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入无。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成无。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入无。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021年12月
31日31日
股票投资产生的股利
24394963.5230043135.91
收益
其中：证券出借权益补
1358627.124880634.58
偿收入
基金投资产生的股利--
第38页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告收益
合计24394963.5230043135.91
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2022年1月1日至2022年2021年1月1日至2021
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-141724350.04-14906483.34
股票投资-141511807.84-15119025.54
债券投资-212542.20212542.20
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-141724350.04-14906483.34
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月2021年1月1日至2021
31日年12月31日
基金赎回费收入273553.28586311.37
基金转换费收入3194.609762.11
合计276747.88596073.48
7.4.7.22信用减值损失无。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年12月31月31日日
审计费用95000.00100000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行划款手续费6985.269657.21
指数使用费247845.63305990.54
交易费用-5170822.01
第39页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
合计469830.895706469.76
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需作披露的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司基金管理人、登记机构、基金销售机构
上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”)基金托管人、基金销售机构
长城证券股份有限公司(“长城证券”)基金管理人的股东、基金销售机构景顺资产管理有限公司基金管理人的股东大连实德集团有限公司基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司基金管理人的股东
景顺长城资产管理(深圳)有限公司基金管理人的子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费6196140.987649763.25
其中：支付销售机构的客户维护费2463939.133117504.48
注：基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H=E×0.50%÷当年天数
第40页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年122021年1月1日至2021年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费1239228.051529952.62
注：基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%年费率计提。托管费的计算方法如下：
H=E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3销售服务费无。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方发生转融通证券出借业务交易。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金的基金管理人于本报告期和上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
第41页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告本期上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31
关联方名称2021年1月1日至2021年12月31日日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
浦发银行-活期70446080.95280774.27100640138.68665626.79
注：本基金的活期银行存款由基金托管人浦发银行保管，并按银行间同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量证券证券成功流通受认购期末估期末期末估值总受限期（单备注代码名称认购日限类型价格值单价成本总额额位：股）
2022年
广立新股流
3010957月286个月58.0086.4974042920.0064002.60-
微通受限日
2022年
建科新股流
3011158月236个月42.0524.0468528804.2516467.40-
股份通受限日
2022年
满坤新股流
3011328月36个月26.8024.4846812542.4011456.64-
科技通受限日
2022年
元道新股流
3011396月306个月38.4625.3156621768.3614325.46-
通信通受限日
2022年
天力新股流
3011528月196个月57.0046.6443324681.0020195.12-
锂能通受限日
2022年
唯万新股流
3011619月66个月18.6621.733466456.367518.58-
密封通受限日锐捷2022年新股流
3011656个月32.3831.61107734873.2634043.97-
网络11月14通受限
第42页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告日
2022年
易点新股流
3011718月106个月18.1817.7298517907.3017454.20-
天下通受限日
2022年
逸豪新股流
3011769月216个月23.8816.8954412990.729188.16-
新材通受限日
2022年
北路新股流
3011957月256个月71.1773.0433023486.1024103.20-
智控通受限日
2022年
工大新股流
3011977月296个月25.5020.083809690.007630.40-
科雅通受限日
2022年
荣信新股流
3012318月316个月25.4920.382757009.755604.50-
文化通受限日
2022年
盛帮新股流
3012336月246个月41.5234.301586560.165419.40-
股份通受限日
2022年
普瑞新股流
3012396月226个月33.6569.6857519348.7540066.00-
眼科通受限日
2022年
华新新股流
30126512月86个月13.2811.4081910876.329336.60-
环保通受限日
2022年
华厦新股流
30126710月266个月50.8866.2089545537.6059249.00-
眼科通受限日
2022年
华大新股流
3012697月216个月32.6987.94110336057.0796997.82-
九天通受限日
2022年
汉仪新股流
3012708月196个月25.6828.372105392.805957.70-
股份通受限日
2022年
金禄新股流
3012828月186个月30.3825.2543413184.9210958.50-
电子通受限日
2022年
聚胶新股流
3012838月266个月52.6951.4123512382.1512081.35-
股份通受限日
2022年
鸿日新股流
3012859月216个月14.6012.605658249.007119.00-
达通受限日
301290东星2022年6个月新股流44.0935.1333014549.7011592.90-
第43页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告医疗11月23通受限日
2022年
新巨新股流
3012968月266个月18.1914.90104218953.9815525.80-
丰通受限日
2022年
富乐新股流
30129712月236个月8.4812.9910158607.2013184.85-
德通受限日
2022年
远翔新股流
3013008月96个月36.1529.372117627.656197.07-
新材通受限日
2022年
川宁新股流
30130112月206个月5.007.53357417870.0026912.22-
生物通受限日
2022年
西测新股流
3013067月196个月43.2342.2925511023.6510783.95-
测试通受限日
2022年
江波新股流
3013087月276个月55.6756.7281945593.7346453.68-
龙通受限日
2022年
万得新股流
3013099月86个月39.0024.462288892.005576.88-
凯通受限日
2022年
昆船新股流
30131111月236个月13.8815.8683211548.1613195.52-
智能通受限日
2022年
凡拓新股流
3013139月226个月25.2529.142476236.757197.58-
数创通受限日
2022年
慧博新股流
3013169月296个月7.6014.323592728.405140.88-
云通通受限日
2022年
唯特新股流
3013199月226个月47.7553.271155491.256126.05-
偶通受限日
2022年
华宝新股流
3013279月86个月237.50176.9724257475.0042826.74-
新能通受限日
2022年
维峰新股流
3013288月306个月78.8076.9619115050.8014699.36-
电子通受限日
2022年
熵基新股流
3013308月106个月43.3231.3169430064.0821729.14-
科技通受限日
第44页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
2022年
凯格新股流
3013388月86个月46.3348.9925711906.8112590.43-
精机通受限日
2022年
通行新股流
3013399月26个月18.7815.5991317146.1414233.67-
宝通受限日
2022年
信德新股流
3013498月306个月138.88103.5218024998.4018633.60-
新材通受限日
2022年
东南新股流
30135911月26个月20.8419.903286835.526527.20-
电子通受限日
2022年
众智新股流
30136111月86个月26.4420.9651713669.4810836.32-
科技通受限日
2022年
美好新股流
3013639月286个月30.6637.8544513643.7016843.25-
医疗通受限日
2022年
怡和新股流
30136710月216个月119.88175.7822326733.2439198.94-
嘉业通受限日
2022年
丰立新股流
30136812月76个月22.3318.523377525.216241.24-
智能通受限日
2022年
鼎泰新股流
30137711月116个月22.8817.6377017617.6013575.10-
高科通受限日
2022年
欣灵新股流
30138810月266个月25.8821.602927556.966307.20-
电气通受限日
2022年
宏景新股流
30139611月46个月40.1331.9039615891.4812632.40-
科技通受限日
2022年
星源新股流
30139812月86个月34.4028.942558772.007379.70-
卓镁通受限日
2022年
德邦新股流
6880359月96个月46.1248.824981229723.72243172.42-
科技通受限日
2022年
微电新股流
6883518月236个月16.5124.7610946180718.46271022.96-
生理通受限日丛麟2022年新股流
6883706个月59.7634.873254194459.04113466.98-
科技8月17通受限
第45页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告日
2022年
山外新股流
68841012月196个月32.3023.794853156751.90115452.87-
山通受限日
2022年
有研新股流
68843211月36个月9.9111.2420044198636.04225294.56-
硅通受限日
2022年
聚和新股流
68850312月26个月110.00136.393113342430.00424582.07-
材料通受限日
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金于本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2022年12月31日止，本基金无因从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
金额单位：人民币元期末估证券数量（单位：序号证券名称出借到期日值期末估值总额代码股）单价
1000021深科技2023年1月5日10.6952700563363.00
2000027深圳能源2023年1月5日6.3671100452196.00
3000039中集集团2023年1月5日7.04104000732160.00
4 000050 深天马 A 2023年 1月 5日 8.66 93300 807978.00
5000060中金岭南2023年1月5日4.102585001059850.00
6000089深圳机场2023年1月5日7.8659400466884.00
7000156华数传媒2023年1月5日7.4979300593957.00
8000401冀东水泥2023年1月5日8.2394400776912.00
9000513丽珠集团2023年1月5日32.4818800610624.00
10000559万向钱潮2023年1月5日4.87125100609237.00
11 000563 陕国投 A 2023年 1月 5日 3.03 235900 714777.00
12000581威孚高科2023年1月5日17.7346300820899.00
13000598兴蓉环境2023年1月5日4.89117400574086.00
14000623吉林敖东2023年1月5日14.9960100900899.00
15000703恒逸石化2023年1月5日7.03110900779627.00
第46页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
16000738航发控制2023年1月5日25.6424200620488.00
17000750国海证券2023年1月5日3.33225400750582.00
18000783长江证券2023年1月5日5.33149500796835.00
19000830鲁西化工2023年1月5日12.3960600750834.00
20 000869 张裕 A 2023年 1月 5日 30.24 25300 765072.00
21000878云南铜业2023年1月5日11.7583500981125.00
22000930中粮科技2023年1月5日8.3659900500764.00
23002030达安基因2023年1月5日15.5648000746880.00
24002048宁波华翔2023年1月5日13.9035500493450.00
25002065东华软件2023年1月5日5.66155200878432.00
26002078太阳纸业2023年1月5日11.5233000380160.00
27002081金螳螂2023年1月5日4.85120700585395.00
28002092中泰化学2023年1月5日7.46108500809410.00
29002152广电运通2023年1月5日9.9464200638148.00
30002156通富微电2023年1月5日16.4853400880032.00
31002185华天科技2023年1月5日8.291352001120808.00
32002203海亮股份2023年1月5日11.30924001044120.00
33002242九阳股份2023年1月5日16.4833500552080.00
34002266浙富控股2023年1月5日3.91110300431273.00
35002281光迅科技2023年1月5日15.7236900580068.00
36002294信立泰2023年1月5日32.8521800716130.00
37002340格林美2023年1月5日7.431647001223721.00
38002373千方科技2023年1月5日8.9285500762660.00
39002399海普瑞2023年1月5日12.8550300646355.00
40002416爱施德2023年1月5日9.4878100740388.00
41002422科伦药业2023年1月5日26.6129700790317.00
42002429兆驰股份2023年1月5日3.49157300548977.00
43002465海格通信2023年1月5日8.1282200667464.00
44002511中顺洁柔2023年1月5日13.7460700834018.00
45002673西部证券2023年1月5日6.09137100834939.00
46002690美亚光电2023年1月5日23.9024000573600.00
47002925盈趣科技2023年1月5日16.5235700589764.00
48002936郑州银行2023年1月5日2.35249200585620.00
49002958青农商行2023年1月5日2.89184000531760.00
50300001特锐德2023年1月5日15.21702001067742.00
51300003乐普医疗2023年1月5日22.9729700682209.00
52300009安科生物2023年1月5日9.3668600642096.00
53300037新宙邦2023年1月5日43.47283001230201.00
54300070碧水源2023年1月5日4.73109100516043.00
55300136信维通信2023年1月5日16.5133200548132.00
56300144宋城演艺2023年1月5日14.6044800654080.00
57300146汤臣倍健2023年1月5日22.8232200734804.00
58300244迪安诊断2023年1月5日25.1325900650867.00
第47页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
59300285国瓷材料2023年1月5日27.5720500565185.00
60300296利亚德2023年1月5日5.66104100589206.00
61300618寒锐钴业2023年1月5日40.0518500740925.00
62300676华大基因2023年1月5日51.6914000723660.00
63600008首创环保2023年1月5日2.83195100552133.00
64600022山东钢铁2023年1月5日1.48394700584156.00
65600064南京高科2023年1月5日6.6158700388007.00
66600066宇通客车2023年1月5日7.5176400573764.00
67600118中国卫星2023年1月5日21.5530800663740.00
68600126杭钢股份2023年1月5日4.13127600526988.00
69600157永泰能源2023年1月5日1.53440400673812.00
70600161天坛生物2023年1月5日23.7332500771225.00
71600167联美控股2023年1月5日6.3263000398160.00
72600177雅戈尔2023年1月5日6.3392400584892.00
73600208新湖中宝2023年1月5日2.54167900426466.00
74600271航天信息2023年1月5日10.4183600870276.00
75600282南钢股份2023年1月5日3.15165800522270.00
76600339中油工程2023年1月5日2.98201200599576.00
77600350山东高速2023年1月5日5.6986600492754.00
78600352浙江龙盛2023年1月5日9.901257001244430.00
79600369西南证券2023年1月5日3.75176300661125.00
80600373中文传媒2023年1月5日9.5754200518694.00
81600377宁沪高速2023年1月5日8.2286100707742.00
82600380健康元2023年1月5日11.2963700719173.00
83600398海澜之家2023年1月5日5.30105600559680.00
84600435北方导航2023年1月5日11.6074700866520.00
85600482中国动力2023年1月5日15.2941000626890.00
86600489中金黄金2023年1月5日8.191575001289925.00
87600497驰宏锌锗2023年1月5日5.06148500751410.00
88600498烽火通信2023年1月5日13.1449700653058.00
89600500中化国际2023年1月5日6.6197500644475.00
90600507方大特钢2023年1月5日6.0292100554442.00
91600511国药股份2023年1月5日27.9027400764460.00
92600517国网英大2023年1月5日4.842498001209032.00
93600528中铁工业2023年1月5日7.6384700646261.00
94600535天士力2023年1月5日10.7661500661740.00
95600567山鹰国际2023年1月5日2.48213200528736.00
96600597光明乳业2023年1月5日10.7673500790860.00
97600598北大荒2023年1月5日13.7637200511872.00
98600623华谊集团2023年1月5日6.32119100752712.00
99600637东方明珠2023年1月5日6.6591100605815.00
100600648外高桥2023年1月5日11.9537900452905.00
101600663陆家嘴2023年1月5日9.7450200488948.00
第48页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
102600704物产中大2023年1月5日4.8189400430014.00
103600705中航产融2023年1月5日3.28113400371952.00
104600728佳都科技2023年1月5日5.28142900754512.00
105600737中粮糖业2023年1月5日6.9495400662076.00
106600739辽宁成大2023年1月5日12.5954700688673.00
107600820隧道股份2023年1月5日5.27113200596564.00
108600839四川长虹2023年1月5日2.64230000607200.00
109600848上海临港2023年1月5日11.9236200431504.00
110600867通化东宝2023年1月5日9.18104800962064.00
111600871石化油服2023年1月5日1.98402000795960.00
112600879航天电子2023年1月5日6.80123100837080.00
113600885宏发股份2023年1月5日33.41334001115894.00
114600901江苏租赁2023年1月5日5.4876600419768.00
115600959江苏有线2023年1月5日2.97197000585090.00
116600967内蒙一机2023年1月5日8.26109000900340.00
117600968海油发展2023年1月5日2.88189800546624.00
118600998九州通2023年1月5日13.0461500801960.00
119601005重庆钢铁2023年1月5日1.58322200509076.00
120601077渝农商行2023年1月5日3.53213000751890.00
121601098中南传媒2023年1月5日9.9870300701594.00
122601106中国一重2023年1月5日2.93231100677123.00
123601118海南橡胶2023年1月5日4.38171900752922.00
124601139深圳燃气2023年1月5日6.5468600448644.00
125601158重庆水务2023年1月5日5.13107300550449.00
126601162天风证券2023年1月5日2.87243400698558.00
127601179中国西电2023年1月5日4.612574001186614.00
128601198东兴证券2023年1月5日7.7287000671640.00
129601233桐昆股份2023年1月5日14.4548500700825.00
130601298青岛港2023年1月5日5.6191500513315.00
131601333广深铁路2023年1月5日2.27194700441969.00
132601555东吴证券2023年1月5日6.53107900704587.00
133601568北元集团2023年1月5日5.672613001481571.00
134601607上海医药2023年1月5日17.8338600688238.00
135601608中信重工2023年1月5日3.49155000540950.00
136601880辽港股份2023年1月5日1.62315400510948.00
137601958金钼股份2023年1月5日11.5579700920535.00
138601992金隅集团2023年1月5日2.54387500984250.00
139601997贵阳银行2023年1月5日5.49116400639036.00
140603156养元饮品2023年1月5日22.2743800975426.00
141603160汇顶科技2023年1月5日50.2019100958820.00
142603866桃李面包2023年1月5日15.4037700580580.00
143603927中科软2023年1月5日29.6125600758016.00
144688009中国通号2023年1月5日4.792278001091162.00
第49页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
145688099晶晨股份2023年1月5日70.5112300867273.00
146688538和辉光电2023年1月5日2.683905001046540.00
147688779长远锂科2023年1月5日14.59694001012546.00
合计----16244000103871764.00
注：上述证券的出借到期日为证券实际归还日。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中由金融工具产生的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人秉承全面风险管理的理念，将风险管理融入业务中，建立了以风险管理委员会为核心，由风险管理委员会、督察长、法律监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
各业务部门负责人为其所在部门的风险管理第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控和及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。本基金管理人配备的风险管理人员对投资风险进行独立的监控并及时向管理层汇报。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息等导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的投资范围及投资比例符合相关法律法规的要求、相关监管机构的相关规定及本基金的合同要求。本基金管理人通过建立和完善内部信用评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。本基金的活期银行存款存放在具有托管资格的银行；本基金存放定期存款前，均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在银行间同业市场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。
本基金管理人还通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券余额的10%。
于本报告期末，本基金未持有除国债、央行票据、政策性金融债及地方政府债券之外的债券和资产支持证券（上年度末：0.09%）。
第50页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
7.4.13.3流动性风险
流动性风险，是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难，另一方面来自于基金份额持有人可依据基金合同约定要求赎回其持有的基金份额。
本基金的基金管理人专业审慎、勤勉尽责地管控本基金的流动性风险，全覆盖、多维度的建立以压力测试为核心的流动性风险监测与预警制度，确保本基金组合的资产变现能力与投资者赎回需求匹配与平衡。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。由本基金的基金管理人管理的所有开放式基金于开放期内共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该
上市公司可流通股票的15%，由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人对其管理的所有开放式基金于开放期内，对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
第51页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。本基金管理人通过对不同类型的风险分别设定风险限制，并由独立于投资部门的风险管理人员监控、报告以及定期风险回顾的方法管理投资组合的市场风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理人通过风险管理人员定期监控组合中债券投资部分的利率风险，及时调整投资组合久期等方法管理利率风险。
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日进行了分类。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1-33个月1-5
2022年121个月以内5年以上不计息合计
个月-1年年月31日资产
银行存款70446080.95-----70446080.95
存出保证金65419.46-----65419.46交易性金融
-----939471184.83939471184.83资产
应收申购款-----486136.76486136.76
其他资产-----55440.8155440.81
资产总计70511500.41----940012762.401010524262.81负债
应付赎回款-----1287233.841287233.84应付管理人
-----453634.53453634.53报酬
应付托管费-----90726.9090726.90应付证券清
-----6209539.906209539.90算款
应交税费-----4744.804744.80
其他负债-----1015255.981015255.98
负债总计-----9061135.959061135.95
第52页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告利率敏感度
70511500.41------
缺口上年度末
1-33个月1-5
2021年121个月以内5年以上不计息合计
个月-1年年月31日资产
银行存款100640138.68-----100640138.68
结算备付金32607.02-----32607.02
存出保证金49665.39-----49665.39交易性金融
----1421542.201472203186.511473624728.71资产
应收申购款-----823260.41823260.41应收证券清
-----73313.4273313.42算款
其他资产-----103438.03103438.03
资产总计100722411.09---1421542.201473203198.371575347151.66负债
应付赎回款-----3623927.133623927.13应付管理人
-----658898.37658898.37报酬
应付托管费-----131779.67131779.67
应交税费-----3823.353823.35
其他负债-----1709054.311709054.31
负债总计-----6127482.836127482.83利率敏感度
100722411.09---1421542.20--
缺口
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析于本报告期末，本基金持有的债券资产的账面价值占资产净值比例为0.00%（上年度末：0.09%），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇风险和利率风险以外的市场
价格变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分散化降低其它价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
第53页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
939471184.8393.811472203186.5193.82
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计939471184.8393.811472203186.5193.82
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2021年12月动本期末（2022年12月31日）
31日）
沪深300指数上升
28725269.8529644284.08
5%
分析沪深300指数下降
-28725269.85-29644284.08
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
第54页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次937186875.701469934855.28
第二层次-3689873.43
第三层次2284309.13-
合计939471184.831473624728.71
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃、非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属
第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-2137446.322137446.32
转出第三层次---
当期利得或损失总额-146862.81146862.81
其中：计入损益的利得或损
-146862.81146862.81失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-2284309.132284309.13期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-146862.81146862.81
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比同期项目
2021年1月1日至2021年12月31日
第55页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额---
其中：计入损益的利得或损
---失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额---期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
---
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允价采用的估项目与公允价值
值值技术名称范围/加权平均之间的关系值平均价格
限售股票2284309.13亚式期权预期波动率0.1444-2.4756负相关模型不可观察输入值上年度末公允采用的估项目
价值值技术与公允价值名称范围/加权平均之间的关系值
------
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
第56页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资939471184.8392.97
其中：股票939471184.8392.97
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计70446080.956.97
8其他各项资产606997.030.06
9合计1010524262.81100.00
注：权益投资中参与转融通证券出借业务出借证券的公允价值为103871764.00元，占基金资产净值的比例为10.37%。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 11238572.64 1.12
B 采矿业 43580472.00 4.35
C 制造业 569814092.29 56.90
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 32268355.80 3.22
E 建筑业 10408301.10 1.04
F 批发和零售业 40492967.87 4.04
G 交通运输、仓储和邮政业 27782733.00 2.77
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 46102814.76 4.60
J 金融业 91391807.96 9.13
K 房地产业 15425849.43 1.54
L 租赁和商务服务业 6624982.00 0.66
M 科学研究和技术服务业 6352701.00 0.63
N 水利、环境和公共设施管理业 8276066.00 0.83
第57页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 5690110.51 0.57
R 文化、体育和娱乐业 21737049.34 2.17
S 综合 - -
合计937186875.7093.58
8.2.2报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1755810.54 0.18
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 269675.91 0.03
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 40436.20 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 113466.98 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 99315.00 0.01
R 文化、体育和娱乐业 5604.50 0.00
S 综合 - -
合计2284309.130.23
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合无。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1601568北元集团232088013159389.601.31
2600489中金黄金140000011466000.001.14
3600352浙江龙盛111710011059290.001.10
4300037新宙邦24739210754130.241.07
5600517国网英大221749310732666.121.07
6002340格林美143650010673195.001.07
7601179中国西电228850010549985.001.05
第58页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
8600885宏发股份2972209930120.200.99
9002185华天科技11794889777955.520.98
10688009中国通号20253529701436.080.97
11300001特锐德6128009320688.000.93
12688538和辉光电34662279289488.360.93
13000060中金岭南22550009245500.000.92
14002203海亮股份8065009113450.000.91
15688779长远锂科6167188997915.620.90
16601992金隅集团34419008742426.000.87
17603156养元饮品3897008678619.000.87
18000878云南铜业7291008566925.000.86
19600867通化东宝9319268555080.680.85
20603160汇顶科技1702008544040.000.85
21601958金钼股份7087208185716.000.82
22600967内蒙一机9682127997431.120.80
23000623吉林敖东5241207856558.800.78
24600271航天信息7429007733589.000.77
25688099晶晨股份1096127728742.120.77
26000630铜陵有色24717007711704.000.77
27600435北方导航6640907703444.000.77
28002156通富微电4667377691825.760.77
29002065东华软件13555007672130.000.77
30600879航天电子10940007439200.000.74
31002673西部证券11965007286685.000.73
32002511中顺洁柔5295007275330.000.73
33000581威孚高科4046757174887.750.72
34600998九州通5471007134184.000.71
35600871石化油服35700007068600.000.71
36002092中泰化学9465007060890.000.71
37 000050 深天马 A 815000 7057900.00 0.70
38600597光明乳业6536007032736.000.70
39000783长江证券13044006952452.000.69
40002422科伦药业2590006891990.000.69
41600161天坛生物2896006872208.000.69
42600511国药股份2443006815970.000.68
43000703恒逸石化9678006803634.000.68
44000401冀东水泥8243006783989.000.68
45603927中科软2278846747645.240.67
46600728佳都科技12698006704544.000.67
47601118海南橡胶15274006690012.000.67
48 000869 张裕 A 221100 6686064.00 0.67
49600623华谊集团10575006683400.000.67
50601077渝农商行18925006680525.000.67
第59页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
51600497驰宏锌锗13188006673128.000.67
52002373千方科技7464006657888.000.66
53000785居然之家16198006624982.000.66
54000830鲁西化工5292006556788.000.65
55000750国海证券19670306550209.900.65
56002030达安基因4186766514598.560.65
57300618寒锐钴业1620006488100.000.65
58002416爱施德6812006457776.000.64
59 000563 陕国投 A 2123218 6433350.54 0.64
60300146汤臣倍健2814006421548.000.64
61600380健康元5659246389281.960.64
62000039中集集团9074006388096.000.64
63300676华大基因1229006352701.000.63
64600486扬农化工607006306730.000.63
65600377宁沪高速7659006295698.000.63
66601555东吴证券9588006260964.000.63
67002294信立泰1904006254640.000.62
68601233桐昆股份4317006238065.000.62
69601098中南传媒6248836236332.340.62
70601162天风证券21617006204079.000.62
71601607上海医药3434896124408.870.61
72600739辽宁成大4855006112445.000.61
73601106中国一重20506006008258.000.60
74600157永泰能源39172005993316.000.60
75601198东兴证券7730005967560.000.60
76300003乐普医疗2595005960715.000.60
77600118中国卫星2746005917630.000.59
78600737中粮糖业8480005885120.000.59
79600535天士力5466685882147.680.59
80600369西南证券15658005871750.000.59
81002465海格通信7172745824264.880.58
82600498烽火通信4411865797184.040.58
83600528中铁工业7535005749205.000.57
84600500中化国际8675105734241.100.57
85300144宋城演艺3910005708600.000.57
86300244迪安诊断2264275690110.510.57
87601997贵阳银行10350605682479.400.57
88002399海普瑞4389005639865.000.56
89300009安科生物5981005598216.000.56
90600482中国动力3650005580850.000.56
91002152广电运通5600005566400.000.56
92000738航发控制2113005417732.000.54
93600839四川长虹20440005396160.000.54
第60页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
94600637东方明珠8097005384505.000.54
95000513丽珠集团1647005349456.000.53
96600339中油工程17874005326452.000.53
97000559万向钱潮10929715322768.770.53
98600820隧道股份10059305301251.100.53
99600959江苏有线17533205207360.400.52
100600177雅戈尔8219005202627.000.52
101600022山东钢铁35097405194415.200.52
102000156华数传媒6924005186076.000.52
103603866桃李面包3350005159000.000.52
104002925盈趣科技3114035144377.560.51
105300296利亚德9083005140978.000.51
106002081金螳螂10530005107050.000.51
107002936郑州银行21716005103260.000.51
108600066宇通客车6779005091029.000.51
109002281光迅科技3225005069700.000.51
110002690美亚光电2099005016610.000.50
111000598兴蓉环境10247005010783.000.50
112600398海澜之家9383004972990.000.50
113300285国瓷材料1788004929516.000.49
114600507方大特钢8183004926166.000.49
115000021深科技4599054916384.450.49
116600008首创环保17340004907220.000.49
117601158重庆水务9530004888890.000.49
118600968海油发展16877004860576.000.49
119002242九阳股份2924324819279.360.48
120601608中信重工13752004799448.000.48
121002429兆驰股份13726004790374.000.48
122300136信维通信2897004782947.000.48
123600567山鹰国际18964004703072.000.47
124600126杭钢股份11345004685485.000.47
125600282南钢股份14737004642155.000.46
126002958青农商行16031004632959.000.46
127600373中文传媒4813004606041.000.46
128601298青岛港8136004564296.000.46
129600598北大荒3305644548560.640.45
130601880辽港股份27989004534218.000.45
131601005重庆钢铁28642004525436.000.45
132300070碧水源9529004507217.000.45
133600350山东高速7691004376179.000.44
134000930中粮科技5217004361412.000.44
135600663陆家嘴4459914343952.340.43
136002048宁波华翔3101004310390.000.43
第61页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
137000089深圳机场5190004079340.000.41
138600648外高桥3374004031930.000.40
139601139深圳燃气6095003986130.000.40
140000027深圳能源6199003942564.000.39
141601333广深铁路17326003933002.000.39
142600848上海临港3216813834437.520.38
143600704物产中大7934003816254.000.38
144600208新湖中宝14935003793490.000.38
145002266浙富控股9639003768849.000.38
146600901江苏租赁6807003730236.000.37
147600167联美控股5600403539452.800.35
148600064南京高科5225373453969.570.34
149002078太阳纸业2887003325824.000.33
150600705中航产融10069003302632.000.33
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1688503聚和材料3113424582.070.04
2688351微电生理10946271022.960.03
3688035德邦科技4981243172.420.02
4688432有研硅20044225294.560.02
5688410山外山4853115452.870.01
6688370丛麟科技3254113466.980.01
7301269华大九天110396997.820.01
8301095广立微74064002.600.01
9301267华厦眼科89559249.000.01
10301308江波龙81946453.680.00
11301327华宝新能24242826.740.00
12301239普瑞眼科57540066.000.00
13301367怡和嘉业22339198.940.00
14301165锐捷网络107734043.970.00
15301301川宁生物357426912.220.00
16301195北路智控33024103.200.00
17301330熵基科技69421729.140.00
18301152天力锂能43320195.120.00
19301349信德新材18018633.600.00
20301171易点天下98517454.200.00
21301363美好医疗44516843.250.00
22301115建科股份68516467.400.00
23301296新巨丰104215525.800.00
24301328维峰电子19114699.360.00
25301139元道通信56614325.460.00
26301339通行宝91314233.670.00
第62页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
27301377鼎泰高科77013575.100.00
28301311昆船智能83213195.520.00
29301297富乐德101513184.850.00
30301396宏景科技39612632.400.00
31301338凯格精机25712590.430.00
32301283聚胶股份23512081.350.00
33301290东星医疗33011592.900.00
34301132满坤科技46811456.640.00
35301282金禄电子43410958.500.00
36301361众智科技51710836.320.00
37301306西测测试25510783.950.00
38301265华新环保8199336.600.00
39301176逸豪新材5449188.160.00
40301197工大科雅3807630.400.00
41301161唯万密封3467518.580.00
42301398星源卓镁2557379.700.00
43301313凡拓数创2477197.580.00
44301285鸿日达5657119.000.00
45301359东南电子3286527.200.00
46301388欣灵电气2926307.200.00
47301368丰立智能3376241.240.00
48301300远翔新材2116197.070.00
49301319唯特偶1156126.050.00
50301270汉仪股份2105957.700.00
51301231荣信文化2755604.500.00
52301309万得凯2285576.880.00
53301233盛帮股份1585419.400.00
54301316慧博云通3595140.880.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1688819天能股份13485521.990.86
2688009中国通号12491712.710.80
3002340格林美12145789.000.77
4600352浙江龙盛11967159.000.76
5600489中金黄金11944550.000.76
6300037新宙邦11095189.240.71
7688779长远锂科10668271.860.68
8300001特锐德10552808.000.67
9000878云南铜业10365561.000.66
10600497驰宏锌锗10107780.000.64
第63页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
11688538和辉光电10050802.940.64
12600486扬农化工9771353.000.62
13603156养元饮品9475968.000.60
14603160汇顶科技9373965.000.60
15688099晶晨股份9229328.670.59
16600988赤峰黄金8984476.000.57
17002673西部证券8869620.000.57
18601568北元集团8837413.400.56
19000785居然之家8796171.000.56
20000783长江证券8763488.000.56
注：买入金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600062华润双鹤23023352.451.47
2600056中国医药21517111.021.37
3002185华天科技16410699.001.05
4 000553 安道麦 A 16092329.78 1.03
5002156通富微电15814031.001.01
6000400许继电气14610677.800.93
7002028思源电气14545241.000.93
8688819天能股份14512063.900.92
9000729燕京啤酒13261206.000.85
10000975银泰黄金13061511.800.83
11002302西部建设12878269.440.82
12000999华润三九12850433.160.82
13002056横店东磁12696350.800.81
14600528中铁工业12531115.000.80
15600566济川药业12521036.640.80
16600718东软集团12248251.160.78
17000028国药一致12240428.860.78
18000778新兴铸管12125095.520.77
19600487亨通光电11967869.000.76
20000090天健集团11536699.660.74
注：卖出金额为成交金额（成交单价乘以成交数量），未考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额947013353.14
卖出股票收入（成交）总额1279233377.82
注：买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额均为买卖股票成交金额（成交单价乘以成交数量），
第64页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告未考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位调整的频率和交易成本。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
天水华天科技股份有限公司（以下简称“华天科技”，股票代码：002185）于2022年8月15日收到地方海关出具的行政处罚决定书，其因违反税收管理等，被罚款人民币4.9万元。
本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对华天科技进行了投资。
陕西北元化工集团股份有限公司（以下简称“北元集团”，股票代码：601568）于2022年7月 19日收到榆林市生态环境局出具的行政处罚决定书(陕 K环罚〔2022〕123号)，其因委托检测机构凭空编造检测报告，用其他煤样(单日或多日样、其他煤炭等)作为月混合样送检，被罚款人
第65页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告民币3万元。
本基金基金经理依据基金合同及公司投资管理制度，在投资授权范围内，经正常投资决策程序对北元集团进行了投资。
本基金投资前十名证券的其余发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查或在本报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金65419.46
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款486136.76
6其他应收款55440.81
7待摊费用-
8其他-
9合计606997.03
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分占基金资产净值流通受限情况说序号股票代码股票名称
的公允价值比例（%）明
1601568北元集团1481571.000.15转融通流通受限
2600489中金黄金1289925.000.13转融通流通受限
3600352浙江龙盛1244430.000.12转融通流通受限
4300037新宙邦1230201.000.12转融通流通受限
5002340格林美1223721.000.12转融通流通受限
6600517国网英大1209032.000.12转融通流通受限
7601179中国西电1186614.000.12转融通流通受限
8002185华天科技1120808.000.11转融通流通受限
9600885宏发股份1115894.000.11转融通流通受限
10688009中国通号1091162.000.11转融通流通受限
第66页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分的公占基金资产净序号股票代码股票名称流通受限情况说明
允价值值比例（%）
1688503聚和材料424582.070.04新股流通受限
2688351微电生理271022.960.03新股流通受限
3688035德邦科技243172.420.02新股流通受限
4688432有研硅225294.560.02新股流通受限
5688410山外山115452.870.01新股流通受限
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分无。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户数户均持有的机构投资者个人投资者
（户）基金份额占总份额比占总份额比例持有份额持有份额例（%）（%）
841419374.0264295.220.01788674997.1299.99
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金18050.160.002288
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2.本期末本基金的基金经理未持有本基金。
9.4期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理本人及其直系亲属持有本人管
理的产品情况无。
§10开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017年3月3日）基
200250263.71
金份额总额
本报告期期初基金份额总额1090487555.41
第67页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
本报告期基金总申购份额212164915.40
减：本报告期基金总赎回份额513913178.47
本报告期基金拆分变动份额-
本报告期期末基金份额总额788739292.34
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人重大人事变动：
本基金管理人于2022年12月6日发布公告，经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过，聘任康乐先生担任本公司财务负责人。
上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案，同时抄送中国证券监督管理委员会深圳监管局。有关公告已在中国证监会指定的全国性报刊及指定互联网网站等媒介披露。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动：
经上海浦东发展银行股份有限公司决定，总行资产托管部原总经理孔建同志自2022年11月7日起不再担任资产托管部总经理职务，由李国光同志担任部门负责人。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼，报告期内基金管理人无涉及基金财产的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已经连续6年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币95000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金的管理人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金的托管人及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
第68页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金占当期股交易单元占当期佣金券商名称票成交总备注数量成交金额佣金总量的比例额的比例
(%)
(%)招商证券
股份有限22189244973.15100.002038843.16100.00-公司长城证券
股份有限2-----公司光大证券
股份有限1-----公司开源证券
股份有限1-----公司信达证券
股份有限1-----公司粤开证券本期
股份有限2----新增公司中泰证券
股份有限1-----公司中信建投
证券股份1-----有限公司
注：基金专用交易单元的选择标准和程序如下：
1）选择标准
a、资金实力雄厚，信誉良好；
b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
c、经营行为规范，最近三年未因重大违规行为受到监管机关的处罚；
d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；
e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报
第69页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。
2）选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期权券商名券占当期债券证称成交金额成交总额成交金额回购成交总成交金额成交总额
的比例额的比例(%)
的比例(%)
(%)招商证券股份
2155086.75100.00----
有限公司长城证券股份
------有限公司光大证券股份
------有限公司开源证券股份
------有限公司信达证券股份
------有限公司粤开证券股份
------有限公司中泰证券股份
------有限公司
第70页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告中信建投证券
------股份有限公司
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期景顺长城基金管理有限公司关于旗下中国证监会指定报刊及
1公开募集证券投资基金执行新金融工2022年1月1日
网站具相关会计准则的公告景顺长城基金管理有限公司关于系统中国证监会指定报刊及
22022年1月7日
停机维护的公告网站景顺长城基金管理有限公司关于系统中国证监会指定报刊及
32022年1月20日
停机维护的公告网站景顺长城中证500行业中性低波动指中国证监会指定报刊及
4数型证券投资基金2021年第4季度报2022年1月24日
网站告景顺长城基金管理有限公司关于旗下中国证监会指定报刊及
52022年1月24日
基金2021年第4季度报告提示性公告网站关于旗下部分基金参加中国人寿保险中国证监会指定报刊及
6股份有限公司基金申购及定期定额投2022年1月25日
网站资申购费率优惠活动的公告景顺长城基金管理有限公司关于投资中国证监会指定报刊及
72022年1月27日
旗下偏股型公募基金的公告网站景顺长城基金管理有限公司关于系统中国证监会指定报刊及
82022年2月18日
停机维护的公告网站景顺长城基金管理有限公司关于系统中国证监会指定报刊及
92022年2月25日
停机维护的公告网站景顺长城基金管理有限公司关于系统中国证监会指定报刊及
102022年3月4日
停机维护的公告网站景顺长城基金管理有限公司关于旗下中国证监会指定报刊及
112022年3月28日
基金2021年年度报告提示性公告网站景顺长城中证500行业中性低波动指中国证监会指定报刊及
122022年3月28日
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36数型证券投资基金2022年第2季度报2022年7月21日
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41交通银行借记卡直销网上交易业务及2022年8月25日
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42开通基金定期定额投资业务、基金转2022年8月26日
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432022年8月27日
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442022年8月31日
及员工名义进行不法活动的澄清公告网站景顺长城中证500行业中性低波动指中国证监会指定报刊及
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数型证券投资基金2022年中期报告网站
46景顺长城基金管理有限公司关于旗下中国证监会指定报刊及2022年8月31日
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472022年9月2日
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492022年9月16日
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502022年9月19日务”、基金转换业务及参加申购、定期网站定额投资申购费率优惠的公告景顺长城基金管理有限公司关于公司中国证监会指定报刊及
51固有资金投资旗下偏股型公募基金相2022年10月18日
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52数型证券投资基金2022年第3季度报2022年10月26日
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59开通基金“定期定额投资业务”、基金2022年12月2日
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612022年12月16日
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第74页共75页景顺长城中证500行业中性低波动指数2022年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况无。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金募集注册的文件；
2、《景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金基金合同》；
3、《景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金招募说明书》；
4、《景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金托管协议》；
5、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
6、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
13.2存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
13.3查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2023年3月28日
