中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
2023-03-28
中泰沪深300指数增强型证券投资基金
2022年年度报告
2022年12月31日
基金管理人:中泰证券（上海）资产管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
送出日期:2023年03月28日中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2022年1月1日起至12月31日止。
第2页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................10
§4管理人报告..............................................10
4.1基金管理人及基金经理情况......................................10
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................13
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................15
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................17
§5托管人报告..............................................17
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................17
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明..............17
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................17
§6审计报告...............................................17
6.1审计报告基本信息..........................................17
6.2审计报告的基本内容.........................................18
§7年度财务报表.............................................20
7.1资产负债表.............................................20
7.2利润表...............................................22
7.3净资产（基金净值）变动表......................................24
7.4报表附注..............................................27
§8投资组合报告.............................................61
8.1期末基金资产组合情况........................................61
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................61
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................63
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................75
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................77
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细....................77
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................77
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................78
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细....................78
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................78
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8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................78
8.12投资组合报告附注.........................................78
§9基金份额持有人信息..........................................79
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................79
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................80
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................80
§10开放式基金份额变动.........................................81
§11重大事件揭示............................................81
11.1基金份额持有人大会决议......................................81
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................81
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................81
11.4基金投资策略的改变........................................81
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................82
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................82
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................82
11.8其他重大事件...........................................83
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................86
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................86
§13备查文件目录............................................87
13.1备查文件目录...........................................87
13.2存放地点.............................................87
13.3查阅方式.............................................87
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称中泰沪深300指数增强型证券投资基金基金简称中泰沪深300指数增强基金主代码008238基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2020年04月01日
基金管理人中泰证券（上海）资产管理有限公司基金托管人中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额210925820.50份基金合同存续期不定期中泰沪深300指数增中泰沪深300指数增下属分级基金的基金简称
强A 强C下属分级基金的交易代码008238008239
报告期末下属分级基金的份额总额50191072.54份160734747.96份
2.2基金产品说明
本基金为沪深300指数增强型基金，通过数量化的投资目标方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越标的指数的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
本基金为增强型指数基金，在标的指数成份股权重的基础上根据量化模型对行业配置及个股权重等进投资策略
行主动调整，力争在控制跟踪误差的基础上获取超越标的指数的投资收益。
95%×沪深300指数收益率+5%×银行活期存款利
业绩比较基准率（税后）
本基金为股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。同风险收益特征时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的股票市场组合相似的风险收益特征。
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2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人
中泰证券（上海）资产管理有名称中国光大银行股份有限公司限公司信息披姓名王洪懿石立平
露负责联系电话021-20521199010-63639180
人 电子邮箱 wanghy@ztzqzg.com shiliping@cebbank.com
客户服务电话400-821-080895595
传真021-50933716010-63639132上海市黄浦区延安东路175号北京市西城区太平桥大街25注册地址
24楼05室号、甲25号中国光大中心
上海市浦东新区银城中路488北京市西城区太平桥大街25办公地址
号太平金融大厦1002-1003室号中国光大中心邮政编码200120100033法定代表人黄文卿王江
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披中国证券报露报纸名称登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.ztzqzg.com址基金年度报告备置地
上海市浦东新区银城中路488号太平金融大厦1002-1003室点
2.5其他相关资料
项目名称办公地址普华永道中天会计师事务所上海市黄浦区湖滨路202号普华永道会计师事务所
(特殊普通合伙)中心11楼
中泰证券（上海）资产管理有上海市浦东新区银城中路488号太平注册登记机构
限公司金融大厦1002-1003室
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
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3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2020年04月01日（基金合同生效日）
2022年2021年
-2020年12月31日
3.1.1期间数据和指标
中泰沪深300指中泰沪深300指中泰沪深300中泰沪深300指中泰沪深300指中泰沪深300指
数增强A 数增强C 指数增强A 数增强C 数增强A 数增强C
本期已实现收益-6262916.78-20727524.4412370793.6833083264.4340492822.9454318940.87
本期利润-9671846.69-30918641.213983592.476696030.5353684838.3276388410.69加权平均基金份额本期利
-0.2347-0.22480.08270.04530.50950.4743润
本期加权平均净值利润率-17.26%-16.72%5.32%2.93%41.82%38.13%
本期基金份额净值增长率-16.29%-16.63%2.07%1.65%52.74%52.29%
3.1.2期末数据和指标2022年末2021年末2020年末
期末可供分配利润15309260.2046733466.5121711879.8961604136.9743972942.9286022933.89期末可供分配基金份额利
0.30500.29070.55900.54810.44820.4439
润
期末基金资产净值65500332.74207468214.4760552052.31173992787.52149840011.44295136142.48
期末基金份额净值1.30501.29071.55901.54811.52741.5229
3.1.3累计期末指标2022年末2021年末2020年末
基金份额累计净值增长率30.50%29.07%55.90%54.81%52.74%52.29%注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中泰沪深300指数增强A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月1.57%1.21%1.69%1.23%-0.12%-0.02%
过去六个月-11.41%1.02%-13.00%1.05%1.59%-0.03%
过去一年-16.29%1.19%-20.58%1.22%4.29%-0.03%
第7页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告自基金合同
30.50%1.15%5.08%1.17%25.42%-0.02%
生效起至今
中泰沪深300指数增强C业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月1.47%1.21%1.69%1.23%-0.22%-0.02%
过去六个月-11.59%1.02%-13.00%1.05%1.41%-0.03%
过去一年-16.63%1.19%-20.58%1.22%3.95%-0.03%自基金合同
29.07%1.15%5.08%1.17%23.99%-0.02%
生效起至今
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
第8页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
本基金的基金合同于2020年4月1日生效。基金合同生效当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
第9页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告本基金的基金合同于2020年4月1日生效。基金合同生效当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金自2020年4月1日（基金合同生效日）至2022年12月31日未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
中泰证券（上海）资产管理有限公司成立于2014年8月13日。公司经中国证券监督管理委员会《关于核准齐鲁证券有限公司设立资产管理子公司的批复》（证监许可[2014]355号）批准，是齐鲁证券有限公司（现已更名为"中泰证券股份有限公司"）出资设立的证券资产管理子公司。2017年12月，根据中国证券监督管理委员会《关于核准中泰证券（上海）资产管理有限公司公开募集证券投资基金管理业务资格的批复》（证监许可[2017]2342号）批准，公司获得开展公募基金业务资格。目前公司主要业务为证券资产管理业务和公开募集证券投资基金业务。截至2022年12月31日，公司作为基金管理人共管理中泰星元价值优选灵活配置混合型证券投资基金、中泰玉衡价值优选灵活配置
混合型证券投资基金、中泰开阳价值优选灵活配置混合型证券投资基金、中泰兴诚价值
一年持有期混合型证券投资基金、中泰兴为价值精选混合型证券投资基金、中泰红利价
第10页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
值一年持有期混合型发起式证券投资基金、中泰红利优选一年持有期混合型发起式证券
投资基金、中泰双利债券型证券投资基金、中泰蓝月短债债券型证券投资基金、中泰青
月中短债债券型证券投资基金、中泰稳固周周购12周滚动持有债券型证券投资基金、中
泰锦泉汇金货币市场基金、中泰稳固30天持有期中短债债券型证券投资基金、中泰星宇
价值成长混合型证券投资基金、中泰沪深300指数增强型证券投资基金、中泰中证500指
数增强型证券投资基金、中泰沪深300指数量化优选增强型证券投资基金、中泰青月安
盈66个月定期开放债券型证券投资基金、中泰安益利率债债券型证券投资基金、中泰安
睿债券型证券投资基金、中泰安悦6个月定期开放债券型证券投资基金、中泰研究精选6个月持有期股票型证券投资基金和中泰星汇优选平衡三个月持有期混合型基金中基金
（FOF）共23只证券投资基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金证经理（助理）期券限从姓名职务说明业任职日离任年期日期限国籍：中国。学历：华东师范大学统计系硕士研究生。具备证券从业资格和基金从业资格。曾任国泰君安证券股份有限公司财
本基金基金经理；中泰中 务部IT运维工程师；上海证500指数增强型证券投国泰君安证券资产管理有
资基金基金经理；中泰沪限公司运营部副总经理、
邹巍深300指数量化优选增强-10量化投资部首席研究员。2-01型证券投资基金基金经014年10月加入中泰证券理；基金业务部副总经（上海）资产管理有限公理。司任对冲基金部副总经理、现任基金业务部副总经理。2019年12月11日起至今担任中泰中证500指数增强型证券投资基金基金经理。2020年4月1日起
第11页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告至今担任中泰沪深300指数增强型证券投资基金基金经理。2021年7月5日起至今担任中泰沪深300指数量化优选增强型证券投资基金基金经理。
国籍：中国。学历：北京大学硕士研究生。具备证券从业资格和基金从业资格。曾任国泰君安证券股份有限公司研究所、新产品部和衍生产品部研究
员、资产管理总部研究员；
上海国泰君安证券资产管本基金基金经理；中泰中理有限公司量化投资部总证500指数增强型证券投经理。2014年11月加入中资基金基金经理；中泰沪
泰证券（上海）资产管理深300指数量化优选增强
2022-01有限公司担任对冲基金部
李玉刚型证券投资基金基金经-21
-04总经理，现任公司研究部理；中泰研究精选6个月总经理。2022年1月4日起持有期股票型证券投资至今担任中泰沪深300指基金基金经理；研究部总
数增强型证券投资基金、经理。
中泰中证500指数增强型证券投资基金和中泰沪深
300指数量化优选增强型
证券投资基金基金经理。2
022年11月11日起至今担
任中泰研究精选6个月持有期股票型证券投资基金基金经理。
注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据公司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
第12页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和本基金基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为，本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本报告期内，我司旗下产品所有投资品种的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节均严格执行《中泰证券（上海）资产管理有限公司公平交易及异常交易制度》。
公司建立了针对公平交易进行事前控制、事中监控、事后分析的完整流程，形成有效的公平交易体系。
事前控制包括：通过建立投资研究沟通机制确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机会；对各投资组合的重大非公开投资信息进行相互隔离；并通过投资交易系统进行公平交易和反向交易风控设置。
事中监控通过执行集中交易制度，将投资管理与交易执行相分离，交易由交易部集中执行。交易部以公平交易为原则，保证投资组合的交易得到公平、及时、准确、高效地执行，确保不同产品享有公平的交易执行机会；对不同帐户的交易指令按照"时间优先、价格优先"原则执行；同时接收的交易指令在分配和执行过程中，避免因投资组合资产的大小、成交额的大小及交易难易等客观因素或个人主观好恶而出现执行时间及执
行数量比例的明显不均现象；同时收到不同投资组合账户同种证券同向买卖指令时，避免交易因执行的时间、比例明显不同而出现交易均价明显差异的现象。
事后分析主要集中在对不同投资组合同日或者临近交易日同向交易和反向交易的
交易时机和交易价差进行分析，监督检验公平交易原则实施情况，识别是否存在不公平交易和任何利益输送嫌疑的交易行为。
1、同向交易价差分析，主要是通过分析产品间不同时间窗口（1日、3日、5日）的
同向交易价差，来分析判断同向交易是否存在违反公平交易原则和利益输送的行为，分析判断的方法和指标包括同向交易价差T检验、差价率均值、占优比率、差价贡献率等。
2、反向交易分析，主要通过分析产品不同时间窗口（同日、隔日、3日、5日）反
向交易成交较少的单边交易量占相关证券当日成交量情况的分析，识别是否存在任何利益输送嫌疑的交易行为。
本报告期内，公平交易分析基本结论如下：
第13页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
1、报告期内不存在产品间同向交易行为导致利益输送的结果；
2、报告期内不存在产品间反向交易行为导致利益输送的结果。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，各项公平交易及异常交易制度流程均得到良好地贯彻执行，未出现违反制度的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
异常交易是指本公司所管理的各产品自身或产品之间所发生的交易对象、交易时
间、交易价格、交易数量和交易理由等单项或多项出现异常。公司管理的同一产品或不同产品之间在同一交易日内进行的反向交易，关联交易，以及买卖法规、产品管理合同等限制投资对象的交易均认定为交易对象异常型异常交易。产品收盘前15分钟的密集交易达到当日市场交易量的10％，则认定为交易时间异常型异常交易。不同产品临近交易日的同向交易价格差达到5%以上，则作为交易价格异常型异常交易。公司管理的产品单独或共同在单个交易日的交易量占市场交易量比例达到30%以上，即作为交易数量异常型异常交易。内幕交易，频繁申报与撤单，不能列示有充分投资研究成果支持的交易，以及投资管理人员受他人干预，未能就投资、交易等事项做出客观、公正的独立判断与决策的交易，均作为交易理由异常型异常交易。
风险管理部通过系统或人工手段，监控各产品的异常交易，如果发现某笔交易符合异常交易界定标准，将其列为异常交易，并建立异常交易档案，系统记录异常交易发生的时间、具体交易情况及认定人和认定依据，对于风险管理部识别出的异常交易，要求投资经理进行合理解释，并提交书面说明至风险管理部备案。
本报告期内，未发生异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2022年，是经济受疫情拖累的第三年，沪深300指数在今年出现了比较大幅度的回调，指数年初4940点，年末下跌到3871点，全年虽然出现过两次反弹，但都没能改变市场的整体颓势。
作为一只在跟踪指数基础上获取一定超额收益的基金产品，我们全年采取的策略没有太大的变化，依旧以量化方法约束跟踪误差，通过有限度的优化指数中的股票权重力求获得一定超额收益。从今年实际运行的结果来看，本基金有效地维持了对指数的有效跟踪，全年跟踪误差保持得非常理想。与此同时，也获得了一定的超额收益。从全年的情况来回顾，超额收益主要是前三季度获得。
第14页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
未来的投资过程中，我们将依旧保持我们的跟踪约束量化方法，在对股票组合的优化方面，我们将依旧秉持价值投资理性逻辑，继续优化已有的选股逻辑，力求在保持对指数的有效跟踪的基础上能进一步提高超额收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末中泰沪深300指数增强A基金份额净值为1.3050元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-16.29%，同期业绩比较基准收益率为-20.58%；截至报告期末中泰沪深300指数增强C基金份额净值为1.2907元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为-16.63%，同期业绩比较基准收益率为-20.58%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023年，随着去年疫情管控措施的放开，同时政府在“保经济”方面采取了一系列的措施，我们看到经济活动明显的回升，因此，我们预期2023年短期内中国经济将在去年低基数的水平上取得明显的好转，同时也对短期内股市与债市有乐观预期。但从长期的角度看，我们还应看到许多负面因素带来的不确定性。一是全球性的经济衰退并没有结束，国际政治环境也充满各种不确定性。第二方面则是中国2022年已真实进入人口负增长的阶段，同时伴随人口老龄化，无疑也给投资者信心带来影响。第三方面，由于许多结构性的矛盾，内需没有完全释放，经济的拉动还依赖于投资和出口。
综合考虑，我们认为大概率上2023年股市的表现应该好于2022年，从结构上来看，我们更关注于中国经济转型中起引领作用的新能源、科技等相关新兴产业，以及中短期内经济恢复受益的消费行业。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人以维护基金份额持有人利益为宗旨，坚持合规运作，不断完善内部控制制度和流程，加强日常监察稽核力度，推动各项内部控制制度、措施得到全面、有效落实。督察长和合规管理部门根据独立、客观、公正的原则，审慎履行职责，通过合规审查、投资风控、内部稽核等工作，推进内部控制和风险管理的不断完善，为各项经营活动和基金投资运作的合规开展提供有力保障。
本报告期内重点开展的监察稽核工作包括：
1、不断完善制度流程。报告期内，公司继续加强制度建设工作，密切关注监管动态，依照最新法律法规和自律规则要求，结合公司各项业务实际开展情况，组织相关部门及时对公司的各类制度、流程开展梳理、修订与完善。
2、积极配合外部审计、检查。报告期内，公司积极协调内部各个部门，全力配合
外部机构对公司开展的业务检查、经营审计、内部控制评价、合规有效性评估，针对上
第15页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
述检查、审计项目开展过程中发现的问题以及提出的改进建议，公司高度重视，严格督促相关部门完善制度、改进流程，以有效控制相关风险，不断提升内控管理水平。
3、加强内部监察稽核力度。公司每季度针对投资、研究、交易、风控、基金运营
等内部控制各方面开展定期核查，并针对发现的问题采取有效措施完善制度、改进流程；
在此基础上，公司根据业务开展情况及监管要求，适时开展专项稽核，对专项稽核中发现的问题明确要求相关部门整改到位，不断提升内部控制和风险管理水平。
4、有效发挥合规审查作用。报告期内，督察长和合规管理部门认真履行合规审查职责，对新制定或修订的各项制度、新产品方案、基金销售文件、重要投资决策、基金关联交易、基金信息披露文件等开展合规审查，有效发挥合规审查在防范、控制风险方面的积极作用。
5、积极开展合规培训。报告期内，公司合规管理部门及时向公司管理层和员工传
达最新的监管要求和违规案例通报，积极保持与各个业务部门的沟通与联络，根据各板块业务的开展情况适时开展合规督导，及时提示合规风险，妥善解答业务人员在展业过程中遇到的法律、合规问题；并根据法律法规变化和最新监管动态，统筹协调外部律师事务所和内部合规力量，有针对性地开展合规培训项目，不断提升员工的风险、合规意识，营造合规经营氛围。
通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作整体合法合规。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核和风险控制工作的科学性和实效性，确保基金资产的规范运作，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
基金管理人设立了估值委员会，由公司总经理、主管基金运营的公司高管、合规负责人及投资管理、风险管理、基金运营等方面的专业人员担任委员。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会对经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关部门的建议，并和托管人充分协商后，形成估值委员会决议。运营部按照批准后的估值政策进行估值。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
第16页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人低于二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在中泰沪深300指数增强型证券投资基金（以下称"本基金"）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及
其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。
该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管理"部分未在托管人复核范围内）、
投资组合报告等内容真实、准确。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
第17页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2023)第22667号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告中泰沪深300指数增强型证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人
(一)我们审计的内容我们审计了中泰沪深300指
数增强型证券投资基金(以下简称"中泰沪深300
指数增强")的财务报表，包括2022年12月31日的资产负债表，2022年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财务报表附注。(二)我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按审计意见照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的
中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会
")、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基
金业协会")发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制，公允反映了中泰沪深300指数增强2
022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营
成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是形成审计意见的基础
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中泰沪深300指数增强，并履行了职业道德方面的其他责任。
强调事项无其他事项无其他信息无管理层和治理层对财务报表的责任中泰沪深300指数增强的基金管理人中泰证券
第18页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告（上海）资产管理有限公司(以下简称"基金管理
人")管理层负责按照企业会计准则和中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估中泰沪深300指数增强的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算中泰沪深300指数增强、终止运营或别无其他现实的选择。基金管理人治理层负责监督中泰沪深300指数增强的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的注册会计师对财务报表审计的责任财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(三)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(四)对基金管理人管理层使用持续经营假
第19页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中泰沪深300指数增强持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致中泰沪深300指数增强不能持续经营。(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大
审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师的姓名张振波金诗涛会计师事务所的地址上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期2023-03-27
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：中泰沪深300指数增强型证券投资基金
报告截止日：2022年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
资产：
银行存款7.4.7.120181732.3423637299.54
结算备付金1777937.381492342.07
存出保证金--
交易性金融资产7.4.7.2251175617.25217259129.55
第20页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
其中：股票投资251175617.25217081441.25
基金投资--
债券投资-177688.30资产支持证券投
--资
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--资产支持证券投
--资
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款--
应收股利--
应收申购款393267.78340440.80
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5-5581.70
资产总计273528554.75242734793.66本期末上年度末负债和净资产附注号
2022年12月31日2021年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款44681.007721241.95
第21页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
应付管理人报酬189000.10159494.71
应付托管费23625.0319936.86
应付销售服务费72701.4059260.79
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6230000.01230019.52
负债合计560007.548189953.83
净资产：
实收基金7.4.7.7210925820.50151228822.97
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.862042726.7183316016.86
净资产合计272968547.21234544839.83
负债和净资产总计273528554.75242734793.66
注：报告截止日2022年12月31日，基金份额总额210925820.50份，其中A类份额
50191072.54份，C类份额160734747.96份。A类份额净值1.3050元，C类份额净值1.2907
元（于2021年12月31日，基金份额总额151228822.97份，其中A类份额38840172.42份，C类份额112388650.55份。A类份额净值1.5590元，C类份额净值1.5481元）。
7.2利润表
会计主体：中泰沪深300指数增强型证券投资基金
本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2022年01月01日至22021年01月01日至2
022年12月31日021年12月31日
一、营业总收入-37304469.8217318331.56
1.利息收入152294.89203751.29
其中：存款利息收入7.4.7.9149787.41188489.91
债券利息收入-66.98
资产支持证券利息收--
第22页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告入买入返售金融资产收
2507.4815194.40
入
其他利息收入--
2.投资收益（损失以“-”填列）-23901506.6851517780.69
其中：股票投资收益7.4.7.10-28351854.9546928424.91
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.1197188.10192567.30资产支持证券投资收
--益
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.12255658.3887919.22
股利收益7.4.7.134097501.794308869.26以摊余成本计量的金
--融资产终止确认产生的收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损失
7.4.7.14-13600046.68-34774435.11以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填--
列）5.其他收入（损失以“-”号填
7.4.7.1544788.65371234.69
列）
减：二、营业总支出3286018.086638708.56
1．管理人报酬7.4.10.2.11924011.602439128.26
2．托管费7.4.10.2.2240501.52304890.96
3．销售服务费7.4.10.2.3738453.26917403.14
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产支
--出
6．信用减值损失--
7．税金及附加962.06570.98
第23页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
8．其他费用7.4.7.16382089.642976715.22三、利润总额（亏损总额以-40590487.9010679623.00“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”号-40590487.9010679623.00
填列）
五、其他综合收益的税后净
--额
六、综合收益总额-40590487.9010679623.00
7.3净资产（基金净值）变动表
会计主体：中泰沪深300指数增强型证券投资基金
本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日
单位：人民币元本期项目2022年01月01日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净151228822.97-83316016.86234544839.83值）
加：会计政策变
----更前期差错
----更正
其他----
二、本期期初净
资产（基金净151228822.97-83316016.86234544839.83值）
三、本期增减变
动额（减少以“-”59696997.53--21273290.1538423707.38号填列）
（一）、综合收
---40590487.90-40590487.90益总额
第24页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
（二）、本期基金份额交易产
生的基金净值59696997.53-19317197.7579014195.28变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
121471796.48-39783647.09161255443.57
购款
2.基金
-61774798.95--20466449.34-82241248.29赎回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益结转留----存收益
四、本期期末净
资产（基金净210925820.50-62042726.71272968547.21值）上年度可比期间项目2021年01月01日至2021年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
资产（基金净291901305.81-153074848.11444976153.92值）
加：会计政策变
----更前期差错
----更正
其他----
二、本期期初净291901305.81-153074848.11444976153.92
第25页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
资产（基金净值）
三、本期增减变
动额（减少以“-”-140672482.84--69758831.25-210431314.09号填列）
（一）、综合收
--10679623.0010679623.00益总额
（二）、本期基金份额交易产
生的基金净值-140672482.84--80438454.25-221110937.09变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
151509923.90-84278900.12235788824.02
购款
2.基金
-292182406.74--164717354.37-456899761.11赎回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产
----生的基金净值
变动（净值减少以“-”号填列）
（四）、其他综
合收益结转留----存收益
四、本期期末净
资产（基金净151228822.97-83316016.86234544839.83值）报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:黄文卿应晨奇陈勇
———————————————————————————基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
第26页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
中泰沪深300指数增强型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2019]2115号《关于准予中泰沪深300指数增强型证券投资基金注册的批复》注册，由中泰证券(上海)资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中泰沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定期，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币555940813.06元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第0248号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中泰沪深
300指数增强型证券投资基金基金合同》于2020年4月1日正式生效，基金合同生效日的
基金份额总额为556129042.30份，其中认购资金利息折合188229.24份基金份额。本基金的基金管理人为中泰证券(上海)资产管理有限公司，基金托管人为中国光大银行股份有限公司。
根据《中泰沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》和《中泰沪深300指数增强型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时收取认购费、申购费，赎回时根据持有期限收取赎回费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；在投资者认购、申购时不收取认购费、申购费，赎回时根据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类、C类两种收费模式并存，本基金A类基金份额和C类基金份额分别计算基金份额净值。投资人可自由选择申购某一类别的基金份额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中泰沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及其备选成份股、其他依法发行上市的股票（含中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准发行的股票）、债券（包括国债、地方政府债、央行票据、金融债、企业债、公司债、可转换债券（含可分离交易可转债）、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券以及中国证监会允许投资的其他债券）、债券回
购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可根据有关法律法规的规定进行融资及转融通证券出借业务交易。如法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，但需符合中国证监会的相关规定。本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的80%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，
第27页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告现金不包括结算备付金和应收申购款等。如果法律法规对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，待履行相应程序后，以变更后的规定为准。本基金的业绩比较基准为
95%×沪深300指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后）。
本财务报表由本基金的基金管理人中泰证券(上海)资产管理有限公司于2023年3月
27日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第
3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中泰沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2022年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
(1)金融资产
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
第28页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。
(2)金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3)衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。
第29页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加
但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估
值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
第30页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后
的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣
除按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况
下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴
第31页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为
基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理
人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资、债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基
第32页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股
份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附
件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称"指引")，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有
的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、
《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号--金融工具列报》(以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》(财会[2022]14号)，中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》，本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金2022年度财务报表，对本基金财务报表的影响列示如下：
(a)金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整
2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(i)于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
第33页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、应收利息
和应收申购款，金额分别为23637299.54元、1492342.07元、5581.70元和340440.80元。
新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、其他资产-应收
利息和应收申购款，金额分别为23641333.15元、1493883.22元、0.00元和340440.80元。
原金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易
性金融资产，金额为217259129.55元。新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益计量的金融资产为交易性金融资产，金额为217259136.49元。
原金融工具准则下以摊余成本计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应
付托管费、应付销售服务费和其他负债-其他应付款，金额分别为7721241.95元、
159494.71元、19936.86元、59260.79元和50019.52元。新金融工具准则下以摊余成本
计量的金融负债为应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付销售服务费和其他
负债-其他应付款，金额分别为7721241.95元、159494.71元、19936.86元、59260.79元和50019.52元。
(ii)于2021年12月31日，本基金持有的“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余
额均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本基金根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期初留存收益影响。
(b)《资产管理产品相关会计处理规定》
根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101
第34页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含
1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对
基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
活期存款9377127.0212518380.40
第35页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
等于：本金9375696.8712518380.40
加：应计利息1430.15-
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个
--月存款期限3个月
--以上
其他存款10804605.3211118919.14
等于：本金10801324.7911118919.14
加：应计利息3280.53-
合计20181732.3423637299.54
注：其他存款为本基金存放在开立于基金结算机构的证券账户内的存款。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票264288613.84-251175617.25-13112996.59
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场----债
银行间市场----券
合计----
资产支持证券----
基金----
第36页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
其他----
合计264288613.84-251175617.25-13112996.59上年度末项目2021年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票216604079.46-217081441.25477361.79
贵金属投资-金交
----所黄金合约
交易所市场168000.00-177688.309688.30债
银行间市场----券
合计168000.00-177688.309688.30
资产支持证券----
基金----
其他----
合计216772079.46-217259129.55487050.09
7.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末各项买入返售金融资产无余额。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应收利息-5581.70
其他应收款--
第37页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
待摊费用--
合计-5581.70
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2022年12月31日2021年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费0.0119.52
应付交易费用--
其中：交易所市场--
银行间市场--
应付利息--
审计费60000.0060000.00
信息披露费120000.00120000.00
指数使用费50000.0050000.00
合计230000.01230019.52
7.4.7.7实收基金
7.4.7.7.1中泰沪深300指数增强A
金额单位：人民币元本期项目
2022年01月01日至2022年12月31日
(中泰沪深300指数增强A)
基金份额（份）账面金额
上年度末38840172.4238840172.42
本期申购25505094.0325505094.03
本期赎回（以“-”号填列）-14154193.91-14154193.91
本期末50191072.5450191072.54
7.4.7.7.2中泰沪深300指数增强C
金额单位：人民币元项目本期
第38页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
(中泰沪深300指数增强C) 2022年01月01日至2022年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末112388650.55112388650.55
本期申购95966702.4595966702.45
本期赎回（以“-”号填列）-47620605.04-47620605.04
本期末160734747.96160734747.96
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.8未分配利润
7.4.7.8.1中泰沪深300指数增强A
单位：人民币元项目
(中泰沪深300指数增已实现部分未实现部分未分配利润合计
强A)
本期期初25171635.97-3459756.0821711879.89
本期利润-6262916.78-3408929.91-9671846.69本期基金份额交易产
6092278.83-2823051.833269227.00
生的变动数
其中：基金申购款14073973.99-5428886.818645087.18
基金赎回款-7981695.162605834.98-5375860.18
本期已分配利润---
本期末25000998.02-9691737.8215309260.20
7.4.7.8.2中泰沪深300指数增强C
单位：人民币元项目
(中泰沪深300指数增已实现部分未实现部分未分配利润合计
强C)
本期期初71557113.69-9952976.7261604136.97
本期利润-20727524.44-10191116.77-30918641.21本期基金份额交易产
26743352.70-10695381.9516047970.75
生的变动数
第39页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
其中：基金申购款51583279.61-20444719.7031138559.91
基金赎回款-24839926.919749337.75-15090589.16
本期已分配利润---
本期末77572941.95-30839475.4446733466.51
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年2021年01月01日至2021年
12月31日12月31日
活期存款利息收入50835.4148362.76
定期存款利息收入--
其他存款利息收入78642.51122952.10
结算备付金利息收入20309.4917175.05
其他--
合计149787.41188489.91
7.4.7.10股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年2021年01月01日至2021年
12月31日12月31日
卖出股票成交总额667943074.511605573540.29
减：卖出股票成本总额695164448.481558645115.38
减：交易费用1130480.98-
买卖股票差价收入-28351854.9546928424.91
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目
2022年01月01日至2022年2021年01月01日至2021年
第40页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
12月31日12月31日
债券投资收益——利息收入47.25-
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）97140.85192567.30差价收入
债券投资收益——赎回差价
--收入
债券投资收益——申购差价
--收入
合计97188.10192567.30
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年12月2021年01月01日至2021年12月
31日31日卖出债券（债转股及债券到期兑付）538118.44732431.47成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑440800.00539800.00
付）成本总额
减：应计利息总额55.0964.17
减：交易费用122.50-
买卖债券差价收入97140.85192567.30
7.4.7.12衍生工具收益
7.4.7.12.1衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元本期收益金额上年度可比期间收益金额项目2022年01月01日至2022年2021年01月01日至2021年
12月31日12月31日
期货投资255658.3887919.22
第41页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
7.4.7.13股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年2021年01月01日至2021年
12月31日12月31日
股票投资产生的股利收益4097501.794308869.26
基金投资产生的股利收益--
合计4097501.794308869.26
7.4.7.14公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2022年01月01日至2022年122021年01月01日至2021年12月31日月31日
1.交易性金融资产-13600046.68-34774435.11
——股票投资-13590358.38-34784123.41
——债券投资-9688.309688.30
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允
价值变动产生的预估增--值税
合计-13600046.68-34774435.11
7.4.7.15其他收入
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第42页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
2022年01月01日至2022年2021年01月01日至2021年
12月31日12月31日
基金赎回费收入44595.47370826.66
其他145.31340.73
基金转换费收入47.8767.30
合计44788.65371234.69
7.4.7.16其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022年2021年01月01日至2021年
12月31日12月31日
审计费用60000.0060000.00
信息披露费120000.00120000.00
汇划手续费2089.647113.60
指数使用费200000.00200000.00
开户费-400.00
交易费用-2589201.62
合计382089.642976715.22
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
中泰证券（上海）资产管理有限公司（以下简称基金管理人、注册登记机构、基金“中泰资管”）销售机构
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）基金管理人的股东、基金销售机构中国光大银行股份有限公司（以下简称“光大银基金托管人、基金销售机构
第43页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告行”）
深圳派特纳投资管理企业（有限合伙）基金管理人的股东
深圳前海山小投资管理企业（有限合伙）基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2022021年01月01日至202
2年12月31日1年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费1924011.602439128.26
其中：支付销售机构的客户维护费455200.76527866.15
注：支付基金管理人中泰资管的管理人报酬按前一日基金资产净值0.80%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.80%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2022年01月01日至20222021年01月01日至2021年12月31日年12月31日
第44页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
当期发生的基金应支付的托管费240501.52304890.96
注：支付基金托管人光大银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元获得销售本期服务费的2022年01月01日至2022年12月31日各关联方当期发生的基金应支付的销售服务费
名称 中泰沪深300指数增强A 中泰沪深300指数增强C 合计中国光大
0.0070162.0270162.02
银行
中泰证券0.0058421.9358421.93
中泰资管0.00375593.27375593.27
合计-504177.22504177.22获得销售上年度可比期间服务费的2021年01月01日至2021年12月31日各关联方当期发生的基金应支付的销售服务费
名称 中泰沪深300指数增强A 中泰沪深300指数增强C 合计中国光大
0.00102099.99102099.99
银行
中泰证券0.0085462.9685462.96
中泰资管0.00592236.12592236.12
合计0.00779799.07779799.07
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值0.40%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给中泰资管，再由中泰资管计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日C类基金份额的基金资产净值 X 0.40%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
第45页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
中泰沪深300指数增强A
份额单位：份本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2021年01月01日至
2022年12月31日2021年12月31日
基金合同生效日（2020年04月01日）持有
0.000.00
的基金份额
报告期初持有的基金份额0.000.00
报告期间申购/买入总份额7710518.200.00
报告期间因拆分变动份额0.000.00
减：报告期间赎回/卖出总份额0.000.00
报告期末持有的基金份额7710518.200.00报告期末持有的基金份额占基金总份额比
15.36%0.00%
例
中泰沪深300指数增强C
份额单位：份本期上年度可比期间项目2022年01月01日至2021年01月01日至
2022年12月31日2021年12月31日
基金合同生效日（2020年04月01日）持有
0.000.00
的基金份额
报告期初持有的基金份额0.000.00
报告期间申购/买入总份额0.000.00
报告期间因拆分变动份额0.000.00
减：报告期间赎回/卖出总份额0.000.00
报告期末持有的基金份额0.000.00报告期末持有的基金份额占基金总份额比
0.00%0.00%
例
第46页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
于本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间关联方名
2022年01月01日至2022年12月31日2021年01月01日至2021年12月31日
称期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
光大银行9377127.0250835.4112518380.4048362.76
注：本基金的银行存款由基金托管人光大银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元上年度可比期间
2021年01月01日至2021年12月31日
基金在承销期内买入关联方名证券代码证券名称发行方式数量（单位：张称总金额
/股）首次公开
中泰证券 603213.SH 镇洋发展 799 4786.01发行首次公开
中泰证券 600955.SH 维远股份 1694 50074.64发行首次公开
中泰证券 688501.SH 青达环保 1759 18592.63发行首次公开
中泰证券 001207.SZ 联科科技 682 9732.14发行首次公开
中泰证券 300996.SZ 普联软件 2410 50152.10发行首次公开
中泰证券 605296.SH 神农集团 569 31909.52发行首次公开
中泰证券 688383.SH 新益昌 2701 52885.58发行
中泰证券 688663.SH 新风光 首次公开 3279 47479.92
第47页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告发行首次公开
中泰证券 688662.SH 富信科技 2556 39899.16发行本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量受证券代证券名成功认购流通受限类认购价期末估（单期末成本期末估值总备限
码称日型格值单价位：总额额注期
股）超卓航6个科创板打新
6882372022-06-2441.2755.67235797273.39131214.19-
科月限售宣泰医6个科创板打新
6882472022-08-189.3715.06715567042.35107754.30-
药月限售聚和材6个科创板打新
6885032022-12-02110.00136.3940944990.0055783.51-
料月限售源杰科6个科创板打新
6884982022-12-14100.66113.1342242478.5247740.86-
技月限售
6个科创板打新
688480赛恩斯2022-11-1819.1820.19230244152.3646477.38-
月限售丛麟科6个科创板打新
6883702022-08-1759.7634.87117970457.0441111.73-
技月限售华大九6个创业板打新
3012692022-07-2132.6987.942538270.5722248.82-
天月限售普瑞眼6个创业板打新
3012392022-06-2233.6569.682548547.1017698.72-
科月限售川宁生6个创业板打新
3013012022-12-205.007.53214910745.0016181.97-
物月限售
6个创业板打新
301297富乐德2022-12-238.4812.9910158607.2013184.85-
月限售
第48页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
6个创业板打新
301308江波龙2022-07-2755.6756.7220211245.3411457.44-
月限售华宝新6个创业板打新
3013272022-09-08237.50176.976114487.5010795.17-
能月限售天山电6个创业板打新
3013792022-10-1931.5124.6342213297.2210393.86-
子月限售天元宠6个创业板打新
3013352022-11-1149.9833.8226913444.629097.58-
物月限售凯格精6个创业板打新
3013382022-08-0846.3348.991808339.408818.20-
机月限售北路智6个创业板打新
3011952022-07-2571.1773.041208540.408764.80-
控月限售天力锂6个创业板打新
3011522022-08-1957.0046.6418310431.008535.12-
能月限售隆扬电6个创业板打新
3013892022-10-1822.5017.1649211070.008442.72-
子月限售聚胶股6个创业板打新
3012832022-08-2652.6951.411618483.098277.01-
份月限售
6个创业板打新
301277新天地2022-11-0927.0025.783198613.008223.82-
月限售捷邦科6个创业板打新
3013262022-09-0951.7236.6221311016.367800.06-
技月限售
6个创业板打新
301296新巨丰2022-08-2618.1914.905219476.997762.90-
月限售
6个创业板打新
301391卡莱特2022-11-2496.0080.97949024.007611.18-
月限售唯万密6个创业板打新
3011612022-09-0618.6621.733466456.367518.58-
封月限售熵基科6个创业板打新
3013302022-08-1043.3231.3124010396.807514.40-
技月限售中荣股6个创业板打新
3012232022-10-1326.2818.1340310590.847306.39-
份月限售西测测6个创业板打新
3013062022-07-1943.2342.291717392.337231.59-
试月限售华新环6个创业板打新
3012652022-12-0813.2811.406298353.127170.60-
保月限售星源卓6个创业板打新
3013982022-12-0834.4028.942478496.807148.18-
镁月限售森鹰窗6个创业板打新
3012272022-09-1638.2529.492429256.507136.58-
业月限售凡拓数6个创业板打新
3013132022-09-2225.2529.142416085.257022.74-
创月限售
301115建科股2022-08-236个创业板打新42.0524.0428011774.006731.20-
第49页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告份月限售维峰电6个创业板打新
3013282022-08-3078.8076.96876855.606695.52-
子月限售工大科6个创业板打新
3011972022-07-2925.5020.083308415.006626.40-
雅月限售东南电6个创业板打新
3013592022-11-0220.8419.903286835.526527.20-
子月限售欣灵电6个创业板打新
3013882022-10-2625.8821.602927556.966307.20-
气月限售珠城科6个创业板打新
3012802022-12-1967.4044.801409436.006272.00-
技月限售逸豪新6个创业板打新
3011762022-09-2123.8816.893688787.846215.52-
材月限售元道通6个创业板打新
3011392022-06-3038.4625.312439345.786150.33-
信月限售一博科6个创业板打新
3013662022-09-1965.3545.091368887.606132.24-
技月限售紫建电6个创业板打新
3011212022-08-0161.0749.771217389.476022.17-
子月限售汉仪股6个创业板打新
3012702022-08-1925.6828.372105392.805957.70-
份月限售金禄电6个创业板打新
3012822022-08-1830.3825.252347108.925908.50-
子月限售
6个创业板打新
301285鸿日达2022-09-2114.6012.604626745.205821.20-
月限售荣信文6个创业板打新
3012312022-08-3125.4920.382757009.755604.50-
化月限售盛帮股6个创业板打新
3012332022-06-2441.5234.301586560.165419.40-
份月限售远翔新6个创业板打新
3013002022-08-0936.1529.371836615.455374.71-
材月限售慧博云6个创业板打新
3013162022-09-297.6014.323592728.405140.88-
通月限售信德新6个创业板打新
3013492022-08-30138.88103.52466388.484761.92-
材月限售易点天6个创业板打新
3011712022-08-1018.1817.722664835.884713.52-
下月限售嘉曼服6个创业板打新
3012762022-09-0140.6622.611978010.024454.17-
饰月限售
6个创业板打新
301318维海德2022-08-0364.6841.741056791.404382.70-
月限售
6个创业板打新
301309万得凯2022-09-0839.0024.461546006.003766.84-
月限售
第50页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告注：1、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市之日起6个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转让和配售方式减持股份实施细则》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后6个月内不得转让。
2、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行
人和主承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设置不低于6个月的限售期。
3、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。
其中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
4、本基金在持有上述受限证券期间，若获得送股配股等权益，其数量与金额也包含在
上述披露的相应受限证券数据中。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理包括事前控制、事中控制和事后控制。
事前控制流程包括：投资与研究部门根据宏观经济形势、财政与货币政策趋势、行
业景气度、证券市场走势，提出资产配置策略建议，构建备选库。专业投资委员会根据投资与研究部门的研究成果，确立股票池、债券库和策略库的建立和调整方案，决定本委员会下属的各项资产管理产品的资产配置策略或者交易策略；评估本委员会下属的各
项资产管理产品的风险。风险控制委员会负责建立公司全面风险管理体系，对公司重大业务和管理工作的风险进行评估并对重大风险的处理方案进行审核。风险管理部根据专
第51页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
业投资委员会制定的投资策略和资产配置方案，协助专业投资委员会进行投资策略的风险检验，以及制定相应的投资风险控制标准。
事中控制流程包括：风险管理部根据本基金资产实际投资运作状况，实时测算各种风险指标，并监测本基金资产各项风险控制指标的变化，识别、分析和评价相关业务的风险状况，出具业务风险评估报告，提出风险预警。如在风险监测中发现异常现象或存在重大隐患时，需要立即对风险进行识别，明确风险种类并对其进行度量，测算该风险的危害程度，及时向专业投资委员会提出处理措施，控制风险程度的上升。
事后控制流程包括：在风险处理措施实施以后，风险管理部实时监控处理效果并提出阶段性总结报告，进一步提出改善整体和局部风险管理的建议。此外，对本基金资产的投资组合风险状况进行定期或不定期分析和总结，定期或不定期编写风险管理报告提交风险控制委员会和专业投资委员会及投资决策委员会。风险管理部应根据市场环境的变化对投资组合的风险进行情景分析或模拟分析，在估计可能产生重大风险隐患时，及时通报专业投资委员会和投资决策委员会，并提出降低风险的建议。当市场环境的变化导致风险控制模型的适用性降低时，风险管理部应及时对所使用的风险控制模型进行重新检验和修正，包括但不限于压力测试、敏感性分析等。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人建立了全面风险管理体系。公司业务的风险管理体系共分四个层次：第一层次为董事会，董事会是公司风险管理的最高决策机构，风险控制委员会为董事会风险管理的专门工作机构，负责制订公司风险管理总体目标和政策，审批公司风险管理的制度、流程与指标，并对公司重大经营及决策进行风险评估并提出意见；第二层次为行政办公会，行政办公会是公司风险管理的决策监督机构，风险控制执行委员会为行政办公会风险管理的常设机构，承担日常风险管理决策职责，负责提出公司业务经营管理过程中风险防范的指导意见、制定风险管理策略、对公司风险状况和风险管理能
力进行评估、监督风控措施执行情况；第三层次为风险管理部及相关职能部门。风险管理部是公司风险管理的专职日常工作机构，在首席风险官领导下监测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，协助、指导和检查各部门的风险管理工作；第四层次为各业务部门的一线风险管理。各业务部门承担一线的风控职能，执行具体的风险管理制度，并承担风险管理有效性的直接责任。公司建立了完善的内部控制制度，交易部门、投资管理部门以及风险管理部门互相独立、互相制约。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。
本基金的信用风险主要来源于金融工具的发行者或是交易对手不能履行约定义务的行为。无论是整体市场投资者的信用偏好变化，还是基金具体投资债券和上市公司的信用恶化，都会对本基金的回报带来负面影响。另外，信用评级调整也会带来相应风险。当
第52页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
信用评级机构调低本基金所持有的债券的信用级别时，债券的价格会下跌，从而导致本基金的收益下降。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人处，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了证券及交易对手库管理办法，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化组合投资以分散信用风险；管理人实行交易对手白名单制度，并根据交易对手的资信状况分别限定交易额度。
于本报告期末，本基金无债券投资。
7.4.13.2.1按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元本期末上年度末长期信用评级
2022年12月31日2021年12月31日
AAA - 143000.00
AAA以下 - 34688.30
未评级--
合计-177688.30
7.4.13.3流动性风险
流动性风险包括两类。一是指在市场中的投资操作由于市场的深度限制或由于市场剧烈波动而导致投资交易无法实现或不能以当前合理的价格实现，从而可能为基金带来投资损失的风险。二是指开放式基金由于申购赎回要求可能导致流动资金不足的风险。
基金管理人将密切关注各类资产及投资标的的交易活跃程度与价格的连续性情况，评估各类资产及投资标的占基金资产的比例并进行动态调整，以满足基金运作过程中的流动性要求，应对流动性风险。
本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流
第53页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日
与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中7个工作日可变现资产的
可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发
行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认
定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%。于本报告期末，本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。于本报告期末，本基金确认的净赎回申请未超过7个工作日可变现资产的可变现价值。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
第54页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款等。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
3个月-1
2022年121个月以内1-3个月1-5年5年以上不计息合计
年月31日资产
银行存款20181732.34-----20181732.34结算备付
1777937.38-----1777937.38
金交易性金
-----251175617.25251175617.25融资产应收申购
-----393267.78393267.78款
资产总计21959669.72----251568885.03273528554.75负债应付赎回
-----44681.0044681.00款应付管理
-----189000.10189000.10人报酬应付托管
-----23625.0323625.03费应付销售
-----72701.4072701.40服务费
其他负债-----230000.01230000.01
负债总计-----560007.54560007.54利率敏感
21959669.72----251008877.49272968547.21
度缺口上年度末
3个月-1
2021年121个月以内1-3个月1-5年5年以上不计息合计
年月31日资产
银行存款23637299.54-----23637299.54结算备付
1492342.07-----1492342.07
金交易性金
----177688.30217081441.25217259129.55融资产
应收利息-----5581.705581.70应收申购
-----340440.80340440.80款
资产总计25129641.61---177688.30217427463.75242734793.66负债
应付赎回-----7721241.957721241.95
第55页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告款应付管理
-----159494.71159494.71人报酬应付托管
-----19936.8619936.86费应付销售
-----59260.7959260.79服务费
其他负债-----230019.52230019.52
负债总计-----8189953.838189953.83利率敏感
25129641.61---177688.30209237509.92234544839.83
度缺口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本报告期末，本基金未持有交易性债券投资和资产支持证券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险主要指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于证券市场的整体波动，以及单个证券发行主体的自身经营情况或特殊事件影响。
本基金为增强型指数基金，在标的指数成份股权重的基础上根据量化模型对行业配置及个股权重等进行主动调整，力争在控制跟踪误差的基础上获取超越标的指数的投资收益。
本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的80%，投资于沪深300指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约
需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金和应收申购款等。
本基金为指数增强型基金。在追求超额收益的同时，本基金将建立专门的风险预算控制模型，力争使基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
第56页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
金额单位：人民币元本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
占基金占基金项目资产净资产净公允价值公允价值值比例值比例
(%)(%)交易性金融资
251175617.2592.02217081441.2592.55
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
--177688.300.08
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计251175617.2592.02217259129.5592.63
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 1、假设基金的市场价格风险主要源于系统性风险，公司采用beta系数来衡量股票投资的系统性风险，股票基准值为沪深300指数；2、假设除比较假设基准变动外，影响基金资产净值的其他价格风险变量保持不变；3、假设比较基准变动5%，采用线性回归法分析，因而业绩比较基准的变化对基金的净值影响线性相关。
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动分析本期末上年度末
2022年12月31日2021年12月31日
比较基准上升5%12495416.7111452005.42
第57页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
比较基准下降5%-12495416.71-11452005.42
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
金额单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2022年12月31日2021年12月31日
第一层次250377206.18214873699.89
第二层次-307240.35
第三层次798411.072078189.31
合计251175617.25217259129.55
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票的公允价值应属第二层次还
是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元项目本期
第58页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
2022年01月01日至2022年12月31日
交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-2078189.312078189.31
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-1341422.791341422.79
转出第三层次-2163210.252163210.25
当期利得或损失总额--457990.78-457990.78
其中：计入损益的利得
--457990.78-457990.78或损失计入其他综合
---收益的利得或损失
期末余额-798411.07798411.07期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-31874.3931874.39
损失的变动——公允价值变动损益上年度可比同期
2021年01月01日至2021年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买-809817.73809817.73
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---
当期利得或损失总额-1268371.581268371.58
其中：计入损益的利得
-1268371.581268371.58或损失
计入其他综合---
第59页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告收益的利得或损失
期末余额-2078189.312078189.31期末仍持有的第三层次金融资产计入本期
损益的未实现利得或-1268371.581268371.58
损失的变动——公允价值变动损益
于2022年12月31日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于2022年度，本基金从第三层次转出的交易性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公采用的估值
项目范围/加与公允价值允价值技术名称权平均值之间的关系
证券交易所上市但尚平均价格亚预期波0.1444-2.
798411.07负相关
在限售期内的股票式期权模型动率4756不可观察输入值上年度末采用的估值
项目范围/加与公允价值公允价值技术名称权平均值之间的关系
证券交易所上市但尚2078189.平均价格亚预期波0.2899-2.负相关在限售期内的股票31式期权模型动率7417
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明于2022年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2021年12月31日：同）。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
第60页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项无。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比序号项目金额
例(%)
1权益投资251175617.2591.83
其中：股票251175617.2591.83
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金
--融资产
7银行存款和结算备付金合计21959669.728.03
8其他各项资产393267.780.14
9合计273528554.75100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值(元)占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 4244298.50 1.55
B 采矿业 7255747.00 2.66
C 制造业 136827926.38 50.13
电力、热力、燃气及水生
D 7031886.00 2.58产和供应业
第61页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
E 建筑业 5860527.80 2.15
F 批发和零售业 514800.00 0.19
G 交通运输、仓储和邮政业 7334828.90 2.69
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技
I 8878885.80 3.25术服务业
J 金融业 52151497.57 19.11
K 房地产业 4628532.00 1.70
L 租赁和商务服务业 2366129.47 0.87
M 科学研究和技术服务业 3606768.00 1.32
水利、环境和公共设施管
N - -理业
居民服务、修理和其他服
O - -务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 2550210.30 0.93
R 文化、体育和娱乐业 63042.00 0.02
S 综合 - -
合计243315079.7289.14
8.2.2报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合
代码行业类别公允价值(元)占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 173585.00 0.06
C 制造业 5321665.97 1.95
电力、热力、燃气及水生
D 153211.00 0.06产和供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 371280.00 0.14
G 交通运输、仓储和邮政业 56630.00 0.02
H 住宿和餐饮业 - -
第62页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
信息传输、软件和信息技
I 484443.19 0.18术服务业
J 金融业 619100.00 0.23
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 27147.64 0.01
水利、环境和公共设施管
N 612651.51 0.22理业
居民服务、修理和其他服
O - -务业
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 17698.72 0.01
R 文化、体育和娱乐业 23124.50 0.01
S 综合 - -
合计7860537.532.88
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元占基金资产
序号股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)净值比例
(%)
1600519贵州茅台855314771031.005.41
2300750宁德时代217008537214.003.13
3600036招商银行1666466209229.962.27
4601318中国平安1205005663500.002.07
5002594比亚迪165004240005.001.55
6601012隆基绿能994004200644.001.54
7603259药明康德445283606768.001.32
第63页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
8000858五粮液194003505386.001.28
9000568泸州老窖153463441800.881.26
10600900长江电力1562393281019.001.20
11600919江苏银行4404803211099.201.18
12600887伊利股份959972975907.001.09
13002714牧原股份610102974237.501.09
14600809山西汾酒103742956486.261.08
15600690海尔智家1204002944984.001.08
16601166兴业银行1615002840785.001.04
17002475立讯精密848002692400.000.99
18300059东方财富1379592676404.600.98
19600309万华化学274002538610.000.93
20601668中国建筑4574002483682.000.91
21000333美的集团469002429420.000.89
22 002129 TCL中环 63700 2398942.00 0.88
23600276恒瑞医药621922396257.760.88
24002311海大集团376002321048.000.85
25002415海康威视663002299284.000.84
26601398工商银行5287002294558.000.84
27601088中国神华791002184742.000.80
28000651格力电器652002107264.000.77
29300760迈瑞医疗65002053805.000.75
30601888中国中免92491998061.470.73
31000002万科Ａ1083001971060.000.72
32601899紫金矿业1965001965000.000.72
33600660福耀玻璃553001939371.000.71
34300015爱尔眼科611901901173.300.70
35002460赣锋锂业263001828113.000.67
36002142宁波银行535621738086.900.64
37002371北方华创76001712280.000.63
38002049紫光国微128601695205.200.62
第64页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
39600600青岛啤酒155001666250.000.61
40300014亿纬锂能185001626150.000.60
41600233圆通速递796001599164.000.59
42601328交通银行3303001565622.000.57
43601288农业银行5285001537935.000.56
44300122智飞生物175001537025.000.56
45600886国投电力1398001514034.000.55
46600048保利发展991001499383.000.55
47601211国泰君安1094001486746.000.54
48601995中金公司383001460379.000.53
49300274阳光电源129001442220.000.53
50002459晶澳科技227601367648.400.50
51600089特变电工677001359416.000.50
52601601中国太保543001331436.000.49
53600031三一重工829021309851.600.48
54300498温氏股份647001270061.000.47
55600570恒生电子313801269634.800.47
56600219南山铝业3679001203033.000.44
57600585海螺水泥435001191030.000.44
58000001平安银行904001189664.000.44
59603019中科曙光529001171206.000.43
60300142沃森生物289001161491.000.43
61600926杭州银行874001143192.000.42
62600406国电南瑞461401125816.000.41
63002304洋河股份70001123500.000.41
64601319中国人保2145001119690.000.41
65688008澜起科技178001114280.000.41
66600050中国联通2475001108800.000.41
67601238广汽集团1003001106309.000.41
68601688华泰证券851001084174.000.40
69000166申万宏源2682001067436.000.39
第65页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
70000063中兴通讯400001034400.000.38
71601066中信建投433001028375.000.38
72002600领益智造220200999708.000.37
73601225陕西煤业52700979166.000.36
74601857中国石油196100974617.000.36
75002050三花智控45300961266.000.35
76601377兴业证券166090953356.600.35
77688012中微公司9587939621.870.34
78002271东方雨虹27900936603.000.34
79601009南京银行87800914876.000.34
80601117中国化学113500901190.000.33
81603290斯达半导2700889110.000.33
82600030中信证券44635888682.850.33
83603288海天味业11157888097.200.33
84688599天合光能13837882247.120.32
85601628中国人寿23700879744.000.32
86601728中国电信195900820821.000.30
87002938鹏鼎控股29000795760.000.29
88688111金山办公3000793470.000.29
89002812恩捷股份6000787740.000.29
90300450先导智能19500784875.000.29
91600009上海机场13500779085.000.29
92300316晶盛机电12200775432.000.28
93600438通威股份20079774647.820.28
94601985中国核电128700772200.000.28
95603799华友钴业13810768250.300.28
96601658邮储银行163500755370.000.28
97000733振华科技6600753918.000.28
98601669中国电建106100751188.000.28
99600837海通证券85400742126.000.27
100601988中国银行233700738492.000.27
第66页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
101002352顺丰控股12700733552.000.27
102600029南方航空96200731120.000.27
103688126沪硅产业41400729054.000.27
104601816京沪高铁146600721272.000.26
105601229上海银行121400717474.000.26
106 000100 TCL科技 192500 716100.00 0.26
107300124汇川技术10300715850.000.26
108688981中芯国际17400715836.000.26
109000661长春高新4300715735.000.26
110601939建设银行126900714447.000.26
111601138工业富联77600712368.000.26
112600905三峡能源124800705120.000.26
113600426华鲁恒升21200702780.000.26
114002466天齐锂业8700687213.000.25
115600061国投资本106100677979.000.25
116600383金地集团64800662904.000.24
117002252上海莱士104300661262.000.24
118002001新和成34980655875.000.24
119600016民生银行190000655500.000.24
120601390中国中铁116200646072.000.24
121002841视源股份10900643536.000.24
122600018上港集团119300637062.000.23
123601006大秦铁路95100635268.000.23
124601615明阳智能24200611292.000.22
125300782卓胜微4920562356.000.21
126600741华域汽车32200558026.000.20
127600584长电科技24000553200.000.20
128601689拓普集团9400550652.000.20
129600000浦发银行74800544544.000.20
130600150中国船舶24300541404.000.20
131601881中国银河58200540678.000.20
第67页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
132600989宝丰能源44600538322.000.20
133601989中国重工154000537460.000.20
134000963华东医药11000514800.000.19
135300207欣旺达24100509715.000.19
136600941中国移动7400500758.000.18
137300433蓝思科技47300498069.000.18
138300751迈为股份1200494208.000.18
139600028中国石化110700482652.000.18
140601360三六零73000477420.000.17
141600015华夏银行91800476442.000.17
142603659璞泰来9100472199.000.17
143600176中国巨石34259469690.890.17
144601336新华保险15600469248.000.17
145000977浪潮信息21700466984.000.17
146002756永兴材料5000460850.000.17
147601100恒立液压7100448365.000.16
148600346恒力石化28500442605.000.16
149002555三七互娱24100436210.000.16
150300595欧普康视12200435540.000.16
151601878浙商证券43100427983.000.16
152601901方正证券67000427460.000.16
153601169北京银行98500424535.000.16
154601021春秋航空6600424050.000.16
155600588用友网络16600401222.000.15
156601877正泰电器14400398880.000.15
157601111中国国航35800379480.000.14
158601766中国中车74200379162.000.14
159600745闻泰科技7200378576.000.14
160002230科大讯飞11500377545.000.14
161600845宝信软件8390375872.000.14
162600795国电电力87100371917.000.14
第68页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
163002709天赐材料8400368424.000.13
164002027分众传媒55100368068.000.13
165600547山东黄金18900362124.000.13
166600115中国东航64400356132.000.13
167002736国信证券39900354312.000.13
168600763通策医疗2300351877.000.13
169601868中国能建153100350599.000.13
170688561奇安信5200342004.000.13
171300896爱美客600339810.000.12
172601919中远海控32910338643.900.12
173002074国轩高科11700337311.000.12
174600436片仔癀1150331729.000.12
175600085同仁堂7100317228.000.12
176603986兆易创新3064313968.080.12
177000776广发证券20100311349.000.11
178002493荣盛石化25100308730.000.11
179000725京东方Ａ90300305214.000.11
180600104上汽集团21000302610.000.11
181002602世纪华通78700299847.000.11
182000538云南白药5500298980.000.11
183603882金域医学3800297160.000.11
184300628亿联网络4900296891.000.11
185601838成都银行19200293760.000.11
186000876新希望22200286602.000.10
187002821凯莱英1900281200.000.10
188300769德方纳米1200275508.000.10
189000596古井贡酒1000266900.000.10
190002180纳思达4900254261.000.09
191300763锦浪科技1300234065.000.09
192001979招商蛇口18100228603.000.08
193300454深信服2000225100.000.08
第69页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
194601186中国铁建28900223397.000.08
195000938紫光股份11400222414.000.08
196600958东方证券24609220004.460.08
197600803新奥股份13600218960.000.08
198603392万泰生物1710216657.000.08
199002236大华股份18800212628.000.08
200002916深南电路2900209235.000.08
201600606绿地控股66560198348.800.07
202002414高德红外17900196900.000.07
203600019宝钢股份35100196209.000.07
204603369今世缘3800193420.000.07
205002241歌尔股份11173188041.590.07
206601618中国中冶59000187620.000.07
207601155新城控股9000184500.000.07
208601633长城汽车6200183644.000.07
209300999金龙鱼4200182952.000.07
210603501韦尔股份2365182317.850.07
211603833欧派家居1500182295.000.07
212600111北方稀土7000175350.000.06
213000723美锦能源18700168674.000.06
214002410广联达2800167860.000.06
215600760中航沈飞2700158301.000.06
216002648卫星化学10140157170.000.06
217000625长安汽车12570154736.700.06
218688169石头科技600148650.000.05
219605499东鹏饮料800142320.000.05
220600196复星医药4000140960.000.05
221000425徐工机械27400138918.000.05
222300919中伟股份2100137781.000.05
223688065凯赛生物2240137289.600.05
224002202金风科技12400136400.000.05
第70页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
225603993洛阳钼业28600130130.000.05
226601898中煤能源14800127576.000.05
227601216君正集团31900127281.000.05
228688005容百科技1800123750.000.05
229000786北新建材4700121636.000.04
230601600中国铝业27100121137.000.04
231300033同花顺1200118332.000.04
232000338潍柴动力11300115034.000.04
233601236红塔证券15400113960.000.04
234000408藏格矿业4300111671.000.04
235688363华熙生物756102271.680.04
236688303大全能源200095360.000.03
237300496中科创达90090270.000.03
238002064华峰化学1320089760.000.03
239300957贝泰妮60089544.000.03
240000708中信特钢520089232.000.03
241688187时代电气160087312.000.03
242600884杉杉股份460083720.000.03
243000069华侨城Ａ1540082082.000.03
244003816中国广核2990080431.000.03
245600010包钢股份4130079296.000.03
246300223北京君正110077484.000.03
247688396华润微143475500.100.03
248601998中信银行1500074700.000.03
249600999招商证券510067830.000.02
250605117德业股份20066240.000.02
251601698中国卫通580066236.000.02
252600039四川路桥580064496.000.02
253600132重庆啤酒50063690.000.02
254603185上机数控60063510.000.02
255300413芒果超媒210063042.000.02
第71页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
256600332白云山200059580.000.02
257600362江西铜业340059262.000.02
258601800中国交建670053935.000.02
259000301东方盛虹410053464.000.02
260600674川投能源410050143.000.02
261601808中海油服300049740.000.02
262001289龙源电力200036540.000.01
263603486科沃斯50036470.000.01
264002179中航光电52030035.200.01
265688036传音控股33926957.280.01
266300661圣邦股份15025890.000.01
267300979华利集团40022844.000.01
268002007华兰生物100022630.000.01
269000877天山股份230019596.000.01
270002601龙佰集团100018920.000.01
271601865福莱特50016655.000.01
272603899晨光股份30016494.000.01
273603806福斯特20013288.000.00
274000800一汽解放170013141.000.00
275603260合盛硅业1008294.000.00
276000157中联重科10005440.000.00
277000768中航西飞2005090.000.00
278002032苏泊尔1004946.000.00
279300529健帆生物1003097.000.00
280600011华能国际2001522.000.00
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元序占基金资产净
股票代码股票名称数量(股)公允价值(元)
号值比例(%)
1688122西部超导120001136280.000.42
第72页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
2002003伟星股份96230973847.600.36
3601128常熟银行82000619100.000.23
4300395菲利华9600528000.000.19
5603588高能环境53360525062.400.19
6603345安井食品2700437076.000.16
7002078太阳纸业36800423936.000.16
8688777中控技术4600417818.000.15
9600153建发股份27200371280.000.14
10688085三友医疗7200199800.000.07
11000983山西焦煤14900173585.000.06
12600023浙能电力43900153211.000.06
13600161天坛生物6200147126.000.05
14603596伯特利1800143640.000.05
15688237超卓航科2357131214.190.05
16300390天华超净2200122936.000.05
17600875东方电气5500115610.000.04
18002318久立特材6700111488.000.04
19688247宣泰医药7155107754.300.04
20001301尚太科技116468722.560.03
21002332仙琚制药550062150.000.02
22600096云天化290061016.000.02
23603885吉祥航空350056630.000.02
24688503聚和材料40955783.510.02
25600298安琪酵母110049742.000.02
26688498源杰科技42247740.860.02
27688480赛恩斯230246477.380.02
28688370丛麟科技117941111.730.02
29600732爱旭股份100037820.000.01
30002240盛新锂能80029992.000.01
31002372伟星新材110023474.000.01
32301269华大九天25322248.820.01
第73页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
33600486扬农化工20020780.000.01
34301239普瑞眼科25417698.720.01
35300144宋城演艺120017520.000.01
36301301川宁生物214916181.970.01
37301297富乐德101513184.850.00
38301308江波龙20211457.440.00
39601677明泰铝业60510974.700.00
40301327华宝新能6110795.170.00
41301379天山电子42210393.860.00
42600765中航重机3009327.000.00
43301335天元宠物2699097.580.00
44301338凯格精机1808818.200.00
45301195北路智控1208764.800.00
46301152天力锂能1838535.120.00
47301389隆扬电子4928442.720.00
48301283聚胶股份1618277.010.00
49301277新天地3198223.820.00
50301326捷邦科技2137800.060.00
51301296新巨丰5217762.900.00
52301391卡莱特947611.180.00
53301161唯万密封3467518.580.00
54301330熵基科技2407514.400.00
55301223中荣股份4037306.390.00
56301306西测测试1717231.590.00
57301265华新环保6297170.600.00
58301398星源卓镁2477148.180.00
59301227森鹰窗业2427136.580.00
60301313凡拓数创2417022.740.00
61301115建科股份2806731.200.00
62301328维峰电子876695.520.00
63301197工大科雅3306626.400.00
第74页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
64301359东南电子3286527.200.00
65301388欣灵电气2926307.200.00
66301280珠城科技1406272.000.00
67301176逸豪新材3686215.520.00
68301139元道通信2436150.330.00
69301366一博科技1366132.240.00
70003022联泓新科2006070.000.00
71301121紫建电子1216022.170.00
72301270汉仪股份2105957.700.00
73301282金禄电子2345908.500.00
74301285鸿日达4625821.200.00
75301231荣信文化2755604.500.00
76301233盛帮股份1585419.400.00
77301300远翔新材1835374.710.00
78301316慧博云通3595140.880.00
79605358立昂微1124771.200.00
80301349信德新材464761.920.00
81301171易点天下2664713.520.00
82301276嘉曼服饰1974454.170.00
83301318维海德1054382.700.00
84301309万得凯1543766.840.00
85600885宏发股份1003341.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计买入金额
(%)
1600519贵州茅台10143945.004.32
2601318中国平安7105629.003.03
3300059东方财富7036359.003.00
第75页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
4600036招商银行7017338.002.99
5002714牧原股份6984384.002.98
6000858五粮液6848821.552.92
7601288农业银行6712504.002.86
8601668中国建筑6509373.602.78
9601398工商银行6374944.202.72
10603259药明康德6330860.002.70
11000568泸州老窖6137854.002.62
12600030中信证券6087248.052.60
13600809山西汾酒6047192.002.58
14002594比亚迪5920698.002.52
15002460赣锋锂业5716183.002.44
16000333美的集团5515854.002.35
17300750宁德时代5485285.002.34
18601899紫金矿业5219564.002.23
19601012隆基绿能5140906.482.19
20601088中国神华5093637.002.17
21601995中金公司5070447.222.16
22601166兴业银行4933951.002.10
23600919江苏银行4728845.002.02
注："买入金额"按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产净值比例序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
(%)
1600030中信证券10605593.004.52
2601398工商银行6375897.002.72
3002460赣锋锂业6078729.802.59
4600519贵州茅台5965416.002.54
5600036招商银行5742612.002.45
第76页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
6601899紫金矿业5713338.002.44
7000858五粮液5612631.152.39
8600438通威股份5605023.142.39
9600809山西汾酒5468732.002.33
10300059东方财富5447939.002.32
11601318中国平安5442173.002.32
12601288农业银行5102818.002.18
13000333美的集团5000781.002.13
14000568泸州老窖4852346.022.07
15601668中国建筑4652268.001.98
16300595欧普康视4596423.001.96
17002714牧原股份4565707.001.95
18000001平安银行4546491.001.94
19601658邮储银行4448703.001.90
20601128常熟银行4443130.001.89
注："卖出金额"按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额742848982.86
卖出股票收入（成交）总额667943074.51
注："买入金额"（或"买入股票成本"）、"卖出金额"（或"卖出股票收入"）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
第77页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，在风险可控的前提下，以套期保值为目的，本着谨慎原则，参与股指期货的投资。
本基金投资股指期货将主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，并根据对证券市场和期货市场运行趋势的研判，以及对股指期货合约的估值定价，与股票现货资产进行匹配，实现多头或空头的套期保值操作，以对冲风险资产组合的系统性风险和流动性风险。并利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法规的规定执行。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报
告编制日前一年内受到公开谴责的情形。
本基金投资的前十名证券的发行主体在报告编制日前一年内受到处罚的情形如下：
1、招商银行代码：600036.SH
因未依法履行相关职责，多次收到中国银行保险监督管理委员会及中国人民银行公开处罚处分决定。
关于投资决策的说明：
以上证券都是沪深300指数成份股，本基金为指数型基金，为保持对指数的有效跟踪而投资以上股票。
8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
第78页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金-
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款393267.78
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计393267.78
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份份额级持有户均持有持有人结构别人户的基金份机构投资者个人投资者
第79页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
数(户)额占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例中泰沪深300
50509938.837754820.0215.45%42436252.5284.55%
指数增
强A中泰沪深300
539429798.80120879683.2975.20%39855064.6724.80%
指数增
强C
合计1044420195.88128634503.3160.99%82291317.1939.01%
本表列示"占总份额比例"中对下属分级基金为占各自级别份额的比例;对合计数为占期末基金份额总额的比例。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数占基金总份额比项目份额级别
（份）例中泰沪深300指数
841543.441.677%
增强A基金管理人所有从业人员中泰沪深300指数
持有本基金1009.540.001%
增强C
合计842552.980.399%
本表列示"占基金总份额比例"中对下属分级基金为占各自级别份额的比例;对合计数为占期末基金份额总额的比例。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）中泰沪深300指数
0
本公司高级管理人员、基金投资 增强A和研究部门负责人持有本开放式中泰沪深300指数
0
基金 增强C合计0
第80页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告中泰沪深300指数
0
增强A本基金基金经理持有本开放式基中泰沪深300指数金0
增强C合计0
注：1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、期末本基金的基金经理未持有本基金。
§10开放式基金份额变动
单位：份
中泰沪深300指数增强A 中泰沪深300指数增强C
基金合同生效日(2020年04月01
225312271.77330816770.53日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额38840172.42112388650.55
本报告期基金总申购份额25505094.0395966702.45
减：本报告期基金总赎回份额14154193.9147620605.04
本报告期基金拆分变动份额--
本报告期期末基金份额总额50191072.54160734747.96
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人第二届董事会任期届满，经股东投票选举产生了第三届董事会成员。原董事章飚离任。第三届董事会新任董事为徐建东，新任独立董事为刘伟和何植松。其他董事不变。上述任职于2022年12月28日生效。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
第81页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告本报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期内未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)的审计费用为人民币
60000.00元。
目前事务所已提供审计服务的连续年限：自2020年4月1日起至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元交股票交易应支付该券商的佣金易券商单占当期股占当期佣备名称元成交金额票成交总佣金金总量的注数额的比例比例量光大
21396156237.96100.00%316209.39100.00%-
证券
注：本基金采用证券公司交易结算模式，可豁免单个券商的交易佣金比例限制。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期债占当期债占当期权占当期基券商名称券回购成成交成交金额券成交总成交金额证成交总成交金额金成交总交总额的金额额的比例额的比例额的比例比例
光大证券538118.44100.00%8000000.00100.00%----
第82页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期中泰沪深300指数增强型证
中国证券报、中国证监会规
1券投资基金基金经理变更公2022-01-06
定网站告中泰沪深300指数增强型证
2券投资基金基金产品资料概中国证监会规定网站2022-01-07
要更新中泰沪深300指数增强型证3券投资基金招募说明书（更中国证监会规定网站2022-01-07新）2022年第1号
中泰证券（上海）资产管理
有限公司关于调整旗下部分中国证券报、中国证监会规
42022-01-10
基金网上直销最低认/申购定网站金额的公告
关于中泰证券（上海）资产
管理有限公司旗下部分证券中国证券报、中国证监会规
52022-01-14
投资基金开展直销渠道申购定网站费率优惠活动的公告中泰沪深300指数增强型证
6券投资基金2021年第4季度中国证监会规定网站2022-01-20
报告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
7新增华夏财富投资管理有限2022-02-24
定网站公司为销售机构并参加费率优惠活动的公告
中泰证券（上海）资产管理
有限公司关于旗下部分基金中国证券报、中国证监会规
82022-03-11
新增国金证券股份有限公司定网站为销售机构公告
中泰证券（上海）资产管理中国证券报、中国证监会规
92022-03-17
有限公司关于旗下部分基金定网站
第83页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告新增上海利得基金销售有限公司为销售机构并参加费率优惠活动的公告中泰沪深300指数增强型证
10中国证监会规定网站2022-03-30
券投资基金2021年年度报告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
11新增招商银行股份有限公司2022-04-19
定网站招赢通平台为销售渠道并参加费率优惠活动的公告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
12新增嘉实财富管理有限公司2022-04-19
定网站为销售机构并参加费率优惠活动的公告中泰沪深300指数增强型证
13券投资基金2022年第1季度中国证监会规定网站2022-04-21
报告中泰沪深300指数增强型证
14券投资基金基金产品资料概中国证监会规定网站2022-05-18
要更新中泰沪深300指数增强型证15券投资基金招募说明书（更中国证监会规定网站2022-05-18新）2022年第2号
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
16新增国联证券股份有限公司2022-05-20
定网站为销售机构并参加费率优惠活动的公告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
17新增泰信财富基金销售有限2022-05-20
定网站公司为销售机构并参加费率优惠活动的公告
第84页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
18新增泛华普益基金销售有限2022-05-23
定网站公司为销售机构并参加费率优惠活动的公告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
19新增北京创金启富基金销售2022-06-17
定网站有限公司为销售机构并参加费率优惠活动的公告
中泰证券（上海）资产管理
有限公司关于旗下部分基金中国证券报、中国证监会规
202022-06-17
新增青岛银行股份有限公司定网站为销售机构公告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
21新增华宝证券股份有限公司2022-06-20
定网站为销售机构并参加费率优惠活动的公告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于调整旗下部分
中国证券报、中国证监会规
22基金单笔最低认/申购金额、2022-06-29
定网站单笔最低赎回份额和最低持有份额数额限制的公告中泰沪深300指数增强型证
23券投资基金2022年第2季度中国证监会规定网站2022-07-20
报告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
24新增奕丰基金销售有限公司2022-08-03
定网站为销售机构并参加费率优惠活动的公告
中泰证券（上海）资产管理中国证券报、中国证监会规
252022-08-19
有限公司关于旗下部分基金定网站
第85页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告新增国信证券股份有限公司为销售机构公告中泰沪深300指数增强型证
26中国证监会规定网站2022-08-30
券投资基金2022年中期报告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
27新增上海中欧财富基金销售2022-09-09
定网站有限公司为销售机构并参加费率优惠活动的公告中泰沪深300指数增强型证
28券投资基金2022年第3季度中国证监会规定网站2022-10-26
报告关于中泰沪深300指数增强
型证券投资基金新增平安证中国证券报、中国证监会规
292022-10-27
券股份有限公司为销售机构定网站并参加费率优惠活动的公告
中泰证券（上海）资产管理有限公司关于旗下部分基金
中国证券报、中国证监会规
30新增招商证券股份有限公司2022-12-14
定网站为销售机构并参加费率优惠活动的公告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况报告期末持有基金情况投持有基金份资额比例达到者序份额占或者超过2期初份额申购份额赎回份额持有份额类号比
0%的时间
别区间机2022年1月1日
1至2022年12月45004500.450.000.0045004500.4521.34%
构31日产品特有风险
第86页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
当本基金出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况时，可能会引发以下风险：
（1）流动性风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致本基金的流动性风险。
（2）基金规模过小导致的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致基金规模过小。
基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易困难的情形。
（3）基金净值大幅波动的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，基金为支付赎回款项而
卖出所持有的证券，可能造成证券价格波动，导致本基金的收益水平发生波动。同时，因巨额赎回、份额净值小数保留位数与方式、管理费及托管费等费用计提等原因，可能会导致基金份额净值出现大幅波动。
（4）基金合同提前终止的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本
基金资产净值连续五十个工作日低于5000万元，本基金可能面临基金合同提前终止等情形。
（5）巨额赎回的风险：当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能触发本基金巨额赎回条款，基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额。
（6）份额占比较高的投资者申购申请被拒绝的风险：当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额
的50%时，本基金管理人将不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金总份额50%的情况下，该基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的50%，该笔申购或转换转入申请可能被确认失败。
本基金管理人将通过完善的风险管理机制，有效管理上述风险，最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予中泰沪深300指数增强型证券投资基金募集注册的文件；
2、《中泰沪深300指数增强型证券投资基金基金合同》；
3、《中泰沪深300指数增强型证券投资基金托管协议》；
4、《中泰沪深300指数增强型证券投资基金招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、中国证监会要求的其他文件。
13.2存放地点
基金管理人处、基金托管人的办公场所，部分文件同时登载于基金管理人网站。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人网站查阅，或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场所免费查阅。
客户服务中心电话：400-821-0808
网站：https://www.ztzqzg.com/
第87页，共88页中泰沪深300指数增强型证券投资基金2022年年度报告
中泰证券（上海）资产管理有限公司
二〇二三年三月二十八日
第88页，共88页
