招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
2024-03-29
招商中证银行指数证券投资基金2023
年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：招商基金管理有限公司
基金托管人：中信银行股份有限公司
送出日期：2024年3月29日招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了
2023年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2023年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................1
1.1重要提示...............................................1
1.2目录.................................................2
§2基金简介................................................4
2.1基金基本情况.............................................4
2.2基金产品说明.............................................4
2.3基金管理人和基金托管人........................................5
2.4信息披露方式.............................................5
2.5其他相关资料.............................................5
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................7
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................11
§4管理人报告..............................................11
4.1基金管理人及基金经理情况......................................11
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................12
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................12
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................13
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................14
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................14
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................15
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................16
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.....................16
§5托管人报告..............................................16
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................16
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....................................................16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见..................17
§6审计报告...............................................17
6.1审计报告的基本内容.........................................17
§7年度财务报表.............................................19
7.1资产负债表.............................................19
7.2利润表...............................................21
7.3净资产变动表............................................22
7.4报表附注..............................................24
§8投资组合报告.............................................59
8.1期末基金资产组合情况........................................59
8.2期末按行业分类的股票投资组合....................................60
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.....................61
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................64
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................66
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细..................66
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8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......66
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......66
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细..................67
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................67
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................67
8.12投资组合报告附注.........................................67
§9基金份额持有人信息..........................................69
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................69
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................70
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......................70
§10开放式基金份额变动.........................................70
§11重大事件揭示............................................71
11.1基金份额持有人大会决议......................................71
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................71
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................71
11.4基金投资策略的改变........................................71
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................71
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................72
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................72
11.8其他重大事件...........................................73
§12备查文件目录............................................75
12.1备查文件目录...........................................75
12.2存放地点.............................................76
12.3查阅方式.............................................76
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称招商中证银行指数证券投资基金基金简称招商中证银行指数场内简称银行基金基金主代码161723交易代码161723基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2015年5月20日基金管理人招商基金管理有限公司基金托管人中信银行股份有限公司报告期末基金份额
1025251967.47份
总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基招商中证银行指数招商中证银行指数
招商中证银行指数 E
金简称 A C下属分级基金的场
银行基金--内简称下属分级基金的交
161723014028016343
易代码报告期末下属分级
997180984.45份23081600.38份4989382.64份
基金的份额总额
注：1、本基金从 2021 年 10 月 28 日起新增 C 类份额，C 类份额自 2021 年 10 月 29 日起存续。
2、本基金从 2022年 7月 27日起新增 E类份额，E类份额自 2022年 8月 2日起存续。
3、招商中证银行指数证券投资基金由招商中证银行指数分级证券投资基金终止分级运作变更而来。《招商中证银行指数证券投资基金基金合同》于2021年1月1日正式生效，《招商中证银行指数分级证券投资基金基金合同》同时失效。
2.2基金产品说明
本基金进行被动式指数化投资，通过严格的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，实现对标的指数的有效跟踪，获得与标的指数收益相似的回投资目标报。本基金的投资目标是保持基金净值收益率与业绩基准日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.35%，年跟踪误差不超过4%。
本基金以中证银行指数为标的指数，采用完全复制法，按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，进行被动式指数化投资。股票投投资策略资组合的构建主要按照标的指数的成份股组成及其权重来拟合复制标的指数，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，以复制和
第4页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告跟踪标的指数。基金管理人每日跟踪基金组合与标的指数表现的偏离度，每月末、季度末定期分析基金的实际组合与标的指数表现的累计偏离度、
跟踪误差变化情况及其原因，并优化跟踪偏离度管理方案。可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。
本基金可在综合考虑预期收益、风险、流动性等因素基础上，参与融资业务。
为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基金可根据投资管理的需要参与转融通证券出借业务。本基金将在分析市场情况、投资者类型与结构、基金历史申赎情况、出借证券流动性情况等
因素的基础上，合理确定出借证券的范围、期限和比例。
中证银行指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率(税后)×业绩比较基准
5%
风险收益特征本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称招商基金管理有限公司中信银行股份有限公司姓名潘西里姜敏
信息披露负责人联系电话0755－831966664006800000
电子邮箱 cmf@cmfchina.com jiangmin@citicbank.com
客户服务电话400-887-955595558
传真0755－83196475010-85230024深圳市福田区深南大道北京市朝阳区光华路10号院1注册地址
7088号号楼6-30层、32-42层
深圳市福田区深南大道北京市朝阳区光华路10号院1办公地址
7088号号楼6-30层、32-42层
邮政编码518040100020法定代表人王小青方合英
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cmfchina.com基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址毕马威华振会计师事务所（特中国北京市东长安街1号东方广场毕马会计师事务所殊普通合伙）威大楼8楼
招商中证银行指数 A:中国证北京市西城区太平桥大街17号注册登记机构券登记结算有限责任公司深圳市福田区深南大道7088号
招商中证银行指数 C、E:招商
第5页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告基金管理有限公司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
1、招商中证银行指数 A
3.1.1期间数据和指标2023年2022年2021年
本期已实现收益23584733.8934828773.61104748995.61
本期利润-12077355.70-46990389.99-5778233.80
加权平均基金份额本期利润-0.0112-0.0362-0.0046
本期加权平均净值利润率-0.99%-3.20%-0.38%
本期基金份额净值增长率-2.26%-4.07%0.65%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润212060643.17239957476.24263042851.38
期末可供分配基金份额利润0.21270.19610.1681
期末基金资产净值1088871269.011366743994.841822483466.25
期末基金份额净值1.09191.11711.1645
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率24.15%27.02%32.41%
2、招商中证银行指数 C
2021年10月29
3.1.1期间数据和指标2023年2022年日-2021年12月
31日
本期已实现收益2060812.11329722.958.15
本期利润3008547.80-337593.70-30821.42
加权平均基金份额本期利润0.0833-0.0267-0.0422
本期加权平均净值利润率7.39%-2.41%-3.59%
本期基金份额净值增长率-2.35%-4.17%-3.65%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末2021年末
期末可供分配利润2070357.761791941.38796634.80
期末可供分配基金份额利润0.08970.11590.1644
期末基金资产净值25151958.1417251222.105641607.23
期末基金份额净值1.08971.11591.1644
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末2021年末
基金份额累计净值增长率-9.83%-7.66%-3.65%
3、招商中证银行指数 E
2022年8月2日-2022年12
3.1.1期间数据和指标2023年
月31日
本期已实现收益206496.06-15554.87
第6页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
本期利润-252210.8364862.30
加权平均基金份额本期利润-0.05190.0854
本期加权平均净值利润率-4.61%8.00%
本期基金份额净值增长率-2.55%1.72%
3.1.2期末数据和指标2023年末2022年末
期末可供分配利润436794.1497141.64
期末可供分配基金份额利润0.08750.0743
期末基金资产净值5426176.781459336.28
期末基金份额净值1.08751.1159
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末
基金份额累计净值增长率-0.87%1.72%
注：1、基金业绩指标不包括持有人认（申）购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分
的孰低数；
4、本基金从 2021 年 10 月 28 日起新增 C 类份额，C 类份额自 2021 年 10 月 29 日起存续；
5、本基金从 2022年 7月 27日起新增 E类份额，E类份额自 2022年 8月 2日起存续。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
招商中证银行指数 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-6.36%0.60%-6.26%0.60%-0.10%0.00%
过去六个月-1.79%0.79%-4.96%0.79%3.17%0.00%
过去一年-2.26%0.86%-6.86%0.87%4.60%-0.01%
过去三年-5.63%1.07%-18.05%1.09%12.42%-0.02%
过去五年29.62%1.11%-4.30%1.13%33.92%-0.02%自基金合同
24.15%1.23%-14.82%1.24%38.97%-0.01%
生效起至今
招商中证银行指数 C份额净值份额净值业绩比较业绩比较
阶段*-**-*
增长率*增长率标基准收益基准收益
第7页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
准差*率*率标准差
*
过去三个月-6.38%0.60%-6.26%0.60%-0.12%0.00%
过去六个月-1.85%0.79%-4.96%0.79%3.11%0.00%
过去一年-2.35%0.86%-6.86%0.87%4.51%-0.01%自基金合同
-9.83%1.00%-17.70%1.02%7.87%-0.02%生效起至今
招商中证银行指数 E业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*-**-*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-6.44%0.60%-6.26%0.60%-0.18%0.00%
过去六个月-1.94%0.79%-4.96%0.79%3.02%0.00%
过去一年-2.55%0.86%-6.86%0.87%4.31%-0.01%自基金合同
-0.87%0.94%-5.11%0.95%4.24%-0.01%生效起至今
3.2.2自基金合同生效/自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同
期业绩比较基准收益率变动的比较
第8页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
注：1、本基金从 2021 年 10 月 28 日起新增 C 类份额，C 类份额自 2021 年 10 月 29 日起存续；
2、本基金从 2022年 7月 27日起新增 E类份额，E类份额自 2022年 8月 2日起存续。
3.2.3过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
第9页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
第10页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
注：1、本基金从 2021 年 10 月 28 日起新增 C 类份额，C 类份额自 2021 年 10 月 29 日起存续，故存续起始当年净值增长率按当年实际存续期计算。
2、本基金从 2022年 7月 27日起新增 E类份额，E类份额自 2022年 8月 2日起存续，
故存续起始当年净值增长率按当年实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
招商基金管理有限公司于2002年12月27日经中国证监会【2002】100号文批准设立。
目前，公司注册资本金为人民币13.1亿元，招商银行股份有限公司持有公司全部股权的
55%，招商证券股份有限公司持有公司全部股权的45%。
招商基金管理有限公司首批获得企业年金基金投资管理人资格、基本养老保险基金投资管理人资格；2004年获得全国社保基金投资管理人资格；同时拥有合格境内机构投资者（QDII）业务资格、专户理财（特定客户资产管理业务）资格、公募基金投顾业务资格，在主动权益、固定收益、指数投资、量化投资、海外投资、FOF投资等领域全面布局。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
第11页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告任本基金的基金经理证券
姓名职务（助理）期限从业说明任职日期离任日期年限男，硕士。2009年7月加入招商基金管理有限公司，曾任风险管理部风控经理，量化投资部助理投资经理、投资经理，现任量化投资部专业总监兼招商中证白酒
指数证券投资基金、招商国证生物医药
指数证券投资基金、招商深证100指数
证券投资基金、招商央视财经50指数证本基金
2017年9券投资基金、招商中证大宗商品股票指
侯昊基金经-14月 5 日 数证券投资基金（LOF）、招商中证煤炭理
等权指数证券投资基金、招商中证银行
指数证券投资基金、招商中证消费龙头
指数增强型证券投资基金、招商中证新
能源汽车指数型证券投资基金、招商中证物联网主题交易型开放式指数证券投
资基金、招商国证食品饮料行业交易型开放式指数证券投资基金基金经理。
注：1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日，后任基金经理的任职日期以及历任基金经理的离任日期为公司相关会议作出决定的公告（生效）日期；
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明基金管理人声明：在本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等有关法律法规及其各项实施准则的规定
以及本基金的基金合同等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围以及投资运作符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）的规定，制定了《招商基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易实施情况的监控与检查稽核、异常交易的监控等进行了规定。为保证各投资
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组合在投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会，基金管理人合理设置了各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，建立了科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2公平交易制度的执行情况
基金管理人已建立较完善的研究方法和投资决策流程，确保各投资组合享有公平的投资决策机会。基金管理人建立了所有组合适用的投资对象备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。基金管理人拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。基金管理人的相关研究成果向内部所有投资组合开放，在投资研究层面不存在各投资组合间不公平的问题。
基金管理人按照法规要求，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、
5日内）公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析，相关投资组合经理也
对分析中发现的价格差异次数占比超过正常范围的情况进行了合理性解释。报告期内，公司旗下投资组合同向交易价差分析中未发现异常情形。
4.3.3异常交易行为的专项说明
基金管理人严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。确因投资组合的投资策略或流动性等需要而发生的同日反向交易，基金管理人要求相关投资组合经理提供决策依据，并留存记录备查，完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合等除外。
本报告期内，本基金各项交易均严格按照相关法律法规、基金合同的有关要求执行，公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券
当日成交量的5%的交易共有28次，其中21次为旗下指数及量化组合因投资策略需要而发生反向交易，7次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交易。报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的重大异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年中证银行指数下跌7.27%，是跌幅较少的板块；2023年银行股涨跌幅分化明显，
板块估值区间全面收敛，高估值、高持仓、高预期的白马银行股受经济周期影响估值大幅收缩，低估值银行股反弹。在经济降速+结构转型的宏观背景下，银行业绩增速的差异明显
第13页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告收敛，而低估值通常代表低预期，同时享有高股息率作为确定性收益，更符合当前市场风格。交易逻辑上，高估值银行股的机构持仓重，也是股价下跌的主因。
银行股是经济大周期品种。短期来看，目前经济仍处于复苏早期，尽管“政策底”已经反复确立，但复苏仍需要更长时间。下一步关注经济周期的核心变量依然是房地产市场何时企稳，以及出口能否回暖。短期内，银行业可能继续面临资产荒和净息差持续收窄的压力。关于本基金的运作，仓位维持在94.5%左右的水平，基本完成了对基准的跟踪。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金 A类份额净值增长率为-2.26%，同期业绩基准增长率为-6.86%，C类份额净值增长率为-2.35%，同期业绩基准增长率为-6.86%，E 类份额净值增长率为-2.55%，同期业绩基准增长率为-6.86%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023年 A股震荡走弱，下半年以来波动扩大。分阶段来看：（1）年初，防疫政策优化
和地产政策出台使经济快速修复成为市场共识，加之2月经济数据普遍好于预期、人工智能技术革新催化，A股出现小波反弹；（2）3月以后，广义财政赤字同比回落，消费、投资等经济数据不及市场预期，强复苏预期走弱，市场横盘震荡；（3）8月至今，增长和政策预期担忧持续升温，尽管 7 月下旬政治局会议后政策密集出台，但 A 股仍震荡回落；（4）
10 月下旬以来，随着财政部宣布增发万亿国债，叠加中美关系预期缓和，A 股一度边际反弹，但后续经济基本面偏弱令市场再度承压。
2023 年主要宽基指数下跌，其中中小盘风格相对占优。展望 2024 年盈利角度上，PMI
与工业企业库存走弱，CPI与 PPI同比也有所回落，表明当前需求恢复仍需进一步巩固，及实际利率水平处于偏高的状态。1月中央经济工作会议表态“以进促稳、先立后破”，并指出“积极的财政政策要适度加力、提质增效，稳健的货币政策要灵活适度、精准有效”。
2024年预计银行全行业信贷增量同比持平或略少，优质区域银行同比多增。息差继续收窄，
降幅小于2023年，且主要体现在上半年，下半年有望边际企稳。资产质量保持稳定。当前正处于政策底和经济底之间，2022年底至今，银行业的政策风险基本出清，政策底确认。
2024年，期待经济底、业绩底依次出现，经济底主要关注 PPI、PMI、M1等核心指标，业绩
底则意味着息差底和营收增速底。大行和精选优质区域性银行都可能存在机会。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人本着诚实信用、勤勉尽责、合法经营和保障基金持有人利益的原则，经营管理和业务运作稳健、合规，基金的投资、交易、后台等运作规范有序。基
第14页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
金管理人的风险管理及合规控制部门依据独立、客观、公正的原则，主要从以下几个方面进一步加强了公司内部控制和基金投资风险管理工作：
1、公司实施了员工全面培训和形式多样的专题培训，包括不定期推送监管动态和风险案例，持续整理风险点录入系统定期推送，定期或不定期组织法规考试，不定期开展各类合规主题培训等，丰富培训形式，不断提升员工合规与风控意识；
2、公司合规风控部门通过事中合规控制系统、事后投资风险管理系统、风险管理模型
等对基金投资合规情况及风险情况进行严格的内部监控和管理；
3、定期稽核方面，除了每季度会对各业务领域进行一次全面的稽核，公司合规审计部
门还根据监察稽核计划，对公司的关键业务部门及业务流程进行了专项稽核和检查；
4、根据法律法规的更新及业务的发展变化情况，公司各业务部门对相关内部控制制度
提出修改意见和建议，并关注内部控制制度的健全性和有效性，进一步完善了公司内控制度体系，更好的防范法律风险和合规风险。
报告期内，本基金的投资运作符合国家相关法律法规、监管部门的有关规定以及公司相关制度的规定。本基金的投资目标、投资决策依据和投资管理程序均符合相关基金合同和招募说明书的约定，未发现重大异常交易、利益输送、内幕交易及其他有损基金投资者利益的情形。报告期内，本基金若曾因市场波动、申购赎回等原因出现了相关投资比例限制被动突破的情形，均在法规规定的时间内完成了调整，符合法律法规和基金合同的规定和要求。报告期内，本基金未出现因权证未行权、可转债未及时卖出或转股等有损基金份额持有人利益的投资失误行为。本基金管理人承诺将一如既往本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在规范经营、控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明报告期内，本基金的估值业务严格按照相关的法律法规、基金合同以及《招商基金管理有限公司基金估值委员会管理制度》进行。基金核算部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策。另外，公司设立由投资和研究部门、风险管理部、基金核算部、法律合规部负责人和基金经理代表组成的估值委员会。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历。公司估值委员会主要负责制定、修订和完善基金估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性及对估值程序执行情况进行监督。
投资和研究部门以及基金核算部共同负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发
行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；投资和研究部门定期审核公允价值的确认和计量；研究部提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量并定期对估值政策和
程序进行评价，以保证其持续适用；基金核算部定期审核估值政策和程序的一致性，并负
第15页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告责与托管行沟通估值调整事项；风险管理部负责估值委员会工作流程中的风险控制；法律合规部负责日常的基金估值调整结果的事后复核监督工作；法律合规部与基金核算部共同负责估值调整事项的信息披露工作。
基金经理代表向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论；对需采用特别估值程序的证券，基金及时启动特别估值程序，由公司估值委员会集体讨论议定特别估值方案，咨询会计事务所的专业意见，并与托管行沟通后由基金核算部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规的规定和基金合同的约定，以及本基金的实际运作情况，本基金报告期未进行利润分配。在符合分红条件的前提下，本基金已实现尚未分配的可供分配收益部分，将严格按照基金合同的约定适时向投资者予以分配。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人，中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金本报告期的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，履行了托管人的义务，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本托管人认为，招商基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
第16页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，招商基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6审计报告
6.1审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告招商中证银行指数证券投资基金全体基金审计报告收件人份额持有人我们审计了后附的招商中证银行指数证券
投资基金(以下简称“该基金”)财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
审计意见计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》
(以下合称“企业会计准则”)及财务报表附
注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操
作的规定编制，公允反映了该基金2023年
12月31日的财务状况以及2023年度的经
营成果和净资产变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简
称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的
形成审计意见的基础责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项-
其他事项-
该基金管理人招商基金管理有限公司(以下其他信息
简称“该基金管理人”)管理层对其他信息负
第17页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告责。其他信息包括该基金2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
该基金管理人管理层负责按照企业会计准
则及财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有
关基金行业实务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
管理层和治理层对财务报表的责任
在编制财务报表时，该基金管理人管理层负责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价值处置。
该基金管理人治理层负责监督该基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的注册会计师对财务报表审计的责任
经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
第18页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或
凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价该基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对该基金管理人管理层使用持续经营假
设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结
构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与该基金管理人治理层就计划的审计
范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合会计师事务所的名称
伙）
注册会计师的姓名吴钟鸣，刘西茜中国北京市东长安街1号东方广场毕马威会计师事务所的地址大楼8楼审计报告日期2024年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：招商中证银行指数证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元资产附注号本期末2023年12月31上年度末2022年12月
第19页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告日31日
资产：
货币资金7.4.7.159732966.0628741346.89
结算备付金58774.7839284.49
存出保证金61027.7659278.16
交易性金融资产7.4.7.21060732922.001358137118.81
其中：股票投资1060732922.001314956782.94
基金投资--
债券投资-43180335.87
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
应收清算款153364.19479798.27
应收股利--
应收申购款1499957.501061369.85
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.5--
资产总计1122239012.291388518196.47本期末2023年12月31上年度末2022年12月负债和净资产附注号日31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款--
应付赎回款1343387.521180182.21
应付管理人报酬940079.931173542.92
应付托管费188015.98234708.58
应付销售服务费3559.711896.45
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.6314565.22473313.09
第20页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
负债合计2789608.363063643.25
净资产：
实收基金7.4.7.7904881608.861092567834.43
其他综合收益--
未分配利润7.4.7.8214567795.07292886718.79
净资产合计1119449403.931385454553.22
负债和净资产总计1122239012.291388518196.47
注：报告截止日 2023 年 12 月 31 日，招商中证银行指数 A 份额净值 1.0919 元，基金份额总额 997180984.45 份；招商中证银行指数 C 份额净值 1.0897 元，基金份额总额
23081600.38 份；招商中证银行指数 E 份额净值 1.0875 元，基金份额总额 4989382.64份；总份额合计1025251967.47份。
7.2利润表
会计主体：招商中证银行指数证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元上年度可比期间2022本期2023年1月1日项目附注号年1月1日至2022年至2023年12月31日
12月31日
一、营业总收入6376453.63-28837512.20
1.利息收入332747.57350624.10
其中：存款利息收入7.4.7.9332747.57350624.10
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”
40686906.6751570667.36
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.10-27158634.01-19687444.41
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.11389623.785442124.06资产支持证券投资
7.4.7.12--
收益
贵金属投资收益7.4.7.13--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.1567455916.9065815987.71以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
第21页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.16-35173060.79-82406063.08失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以--“－”号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.17529860.181647259.42号填列）
减：二、营业总支出15697472.3618425609.19
1.管理人报酬7.4.10.2.112646648.6814892407.91
其中：暂估管理人报酬--
2.托管费7.4.10.2.22529329.712978481.46
3.销售服务费7.4.10.2.356527.9014773.32
4.投资顾问费--
5.利息支出3597.9724883.99
其中：卖出回购金融资产
3597.9724883.99
支出
6.信用减值损失7.4.7.18--
7.税金及附加-0.11
8.其他费用7.4.7.19461368.10515062.40三、利润总额（亏损总额-9321018.73-47263121.39以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以-9321018.73-47263121.39“-”号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-9321018.73-47263121.39
注：根据最新《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》中的利润
表格式的要求：上年度可比期间“证券出借利息收入”项目的“本期”金额列示于本期
“其他利息收入”项目的“上年度可比期间”金额中。
7.3净资产变动表
会计主体：招商中证银行指数证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产1092567834.43-292886718.791385454553.22
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
第22页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
二、本期期初净资产1092567834.43-292886718.791385454553.22
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填-187686225.57--78318923.72-266005149.29列）
（一）、综合收益总额---9321018.73-9321018.73
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变
-187686225.57--68997904.99-256684130.56
动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款416361509.02-96683779.82513045288.84
2.基金赎回款-604047734.59--165681684.81-769729419.40
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净----资产减少以“-”号填
列）
（四）、其他综合收益
----结转留存收益
四、本期期末净资产904881608.86-214567795.071119449403.93上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日项目实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产1380940795.99-447184277.491828125073.48
加：会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产1380940795.99-447184277.491828125073.48
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填-288372961.56--154297558.70-442670520.26列）
（一）、综合收益总额---47263121.39-47263121.39
（二）、本期基金份额交易产生的净资产变
-288372961.56--107034437.31-395407398.87
动数（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款721722713.66-207134715.57928857429.23
2.基金赎回款-1010095675.22--314169152.88-1324264828.10
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净资产变动（净----资产减少以“-”号填
列）
（四）、其他综合收益
----结转留存收益
第23页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
四、本期期末净资产1092567834.43-292886718.791385454553.22报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
____徐勇_______欧志明__________何剑萍____基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
招商中证银行指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)《关于准予招商中证银行指数分级证券投资基金注册的批复》(证监许可[2015]665号文)批准，由招商基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《招商中证银行指数分级证券投资基金基金合同》发售，基金合同于2015年5月20日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为
890199885.02份基金份额。本基金的基金管理人为招商基金管理有限公司，基金托管人
为中信银行股份有限公司(以下简称“中信银行”)。
本基金于2015年5月4日至2015年5月15日募集。募集期间净认购资金人民币
889991893.09元，认购资金在募集期间产生的利息人民币207991.93元，募集的有效认
购份额及利息结转的基金份额合计890199885.02份。上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了毕马威华振验字第1500164号验资报告。
根据中国证监会2017年8月31日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规定》”)，对已经存续的开放式证券投资基金且基金合同内容不符合《流动性风险管理规定》要求的，应当在《流动性风险管理规定》施行之日起6个月内予以调整。根据《流动性风险管理规定》等法律法规，经与基金托管人协商一致，招商基金管理有限公司对本基金合同相关条款进行修订，修订后的合同的全部条款已于2018年3月31日起正式实施。
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》等法律法规规定，基金管理人对本基金的基金合同进行了修改，取消分级运作机制，申请并获批招商中证银行 A 份额与招商中证银行 B份额终止上市；并于 2020年 12月 31日将招商中证银行 A份额与招商中证银行
B份额折算为招商中证银行指数份额。修改后的《招商中证银行指数证券投资基金基金合同》于2021年1月1日生效，原基金合同于同一日失效。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《招商中证银行指数证券投资基金基金合同》和截至报告期末最新公告的基金招募说明书的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证银行指数的成份股、备选成份股、股指期货、固定收益投资品种(如债券、资产支持证券、货币市场工具等)以及法律法规或中国证监会允许本基
第24页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于股票的资产不低于基金资产的85%，投资于中证银行指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的90%，且不低于非现金资产的80%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金股票资产的标的指数为中证银行指数。
本基金的业绩比较基准为：中证银行指数收益率×95％＋金融机构人民币活期存款基
准利率(税后)×5%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统
称“企业会计准则”)、中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作
的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金2023年12月31日的财务状况以及自2023年1月1日至2023年12月31日止期间的经营成果和净资产变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(a)金融资产的分类
本基金的金融工具包括股票投资、债券投资等。
本基金通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。
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除非本基金改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本基金将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本基金管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本基金如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本基金所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本基金以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本基金对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本
金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b)金融负债的分类本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a)金融工具的初始确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(b)后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(c)金融工具的终止确认
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
-所转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本基金终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(d)金融工具的减值
本基金以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
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整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本基金对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量
其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本基金在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
核销
如果本基金不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本基金确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本基金催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具，在估值日有报价的，除会计准则规定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，对报价进行调整，确定公允价值。与上述金融工具相同，但具有不同特征的，以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或
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使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
对不存在活跃市场的金融工具，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，参考类似金融工具的现行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9收入/（损失）的确认和计量
利息收入存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产款在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认为利息收入。
投资收益
股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其
初始计量金额的差额确认，处置时产生的交易费用计入投资收益。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计算的利息计入投资收益。
公允价值变动收益公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬、基金托管费和销售服务费（如适用）按基金合同及相关公告约定的费率和计算方法逐日计提。
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。
7.4.4.11基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可进行收益分配；
2、本基金场外收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，登记在注册登记系统的
基金份额持有人开放式基金账户下的基金份额，持有人可选择现金红利或将现金红利自动转为本基金相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。
本基金场内收益分配方式仅为现金分红，登记在证券登记结算系统的基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
3、由于本基金 A 类基金份额不收取而 C 类基金份额收取销售服务费，将导致各基金份
额类别对应的可供分配利润有所不同；本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不影响基金份额持有人利益的情况下，基金管理人可在不违反法律法规的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在指定媒介公告。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
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根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本基金需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入和支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本基金对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）>的通知》，在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。
根据中国证券投资基金业协会《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>的通知》
(中基协字[2022]566号)所规定的固定收益品种，对以公允价值计量的固定收益品种选取
第三方估值基准服务机构提供估值全价进行估值；对以摊余成本计量的固定收益品种用第三方估值机构提供的预期信用损失减值计量结果。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金在本报告期间未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期间未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期内无需要说明的重大会计差错更正。
7.4.6税项根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文
第31页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告》（财政部、税务总局、证监会公告2019年第
78号）、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交
字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、
财税[2016]36号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、
财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税
[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》
及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。
(b)自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(以下称营改增)试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
自2018年1月1日起，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年
1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
2018年1月1日(含)以后，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券收入取得的金融商品转让收入免征增值税；对国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
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(c)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d)对基金从上市公司取得的股息、红利所得，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起，对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；
解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入个人所得税应纳税所得额。对基金从全国中小企业股份转让系统公开转让股票的非上市公众公司（“挂牌公司”）取得的股息、红利所得，由挂牌公司代扣代缴20%的个人所得税。对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，其股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
(e)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日(含)以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元上年度末2022年12月31项目本期末2023年12月31日日
活期存款59732966.0628741346.89
等于：本金59720986.6828735381.86
加：应计利息11979.385965.03
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以内--
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
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等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计59732966.0628741346.89
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末2023年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票1269464025.42-1060732922.00-208731103.42
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
----市场债券银行间
----市场
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计1269464025.42-1060732922.00-208731103.42上年度末2022年12月31日项目成本应计利息公允价值公允价值变动
股票1488453169.96-1314956782.94-173496387.02
贵金属投资-金
----交所黄金合约交易所
42577318.61664672.8743180335.87-61655.61
市场债券银行间
----市场
合计42577318.61664672.8743180335.87-61655.61
资产支持证券----
基金----
其他----
合计1531030488.57664672.871358137118.81-173558042.63
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融工具。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
第34页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告本基金本报告期末及上年度末无各项买入返售金融资产。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元上年度末2022年12月31项目本期末2023年12月31日日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费1428.102962.50
应付证券出借违约金--
应付交易费用72449.23140313.13
其中：交易所市场72449.23140313.13
银行间市场--
应付利息--
预提费用183000.00190000.00
应付指数使用费57687.89140037.46
合计314565.22473313.09
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
招商中证银行指数 A本期2023年1月1日至2023年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末1223485518.771075800789.18
本期申购300735296.89264433946.68
本期赎回（以“-”号填列）-527039831.21-463424110.02
基金份额折算变动份额--
本期末997180984.45876810625.84
招商中证银行指数 C本期2023年1月1日至2023年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末15459280.7215459280.72
本期申购123998006.79123998006.79
本期赎回（以“-”号填列）-116375687.13-116375687.13
基金份额折算变动份额--
本期末23081600.3823081600.38
第35页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
招商中证银行指数 E本期2023年1月1日至2023年12月31日项目
基金份额（份）账面金额
上年度末1307764.531307764.53
本期申购27929555.5527929555.55
本期赎回（以“-”号填列）-24247937.44-24247937.44
基金份额折算变动份额--
本期末4989382.644989382.64
注：本期申购含红利再投、转换入份（金）额，本期赎回含转换出份（金）额。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
招商中证银行指数 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末239957476.2450985729.42290943205.66
加：会计政策变更---前期差错更
---正
其他---
本期期初239957476.2450985729.42290943205.66
本期利润23584733.89-35662089.59-12077355.70本期基金份额交易
-45948768.29-20856438.50-66805206.79产生的变动数
其中：基金申购款61287056.4415497286.6476784343.08
基金赎回款-107235824.73-36353725.14-143589549.87
本期已分配利润---
本期末217593441.84-5532798.67212060643.17
招商中证银行指数 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末3633153.48-1841212.101791941.38
加：会计政策变更---前期差错更
---正
其他---
本期期初3633153.48-1841212.101791941.38
本期利润2060812.11947735.693008547.80本期基金份额交易
213024.65-2943156.07-2730131.42
产生的变动数
其中：基金申购款29849558.38-13755639.3316093919.05
基金赎回款-29636533.7310812483.26-18824050.47
本期已分配利润---
第36页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
本期末5906990.24-3836632.482070357.76
招商中证银行指数 E项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末97141.6454430.11151571.75
加：会计政策变更---前期差错更
---正
其他---
本期期初97141.6454430.11151571.75
本期利润206496.06-458706.89-252210.83本期基金份额交易
160090.57377342.65537433.22
产生的变动数
其中：基金申购款2222758.751582758.943805517.69
基金赎回款-2062668.18-1205416.29-3268084.47
本期已分配利润---
本期末463728.27-26934.13436794.14
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元上年度可比期间2022年1本期2023年1月1日至项目月1日至2022年12月31
2023年12月31日
日
活期存款利息收入328559.55341637.52
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入2884.756431.85
其他1303.272554.73
合计332747.57350624.10
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元上年度可比期间2022年1本期2023年1月1日至项目月1日至2022年12月31
2023年12月31日
日
股票投资收益——买卖股票差价
-27158634.01-19687444.41收入
股票投资收益——赎回差价收入--
股票投资收益——申购差价收入--
股票投资收益——证券出借差价
--收入
合计-27158634.01-19687444.41
第37页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
卖出股票成交总额400317402.37588368150.57
减：卖出股票成本总额426509060.33606502816.48
减：交易费用966976.051552778.50
买卖股票差价收入-27158634.01-19687444.41
7.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票赎回差价收入。
7.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票申购差价收入。
7.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无证券出借差价收入。
7.4.7.11债券投资收益
7.4.7.11.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
债券投资收益——利息收入458316.54714588.85
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券到期兑付）差-68692.764727535.21价收入
债券投资收益——赎回差价收
--入
债券投资收益——申购差价收
--入
合计389623.785442124.06
7.4.7.11.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元上年度可比期间2022年1本期2023年1月1日至项目月1日至2022年12月31
2023年12月31日
日卖出债券（债转股及债券到
94950850.40276981388.02期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债
93015923.61266972131.21券到期兑付）成本总额
第38页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
减：应计利息总额2003597.725281393.91
减：交易费用21.83327.69
买卖债券差价收入-68692.764727535.21
7.4.7.11.3债券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券赎回差价收入。
7.4.7.11.4债券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券申购差价收入。
7.4.7.12资产支持证券投资收益
7.4.7.12.1资产支持证券投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.12.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.12.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券赎回差价收入。
7.4.7.12.4资产支持证券投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券申购差价收入。
7.4.7.13贵金属投资收益
7.4.7.13.1贵金属投资收益项目构成
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.13.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无买卖贵金属差价收入。
7.4.7.13.3贵金属投资收益——赎回差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属赎回差价收入。
7.4.7.13.4贵金属投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属申购差价收入。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具买卖权证差价收入。
第39页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具其他投资收益。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
股票投资产生的股利收益67455916.9065815987.71
其中：证券出借权益补偿收入--
基金投资产生的股利收益--
合计67455916.9065815987.71
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元上年度可比期间2022年1本期2023年1月1日至项目名称月1日至2022年12月31
2023年12月31日
日
1.交易性金融资产-35173060.79-82406063.08
——股票投资-35234716.40-82238438.84
——债券投资61655.61-167624.24
——资产支持证券投资--
——贵金属投资--
——其他--
2.衍生工具--
——权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-35173060.79-82406063.08
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至上年度可比期间2022年1月项目
2023年12月31日1日至2022年12月31日
基金赎回费收入529860.181647259.42
合计529860.181647259.42
7.4.7.18信用减值损失
本基金本报告期内及上年度可比期间无信用减值损失。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
第40页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告上年度可比期间2022年1本期2023年1月1日至项目月1日至2022年12月31
2023年12月31日
日
审计费用63000.0070000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用7435.099214.24
指数使用费252933.01297848.16
其他18000.0018000.00
合计461368.10515062.40
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系招商基金管理有限公司基金管理人中信银行股份有限公司基金托管人
招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”)基金管理人的股东
招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)基金管理人的股东招商财富资产管理有限公司基金管理人的全资子公司
博时基金（国际）有限公司基金管理人的参股经营机构
注：1、本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
2、基金的主要关联方包含基金管理人、基金管理人的股东及子公司、基金托管人等。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年上年度可比期间2022年1月1日
12月31日至2022年12月31日
关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例
招商证券295352549.7650.77%165959087.1919.66%
7.4.10.1.2债券交易
第41页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年上年度可比期间2022年1月1日
12月31日至2022年12月31日
关联方名称占当期债券成交占当期债券成交成交金额成交金额总额的比例总额的比例
招商证券35328570.0069.29%84802761.5535.43%
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年上年度可比期间2022年1月1日
12月31日至2022年12月31日
关联方名称占当期债券回购占当期债券回购成交金额成交金额成交总额的比例成交总额的比例
招商证券6300000.0020.83%164700000.00100.00%
7.4.10.1.4权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日关联方名称占当期佣金总期末应付佣金占期末应付佣当期佣金量的比例余额金总额的比例
招商证券276070.4450.84%65078.0189.83%上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日关联方名称占当期佣金总期末应付佣金占期末应付佣当期佣金量的比例余额金总额的比例
招商证券154537.2919.66%9064.676.46%
注：1、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
2、基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服
务范围还包括佣金收取方为本基金提供研究成果和市场信息等证券综合服务，并不收取额外对价。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元上年度可比期间2022年1本期2023年1月1日至项目月1日至2022年12月31
2023年12月31日
日当期发生的基金应支付的管
12646648.6814892407.91
理费
其中：应支付销售机构的客5237629.195965105.71
第42页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告户维护费应支付基金管理人的
7409019.498927302.20
净管理费应支付投资顾问的投
--资顾问费
注：支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%÷当年天数
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元上年度可比期间2022年1本期2023年1月1日至项目月1日至2022年12月31
2023年12月31日
日当期发生的基金应支付的托
2529329.712978481.46
管费
注：支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值×0.20%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日获得销售服务费当期发生的基金应支付的销售服务费的各关联方名称招商中证银行指招商中证银行指招商中证银行指合计
数 A 数 C 数 E招商基金管理有
-1977.03-1977.03限公司
招商银行-5279.11-5279.11
招商证券-11.39-11.39
合计-7267.53-7267.53上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日获得销售服务费当期发生的基金应支付的销售服务费的各关联方名称招商中证银行指招商中证银行指招商中证银行指合计
数 A 数 C 数 E招商基金管理有
-1803.80-1803.80限公司
招商银行-1041.64-1041.64
招商证券-15.24-15.24
合计-2860.68-2860.68
第43页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
注：本基金的 C 类基金份额的年销售服务费率为 0.10%，E类基金份额的年销售服务费率为
0.30%，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
C 类份额日销售服务费=前一日 C类基金资产净值×0.10%÷当年天数
E 类份额日销售服务费=前一日 E类基金资产净值×0.30%÷当年天数
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况本基金本报告期内及上年度可比期间无与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年上年度可比期间2022年1月1日关联方名称12月31日至2022年12月31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中信银行-活期59732966.06328559.5528741346.89341637.52
注：本基金的银行存款由基金托管人中信银行股份有限公司保管，按银行约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日关联方名称证券代码证券名称发行方式基金在承销期内买入
第44页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
数量（单总金额位：股/张）
招商证券301305朗坤环境网下申购7523189955.75
招商证券301428世纪恒通网下申购228960315.15
招商证券001378德冠新材网下申购204464753.92
招商证券688653康希通信网下申购647868019.00上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日基金在承销期内买入关联方名称证券代码证券名称发行方式数量（单总金额位：股/张）
招商证券688375国博电子网下申购6110433076.80
招商证券001323慕思股份网下申购57322306.89
招商证券301123奕东电子网下申购6551243893.73
注：本表已包含托管人的关联方承销期内承销的证券。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
于2023年12月31日，本基金因指数成份股原因被动持有招商银行（600036）5659500股，市值为人民币157447290.00元，占本基金资产净值的比例为14.06%（2022年12月
31日：持有5482500股，市值为人民币204277950.00元，占本基金资产净值的比例为
14.74%）。
于2023年12月31日，本基金因指数成份股原因被动持有中信银行（601998）1449673股，市值为人民币7668770.17元，占本基金资产净值的比例为0.69%（2022年12月31日：持有1785773股，市值为人民币8893149.54元，占本基金资产净值的比例为
0.64%）。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
数量证券代成功认流通受限认购价期末估（单期末成本总期末估值总备证券名称受限期
码购日类型格值单价位：额额注
股）
2023年
新股流通
001239永达股份12月46个月12.0519.921892277.453764.88-
受限日
第45页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
2023年
新股流通
001306夏厦精密11月96个月53.6375.36643432.324823.04-
受限日
2023年
新股流通
001326联域股份11月16个月41.1848.64994076.824815.36-
受限日
2023年
新股流通
001358兴欣新材12月6个月41.0044.16873567.003841.92-
受限
14日
2023年
新股流通
001378德冠新材10月6个月31.6831.272056494.406410.35-
受限
23日
2023年
新股流通
300904威力传动8月26个月35.4161.5330410764.6418705.12-
受限日
2023年
新股流通
301202朗威股份6月286个月25.8231.803067900.929730.80-
受限日
2023年
新股流通
301251威尔高8月306个月28.8834.593219270.4811103.39-
受限日
2023年
新股流通
301261恒工精密6月296个月36.9050.851987306.2010068.30-
受限日
2023年
新股流通
301292海科新源6月296个月19.9919.3558311654.1711281.05-
受限日
2023年
新股流通
301348蓝箭电子8月16个月18.0844.5761311083.0427321.41-
受限日
2023年
新股流通
301370国科恒泰7月36个月13.3916.01124016603.6019852.40-
受限日
2023年
新股流通
301371敷尔佳7月246个月55.6837.5856431403.5221195.12-
受限日
2023年
新股流通
301372科净源8月36个月45.0043.5923110395.0010069.29-
受限日
2023年
新股流通
301381赛维时代7月56个月20.4529.6957111676.9516952.99-
受限日
2023年新股流通
301393昊帆生物6个月67.6859.3726017596.8015436.20-
7月5受限
第46页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告日
2023年
新股流通
301413安培龙12月6个月33.2558.191645453.009543.16-
受限
11日
2023年
新股流通
301418协昌科技8月106个月51.8850.201899805.329487.80-
受限日
2023年
新股流通
301421波长光电8月166个月29.3859.373329754.1619710.84-
受限日
2023年
新股流通
301459丰茂股份12月66个月31.9039.842086635.208286.72-
受限日
2023年
新股流通
301469恒达新材8月106个月36.5833.0927510059.509099.75-
受限日
2023年
新股流通
301486致尚科技6月306个月57.6647.2548227792.1222774.50-
受限日
2023年
新股流通
301487盟固利8月16个月5.3240.968674612.4435512.32-
受限日
2023年
新股流通
301488豪恩汽电6月266个月39.7869.0926210422.3618101.58-
受限日
2023年
新股流通
301489思泉新材10月6个月41.6664.111285332.488206.08-
受限
16日
2023年
新股流通
301498乖宝宠物8月96个月39.9938.8155422154.4621500.74-
受限日
2023年
新股流通
301499维科精密7月136个月19.5028.933717234.5010733.03-
受限日
2023年
新股流通
301500飞南资源9月136个月23.9720.8945510906.359504.95-
受限日
2023年
新股流通
301505苏州规划7月126个月26.3535.811945111.906947.14-
受限日
2023年
新股流通
301507民生健康8月246个月10.0015.858298290.0013139.65-
受限日
301508中机认检2023年6个月新股流通16.8226.684197047.5811178.92-
第47页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
11月受限
23日
2023年
新股流通
301509金凯生科7月266个月56.5662.2326615044.9616553.18-
受限日
2023年
新股流通
301510固高科技8月46个月12.0035.013964752.0013863.96-
受限日
2023年
新股流通
301511德福科技8月86个月28.0022.6798227496.0022261.94-
受限日
2023年
新股流通
301515港通医疗7月136个月31.1628.272307166.806502.10-
受限日
2023年
新股流通
301516中远通12月16个月6.8715.516044149.489368.04-
受限日
2023年
新股流通
301517陕西华达10月96个月26.8743.691854970.958082.65-
受限日
2023年
新股流通
301518长华化学7月266个月25.7523.013859913.758858.85-
受限日
2023年
新股流通
301519舜禹股份7月196个月20.9320.214429251.068932.82-
受限日
2023年
新股流通
301520万邦医药9月186个月67.8852.7416010860.808438.40-
受限日
2023年
新股流通
301525儒竞科技8月236个月99.5781.4626626485.6221668.36-
受限日
2023年
新股流通
301526国际复材12月6个月2.664.45972325863.1843267.35-
受限
19日
2023年
新股流通
301528多浦乐8月176个月71.8068.9114810626.4010198.68-
受限日
2023年
新股流通
301529福赛科技8月316个月36.6037.881826661.206894.16-
受限日
2023年
新股流通
301533威马农机8月76个月29.5033.162256637.507461.00-
受限日
第48页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
2023年
新股流通
301548崇德科技9月116个月66.8058.991369084.808022.64-
受限日
2023年
新股流通
301550斯菱股份9月66个月37.5643.572609765.6011328.20-
受限日
2023年
新股流通
301555惠柏新材10月6个月22.8832.442245125.127266.56-
受限
24日
2023年
新股流通
301558三态股份9月216个月7.3313.40145810687.1419537.20-
受限日
2023年
新股流通
301559中集环科9月266个月24.2218.24131531849.3023985.60-
受限日
2023年
新股流通
301566达利凯普12月6个月8.9022.145765126.4012752.64-
受限
22日
2023年
新股流通
301568思泰克11月6个月23.2335.582465714.588752.68-
受限
21日
2023年
新股流通
301578辰奕智能12月6个月48.9468.321185774.928061.76-
受限
21日
2023年
新股流通
601083锦江航运11月6个月11.2511.07126314208.7513981.41-
受限
28日
2023年
新股流通
601096宏盛华源12月6个月1.704.0639186660.6015907.08-
受限
15日
2023年
新股流通
603004鼎龙科技12月6个月16.8031.191953276.006082.05-
受限
20日
2023年
新股流通
603075热威股份9月16个月23.1023.311824204.204242.42-
受限日
2023年
新股流通
603107上海汽配10月6个月14.2318.192924155.165311.48-
受限
25日
2023年
新股流通
603119浙江荣泰7月216个月15.3223.872263462.325394.62-
受限日
2023年新股流通
603193润本股份6个月17.3816.663035266.145047.98-
10月9受限
第49页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告日
2023年
新股流通
603231索宝蛋白12月66个月21.2921.531613427.693466.33-
受限日
2023年
新股流通
603270金帝股份8月256个月21.7729.581954245.155768.10-
受限日
2023年
新股流通
603273天元智能10月6个月9.5018.971781691.003376.66-
受限
16日
2023年
新股流通
603276恒兴新材9月186个月25.7324.881343447.823333.92-
受限日
2023年
新股流通
603373安邦护卫12月6个月19.1034.75881680.803058.00-
受限
13日
2023年
新股流通
688450光格科技7月176个月53.0936.421678866.036082.14-
受限日
2023年
新股流通
688548广钢气体8月86个月9.8712.75404839953.7651612.00-
受限日
2023年
新股流通
688549中巨芯8月306个月5.188.09429422242.9234738.46-
受限日
2023年
新股流通
688563航材股份7月126个月78.9960.4997376857.2758856.77-
受限日
2023年
新股流通
688573信宇人8月96个月23.6828.802856748.808208.00-
受限日
2023年
新股流通
688582芯动联科6月216个月26.7438.6764817327.5225058.16-
受限日
2023年
新股流通
688591泰凌微8月186个月24.9828.0268117011.3819081.62-
受限日
2023年
新股流通
688592司南导航8月76个月50.5050.5321610908.0010914.48-
受限日
2023年
新股流通
688602康鹏科技7月136个月8.6611.0610669231.5611789.96-
受限日
688603天承科技2023年6个月新股流通55.0074.141407700.0010379.60-
第50页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
6月30受限
日
2023年
新股流通
688612威迈斯7月196个月47.2937.9742219956.3816023.34-
受限日
2023年
新股流通
688646逸飞激光7月216个月46.8036.0721910249.207899.33-
受限日
2023年
新股流通
688648中邮科技11月66个月15.1821.433034599.546493.29-
受限日
2023年
新股流通
688651盛邦安全7月196个月39.9046.051787102.208196.90-
受限日
2023年
新股流通
688652京仪装备11月6个月31.9552.2541613291.2021736.00-
受限
22日
2023年
新股流通
688653康希通信11月6个月10.5015.996486804.0010361.52-
受限
10日
2023年
新股流通
688657浩辰软件9月256个月103.4078.2310110443.407901.23-
受限日
2023年
新股流通
688671碧兴物联8月26个月36.1234.302268163.127751.80-
受限日
2023年
新股流通
688693锴威特8月106个月40.8343.411787267.747726.98-
受限日
2023年
新股流通
688702盛科通信9月66个月42.6648.1854923420.3426450.82-
受限日
2023年
新股流通
688716中研股份9月136个月29.6636.392677919.229716.13-
受限日
2023年
新股流通
688719爱科赛博9月206个月69.9860.1019413576.1211659.40-
受限日
2023年
新股流通
688720艾森股份11月6个月28.0349.841654624.958223.60-
受限
29日
7.4.12.1.2受限证券类别：债券
证券代成功认流通受限认购价期末估数量期末成本总期末估值总备证券名称受限期码购日类型格值单价（单额额注
第51页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
位：
张）
-----------
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13金融工具风险及管理
本基金是股票型基金，本基金的运作涉及的金融工具主要包括股票投资(主要是指数成份股、备选成份股)、债券投资等。与这些金融工具有关的风险，以及本基金的基金管理人管理这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是提升本基金风险调整后收益水平，保证本基金的基金资产安全，维护基金份额持有人利益。基于该风险管理目标，本基金的基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作时本基金面临各种类型的风险，确定适当的风险容忍度，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本基金目前面临的主要风险包括：市场风险、信用风险和流动性风险。
本基金的基金管理人建立了以全面、独立、互相制约以及定性和定量相结合为原则的，监事会、董事会及下设风险控制委员会、督察长、风险管理委员会、法律合规部和风险管理部等多层次的风险管理组织架构体系。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务致使本基金遭受损失的风险。本基金的信用风险主要存在于银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他。
本基金的银行存款存放于本基金的基金托管人，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在证券交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
第52页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式，以控制相应的信用风险。
对于与债券投资等投资品种相关的信用风险，本基金的基金管理人通过对投资品种的信用等级评估来选择适当的投资对象，并限制单个投资品种的持有比例来管理信用风险。
附注7.4.13.2.1至7.4.13.2.6列示了本基金所持有的债券投资及资产支持证券投资的信用评级，该信用评级不包括本基金所持有的国债、央行票据、政策性金融债。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元上年度末2022年12月31长期信用评级本期末2023年12月31日日
AAA - 524041.84
AAA 以下 - -
未评级--
合计-524041.84
注：上述评级均由经中国证监会核准从事证券市场资信评级业务的评级机构做出。
7.4.13.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3流动性风险
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金流动性风险来源于开放式基金每日兑付赎回资金的流动性风险，以及因部分投资品种交易不活跃而出现的变现风险以及因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情
况下以合理价格变现投资的风险。本基金所持有的交易性金融资产在证券交易所交易，除附注7.4.12所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持有其他有重大流动
第53页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
性风险的投资品种。除卖出回购金融资产款外，本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人在基金合同约定巨额赎回条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式，控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。日常流动性风险管理中，本基金的基金管理人每日监控和预测本基金的流动性指标，通过对投资品种的流动性指标来持续地评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动性风险。同时，本基金通过预留一定的现金头寸，并且在需要时可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金，以缓解流动性风险。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值或将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基金管理人日常通过对利率水平的预测、分析收益率曲线及优化利率重新定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末2023年12
1年以内1-5年5年以上不计息合计
月31日资产
货币资金59732966.06---59732966.06
结算备付金58774.78---58774.78
存出保证金61027.76---61027.76
交易性金融资产---1060732922.001060732922.00
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
债权投资-----
应收股利-----
应收申购款---1499957.501499957.50
应收清算款---153364.19153364.19
其他资产-----
资产总计59852768.60--1062386243.691122239012.29
第54页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告负债
应付赎回款---1343387.521343387.52
应付管理人报酬---940079.93940079.93
应付托管费---188015.98188015.98
应付清算款-----卖出回购金融资
-----产款
应付销售服务费---3559.713559.71
应付投资顾问费-----
应付利润-----
应交税费-----
其他负债---314565.22314565.22
负债总计---2789608.362789608.36
利率敏感度缺口59852768.60--1059596635.331119449403.93上年度末2022年
1年以内1-5年5年以上不计息合计
12月31日
资产
货币资金28741346.89---28741346.89
结算备付金39284.49---39284.49
存出保证金59278.16---59278.16
交易性金融资产42656294.03-524041.841314956782.941358137118.81
衍生金融资产-----买入返售金融资
-----产
债权投资-----
应收股利-----
应收申购款---1061369.851061369.85
应收清算款---479798.27479798.27
其他资产-----
资产总计71496203.57-524041.841316497951.061388518196.47负债
应付赎回款---1180182.211180182.21
应付管理人报酬---1173542.921173542.92
应付托管费---234708.58234708.58
应付清算款-----卖出回购金融资
-----产款
应付销售服务费---1896.451896.45
应付投资顾问费-----
应付利润-----
应交税费-----
其他负债---473313.09473313.09
负债总计---3063643.253063643.25
第55页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
利率敏感度缺口71496203.57-524041.841313434307.811385454553.22
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
1.若市场利率平行上升或下降50个基点
假设2.其他市场变量保持不变
3.仅存在公允价值变动对基金资产净值的影响对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元）相关风险变量的变动本期末（2023年12上年度末（2022年分析月31日）12月31日）
1.市场利率平行上升50个基点--63002.52
2.市场利率平行下降50个基点-63650.23
7.4.13.4.2其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格
因素变动发生波动的风险，该风险可能与特定投资品种相关，也有可能与整体投资品种相关。本基金所持有的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金在构建资产配置和基金资产投资组合的基础上，通过建立事前和事后跟踪误差的方式，对基金资产的市场价格风险进行管理。
7.4.13.4.2.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末2023年12月31日上年度末2022年12月31日占基金资产占基金资产项目公允价值净值比例公允价值净值比例
（%）（%）
交易性金融资产-
1060732922.0094.751314956782.9494.91
股票投资
交易性金融资产-
----基金投资
交易性金融资产-
----贵金属投资
衍生金融资产-权
----证投资
其他----
合计1060732922.0094.751314956782.9494.91
7.4.13.4.2.2其他价格风险的敏感性分析
1.若对市场价格敏感的权益性投资的市场价格上升或下降5%
假设
2.其他市场变量保持不变分析相关风险变量的变动对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
第56页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告位：人民币元）本期末（2023年12上年度末（2022年月31日）12月31日）
1.权益性投资的市场价格上升
53036646.1065747839.15
5%
2.权益性投资的市场价格下降
-53036646.10-65747839.15
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元公允价值计量结果所属的层上年度末2022年12月31本期末2023年12月31日次日
第一层次1059569932.851313838475.23
第二层次-42656294.03
第三层次1162989.151642349.55
合计1060732922.001358137118.81
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中
采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期2023年1月1日至2023年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
第57页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
期初余额-1642349.551642349.55
当期购买-2219825.472219825.47
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-3363714.603363714.60当期利得或损失总
-664528.73664528.73额
其中：计入损益的
-664528.73664528.73利得或损失计入其他综
合收益的利得或损---失
期末余额-1162989.151162989.15期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现
-183876.63183876.63利得或损失的变动
——公允价值变动损益上年度可比期间2022年1月1日至2022年12月31日项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额---
当期购买-1503936.061503936.06
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次---当期利得或损失总
-138413.49138413.49额
其中：计入损益的
-138413.49138413.49利得或损失计入其他综
合收益的利得或损---失
期末余额-1642349.551642349.55期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未实现
-138413.49138413.49利得或损失的变动
——公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
金额单位：人民币元
第58页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告不可观察输入值本期末公允价采用的估值技与公允价项目
值术名称范围/加权平均值值之间的关系平均价格亚式流通受限股票
股票投资1162989.150.1962-2.1988负相关期权模型预期波动率不可观察输入值上年度末公允采用的估值技与公允价项目
价值术名称范围/加权平均值值之间的关系平均价格亚式流通受限股票
股票投资1642349.550.2063-2.4756负相关期权模型预期波动率
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融工具主要包括应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析会计报表的其他事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元占基金总资产的比例
序号项目金额（元）
（%）
1权益投资1060732922.0094.52
其中：股票1060732922.0094.52
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金
--融资产
7银行存款和结算备付金合计59791740.845.33
第59页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
8其他资产1714349.450.15
9合计1122239012.29100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
电力、热力、燃气及水生产和
D - -供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服
I - -务业
J 金融业 1059543704.96 94.65
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计1059543704.9694.65
8.2.2期末积极投资按行业分类境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1027719.52 0.09
电力、热力、燃气及水生产和
D - -供应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 56342.59 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 13981.41 0.00
H 住宿和餐饮业 - -
第60页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
信息传输、软件和信息技术服
I 42548.95 0.00务业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 3058.00 0.00
M 科学研究和技术服务业 26564.46 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 19002.11 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计1189217.040.11
8.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投
资明细占基金资产
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）净值比例
（％）
1600036招商银行5659500157447290.0014.06
2601166兴业银行6874241111431446.619.95
3601398工商银行1656740279192181.567.07
4601328交通银行1298791374550620.626.66
5600919江苏银行867530058037757.005.18
6601288农业银行1509122554932059.004.91
7600016民生银行1173435543886487.703.92
8000001平安银行458616243064061.183.85
9601988中国银行996182139747665.793.55
10002142宁波银行187270037659997.003.36
11600000浦发银行555067136745442.023.28
12601169北京银行699545831689424.742.83
13601229上海银行470081128063841.672.51
14601818光大银行877412225444953.802.27
15601658邮储银行524897822833054.302.04
16601939建设银行317492020668729.201.85
17601009南京银行244421018038269.801.61
18601916浙商银行712869017964298.801.60
19600015华夏银行300907416910995.881.51
第61页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
20600926杭州银行168218916838711.891.50
21601825沪农商行228010013087774.001.17
22601077渝农商行292547811935950.241.07
23002966苏州银行173322111196607.661.00
24601838成都银行90100110145271.260.91
25601128常熟银行12949388274653.820.74
26601577长沙银行11410387781879.160.70
27601998中信银行14496737668770.170.69
28601997贵阳银行13823217105129.940.63
29002936郑州银行26742585375258.580.48
30002958青农商行18371574813351.340.43
31601665齐鲁银行10827004233357.000.38
32600908无锡银行8143104112265.500.37
33002807江阴银行10256413641025.550.33
34001227兰州银行13552683523696.800.31
35601860紫金银行13843003502279.000.31
36002839张家港行8205743183827.120.28
37601187厦门银行6242003164694.000.28
38603323苏农银行6809362832693.760.25
39002948青岛银行8349602546628.000.23
40601528瑞丰银行4644902299225.500.21
41600928西安银行6310002101230.000.19
42601963重庆银行2688001870848.000.17
注：因本基金被动复制指数成分股需要，根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定要求，经本基金管理人董事会以及本基金托管行同意，报告期内，本基金参与投资了招商银行和中信银行。
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
金额单位：人民币元占基金资产
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）净值比例
（％）
1688563航材股份97358856.770.01
2688548广钢气体404851612.000.00
3301511德福科技211348489.830.00
4301526国际复材972343267.350.00
5301487盟固利86735512.320.00
6688549中巨芯429434738.460.00
7301348蓝箭电子61327321.410.00
8688702盛科通信54926450.820.00
9688582芯动联科64825058.160.00
第62页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
10301559中集环科131523985.600.00
11301486致尚科技48222774.500.00
12688652京仪装备41621736.000.00
13301525儒竞科技26621668.360.00
14301498乖宝宠物55421500.740.00
15301371敷尔佳56421195.120.00
16301370国科恒泰124019852.400.00
17301421波长光电33219710.840.00
18301558三态股份145819537.200.00
19688591泰凌微68119081.620.00
20300904威力传动30418705.120.00
21301488豪恩汽电26218101.580.00
22301381赛维时代57116952.990.00
23301509金凯生科26616553.180.00
24688612威迈斯42216023.340.00
25601096宏盛华源391815907.080.00
26301393昊帆生物26015436.200.00
27601083锦江航运126313981.410.00
28301510固高科技39613863.960.00
29301507民生健康82913139.650.00
30301566达利凯普57612752.640.00
31688602康鹏科技106611789.960.00
32688719爱科赛博19411659.400.00
33301550斯菱股份26011328.200.00
34301292海科新源58311281.050.00
35301508中机认检41911178.920.00
36301251威尔高32111103.390.00
37688592司南导航21610914.480.00
38301499维科精密37110733.030.00
39688603天承科技14010379.600.00
40688653康希通信64810361.520.00
41301528多浦乐14810198.680.00
42301372科净源23110069.290.00
43301261恒工精密19810068.300.00
44301202朗威股份3069730.800.00
45688716中研股份2679716.130.00
46301413安培龙1649543.160.00
47301500飞南资源4559504.950.00
48301418协昌科技1899487.800.00
49301516中远通6049368.040.00
50301469恒达新材2759099.750.00
51301519舜禹股份4428932.820.00
52301518长华化学3858858.850.00
第63页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
53301568思泰克2468752.680.00
54301520万邦医药1608438.400.00
55301459丰茂股份2088286.720.00
56688720艾森股份1658223.600.00
57688573信宇人2858208.000.00
58301489思泉新材1288206.080.00
59688651盛邦安全1788196.900.00
60301517陕西华达1858082.650.00
61301578辰奕智能1188061.760.00
62301548崇德科技1368022.640.00
63688657浩辰软件1017901.230.00
64688646逸飞激光2197899.330.00
65688671碧兴物联2267751.800.00
66688693锴威特1787726.980.00
67301533威马农机2257461.000.00
68301555惠柏新材2247266.560.00
69301505苏州规划1946947.140.00
70301529福赛科技1826894.160.00
71301515港通医疗2306502.100.00
72688648中邮科技3036493.290.00
73001378德冠新材2056410.350.00
74688450光格科技1676082.140.00
75603004鼎龙科技1956082.050.00
76603270金帝股份1955768.100.00
77603119浙江荣泰2265394.620.00
78603107上海汽配2925311.480.00
79603193润本股份3035047.980.00
80001306夏厦精密644823.040.00
81001326联域股份994815.360.00
82603075热威股份1824242.420.00
83001358兴欣新材873841.920.00
84001239永达股份1893764.880.00
85603231索宝蛋白1613466.330.00
86603273天元智能1783376.660.00
87603276恒兴新材1343333.920.00
88603373安邦护卫883058.000.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计买入金额
净值比例（％）
第64页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
1600036招商银行49221163.743.55
2600919江苏银行22244949.201.61
3601166兴业银行11679943.000.84
4601818光大银行10023103.990.72
5601916浙商银行9200476.800.66
6601398工商银行7949738.000.57
7601328交通银行7244863.000.52
8000001平安银行5885327.000.42
9002142宁波银行5291548.000.38
10601288农业银行5226724.000.38
11600016民生银行4508402.660.33
12600926杭州银行4218379.000.30
13600000浦发银行4212997.200.30
14601988中国银行3765674.000.27
15001227兰州银行3676337.000.27
16601169北京银行3246119.000.23
17601229上海银行2929378.000.21
18601658邮储银行2613543.000.19
19601009南京银行2335481.000.17
20601939建设银行1986932.010.14
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、基金持有的股票分类为交易性金融资产的，本项的“累计买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元占期初基金资产序号股票代码股票名称本期累计卖出金额
净值比例（％）
1600036招商银行48176185.583.48
2601166兴业银行38779571.502.80
3601398工商银行26592287.971.92
4601328交通银行24726970.601.78
5000001平安银行19324340.931.39
6601288农业银行17663833.001.27
7002142宁波银行17656147.601.27
8600016民生银行15400963.001.11
9600000浦发银行13915280.001.00
10601988中国银行12911408.000.93
11601818光大银行12524019.000.90
12600919江苏银行11179050.390.81
13601169北京银行10879126.120.79
第65页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
14601229上海银行9744913.000.70
15601658邮储银行8299500.000.60
16601009南京银行7379334.480.53
17601939建设银行6665555.000.48
18601838成都银行6540575.000.47
19600015华夏银行5833247.000.42
20600926杭州银行5499076.000.40
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、基金持有的股票分类为交易性金融资产的，本项“累计卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额207519915.79
卖出股票收入（成交）总额400317402.37
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、“买入股票成本（成交）总额”、“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细本基金本报告期末未持有贵金属。
第66页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金管理人可运用股指期货，以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，在风险可控的前提下，参与股指期货的投资，以改善组合的风险收益特性。本基金主要通过对现货和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货定价模型寻求其合理估值水平，采用流动性好、交易活跃的期货合约，达到有效跟踪标的指数的目的。此外，本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理，如预期大额申购赎回、大量分红等，以及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.11.2本期国债期货投资评价
根据本基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12投资组合报告附注
报告期内基金投资的前十名证券除工商银行（证券代码601398）、江苏银行（证券代码600919）、交通银行（证券代码601328）、民生银行（证券代码600016）、宁波银行（证券代码002142）、农业银行（证券代码601288）、平安银行（证券代码000001）、兴业银行（证券代码601166）、招商银行（证券代码600036）、中国银行（证券代码601988）外
其他证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
1、工商银行（证券代码601398）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、内部制度不完善、违反反洗钱法、未依法履行职责等原因，多次受到监管机构的处罚。
2、江苏银行（证券代码600919）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、未依法履行职责、内部制度不完善等原因，多次受到监管机构的处罚。
3、交通银行（证券代码601328）
第67页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、违反反洗钱法、信息披露虚假或严重误导性陈述多次受到监管机构的处罚。
4、民生银行（证券代码600016）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、内部制度不完善、违反反洗钱法、违规提供担保及财务资助、未依法履行职责等原因，多次受到监管机构的处罚。
5、宁波银行（证券代码002142）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内违规经营、未依法履行职责、涉嫌违反法律法规，多次受到监管机构的处罚。
6、农业银行（证券代码601288）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、内部制度不完善、违反反洗钱法、未依法履行职责等原因，多次受到监管机构的处罚。
7、平安银行（证券代码000001）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、内部制度不完善、违反反洗钱法、未依法履行职责、涉嫌违反法律法规、信息披露虚假或严重误导性陈述等原因，多次受到监管机构的处罚。
8、兴业银行（证券代码601166）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、未依法履行职责、涉嫌违反法律法规等原因，多次受到监管机构的处罚。
9、招商银行（证券代码600036）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、未依法履行职责、违反反洗钱法等原因，多次受到监管机构的处罚。
10、中国银行（证券代码601988）
根据发布的相关公告，该证券发行人在报告期内因违规经营、涉嫌违反法律法规、违反税收管理规定、未依法履行职责等原因，多次受到监管机构的处罚。
对上述证券的投资决策程序的说明：本基金为指数型基金，因复制指数被动持有，上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库，本基金管理人从制度和流程上要求股票必须先入库再买入。
8.12.1期末其他各项资产构成
金额单位：人民币元
序号名称金额（元）
1存出保证金61027.76
2应收清算款153364.19
3应收股利-
第68页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
4应收利息-
5应收申购款1499957.50
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计1714349.45
8.12.2期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.3期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.3.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.3.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部分的占基金资产净值流通受限情况说序号股票代码股票名称
公允价值（元）比例（%）明
1688563航材股份58856.770.01新股流通受限
2688548广钢气体51612.000.00新股流通受限
3301526国际复材43267.350.00新股流通受限
4301487盟固利35512.320.00新股流通受限
5301511德福科技22261.940.00新股流通受限
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户户均持有的基机构投资者个人投资者份额级别数（户）金份额占总份额占总份额持有份额持有份额比例比例招商中证
银行指数1558176399.69939378.530.09%996241605.9299.91%
A招商中证
银行指数228410105.78--23081600.38100.00%
C招商中证
银行指数15463227.29--4989382.64100.00%
E
第69页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
合计1596476421.99939378.530.09%1024312588.9499.91%
注：机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
持有份额总数项目份额级别占基金总份额比例
（份）招商中证银行指数
343098.160.0344%
A招商中证银行指数
基金管理人所有从28510.140.1235%
C业人员持有本基金招商中证银行指数
9.110.0002%
E
合计371617.410.0362%
注：分级基金机构投资者/个人投资者持有份额占总份额比例计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
持有基金份额总量的数量区项目份额级别间（万份）
招商中证银行指数 A 0
本公司高级管理人员、基金
招商中证银行指数 C 0投资和研究部门负责人持有
招商中证银行指数 E 0本开放式基金合计0
招商中证银行指数 A 10~50
本基金基金经理持有本开放 招商中证银行指数 C 0
式基金 招商中证银行指数 E 0
合计10~50
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 招商中证银行指数 A 招商中证银行指数 C 招商中证银行指数 E
基金合同生效日(2015年5月20日)基金份890199885.02--额总额
本报告期期初基金份1223485518.7715459280.721307764.53
第70页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告额总额本报告期基金总申购
300735296.89123998006.7927929555.55
份额
减：报告期基金总赎
527039831.21116375687.1324247937.44
回份额本报告期期间基金拆分变动份额（份额减---少以"-"填列）本报告期期末基金份
997180984.4523081600.384989382.64
额总额
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
根据本基金管理人2023年6月22日的公告，经招商基金管理有限公司第六届董事会
2023年第四次会议审议通过，同意钟文岳先生辞任公司常务副总经理、财务负责人职务。
根据本基金管理人2023年8月30日的公告，经招商基金管理有限公司第六届董事会
2023年第五次会议审议通过，同意聘任孙明霞女士为公司副总经理。
根据本基金管理人2023年9月28日的公告，经招商基金管理有限公司第六届董事会
2023年第七次会议审议通过，同意聘任董方先生为公司副总经理。
根据本基金管理人2023年12月30日的公告，经招商基金管理有限公司第七届董事会
2023年第一次会议审议通过，同意聘任孙明霞女士为公司财务负责人。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略无改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
第71页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
本报告期本基金的审计事务所无变化，目前毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已为本基金提供审计服务9年，本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币63000.00元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人没有受到监管部门的稽查或处罚，亦未收到关于基金管理人的高级管理人员受到监管部门的稽查或处罚的书面通知或文件。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易占当期股券商名称单元占当期佣金备注成交金额票成交总佣金数量总量的比例额的比例
招商证券1295352549.7650.77%276070.4450.84%-
光大证券1142828742.8124.55%133019.4224.50%-中信建投
137622380.716.47%35038.276.45%-
证券
中金公司124060699.524.14%22442.414.13%-
国泰君安121307641.063.66%19933.613.67%-
申万宏源120508695.663.53%19101.323.52%-
华泰证券119048008.013.27%17749.303.27%-
海通证券218197127.513.13%16974.383.13%-
国信证券12304435.660.40%2179.710.40%-
恒泰证券1509682.050.09%474.690.09%-
渤海证券1-----
川财证券1-----
东兴证券1-----
华创证券2-----
华龙证券1-----
华鑫证券1-----
联储证券1-----
瑞银证券1-----
第72页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告
注：基金交易佣金根据券商季度综合评分结果给与分配，券商综合评分根据研究报告质量、路演质量、联合调研质量等维度进行打分，从多家服务券商中选取符合法律规范经营的综合能力靠前的券商给与佣金分配，季度评分和佣金分配分别由专人负责。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期债占当期债占当期权券商名称券回购成成交金额券成交总成交金额成交金额证成交总交总额的额的比例额的比例比例
招商证券35328570.0069.29%6300000.0020.83%--
光大证券7251740.4014.22%15380000.0050.84%--中信建投
7506091.0014.72%270000.000.89%--
证券
中金公司------
国泰君安------
申万宏源------
华泰证券900044.001.77%8300000.0027.44%--
海通证券------
国信证券------
恒泰证券------
渤海证券------
川财证券------
东兴证券------
华创证券------
华龙证券------
华鑫证券------
联储证券------
瑞银证券------
11.8其他重大事件
法定披露序号公告事项法定披露方式日期招商基金管理有限公司旗下基金2022年第4中国证券报及基金管
12023-01-18
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中国证券报、基金管招商中证银行指数证券投资基金2022年第4
2理人网站及中国证监2023-01-18
季度报告会基金电子披露网站招商基金管理有限公司旗下基金2022年年度中国证券报及基金管
32023-03-30
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4招商中证银行指数证券投资基金2022年年度中国证券报、基金管2023-03-30
第73页共76页招商中证银行指数证券投资基金2023年年度报告报告理人网站及中国证监会基金电子披露网站招商基金管理有限公司旗下基金2023年第1中国证券报及基金管
52023-04-21
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明书（二零二三年第一号）会基金电子披露网站
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招商中证银行指数证券投资基金（A 类份额）
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招商中证银行指数证券投资基金（C 类份额）
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招商中证银行指数证券投资基金（E 类份额）
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§12备查文件目录
12.1备查文件目录
1、中国证券监督管理委员会批准设立招商基金管理有限公司的文件；
2、中国证券监督管理委员会批准招商中证银行指数证券投资基金设立的文件；
3、《招商中证银行指数证券投资基金基金合同》；
4、《招商中证银行指数证券投资基金托管协议》；
5、《招商中证银行指数证券投资基金招募说明书》；
6、基金管理人业务资格批件、营业执照。
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12.2存放地点
招商基金管理有限公司
地址：深圳市福田区深南大道7088号
12.3查阅方式
上述文件可在招商基金管理有限公司互联网站上查阅，或者在营业时间内到招商基金管理有限公司查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人招商基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-887-9555
网址：http://www.cmfchina.com招商基金管理有限公司
2024年3月29日
