银华消费主题混合型证券投资基金2023年年度报告
2024-03-29
银华消费主题混合型证券投资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：银华基金管理股份有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2024年3月29日银华消费主题混合2023年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。
本报告期自2023年01月01日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................6
3.1主要会计数据和财务指标........................................6
3.2基金净值表现.............................................8
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................11
§4管理人报告..............................................12
4.1基金管理人及基金经理情况......................................12
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................16
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................16
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................17
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................18
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................18
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................19
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................19
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................20
§5托管人报告..............................................20
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................20
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....20
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............20
§6审计报告...............................................20
6.1审计报告基本信息..........................................20
6.2审计报告的基本内容.........................................20
§7年度财务报表.............................................22
7.1资产负债表.............................................22
7.2利润表...............................................23
7.3净资产变动表............................................25
7.4报表附注..............................................27
§8投资组合报告.............................................58
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8.1期末基金资产组合情况........................................58
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................59
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................60
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................61
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................63
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............63
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........63
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........63
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............63
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................64
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................64
8.12投资组合报告附注.........................................64
§9基金份额持有人信息..........................................65
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................65
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................65
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................65
§10开放式基金份额变动.........................................66
§11重大事件揭示............................................66
11.1基金份额持有人大会决议......................................66
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................66
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................66
11.4基金投资策略的改变........................................66
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................67
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................67
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况................................67
11.8其他重大事件...........................................72
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................75
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况....................75
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................75
§13备查文件目录............................................75
13.1备查文件目录...........................................75
13.2存放地点.............................................75
13.3查阅方式.............................................75
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称银华消费主题混合型证券投资基金基金简称银华消费主题混合场内简称银华消费主题混合基金主代码161818基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2019年12月27日基金管理人银华基金管理股份有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份194614777.99份额总额基金合同存续期不定期下属分级基金的基
银华消费主题混合 A 银华消费主题混合 C金简称下属分级基金的交
161818014346
易代码报告期末下属分级
186155720.83份8459057.16份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金主要投资于大消费行业中具有持续增长潜力的优质上市公司，以分享中国经济增长与结构转型带来的投资机会，追求超越业绩比较基准的投资回报，力争实现基金资产的中长期稳定增值。
投资策略本基金在大类资产配置过程中，将优先考虑对于股票类资产的配置，在采取精选策略构造股票组合的基础上，将剩余资产配置于固定收益类和现金类等大类资产上。我国经济从投资拉动转向消费拉动是大势所趋，我国居民收入水平持续提高，各消费行业均受益于居民消费升级的大趋势。本基金将对经济转型过程及其带来的消费结构的变化趋势进行跟踪分析，不断发掘各个行业的投资机会。
本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为
60%-95%（投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0%-50%），其
中投资于大消费行业上市公司股票的资产不低于非现金基金资产的80%。其余资产投资于债券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、现金、股指期货等金融工具；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
业绩比较基准恒生指数收益率（按估值汇率调整）×10%+中证内地消费主题指数
收益率×70%+中证综合债指数收益率×20%
风险收益特征本基金是混合型证券投资基金，其预期风险和预期收益水平高于债券型基金和货币市场基金。
本基金将投资香港联合交易所上市的股票，将面临港股通机制
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下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港股。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称银华基金管理股份有限公司中国建设银行股份有限公司姓名杨文辉王小飞信息披露
联系电话(010)58163000021-60637103负责人
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话4006783333(010)85186558021-60637228
传真(010)58163027021-60635778注册地址广东省深圳市深南大道6008号特北京市西城区金融大街25号区报业大厦19层办公地址北京市东城区东长安街1号东方北京市西城区闹市口大街1号院
广场 C2办公楼 15层 1号楼邮政编码100738100033法定代表人王珠林田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称《中国证券报》登载基金年度报告正文的管理人互联网网
http://www.yhfund.com.cn址基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层01-12室中国证券登记结算有限责任公注册登记机构北京市西城区太平桥大街17号司
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2021年12月10日
3.1.(基金合
1期2023年2022年2021年同生效
间数日)-2021据和年12月指标31日银华消费主银华消费主银华消费主题银华消费主银华消费主银华消费
第6页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
题混合 A 题混合 C 混合 A 题混合 C 题混合 A 主题混合
C本期
已实-31307250-1003298.-109482286-7723657.114449171
550.22
现收.2813.0311.21益
本期-67206382-2325058.-108384302-7045939.-46523887-6284.8
利润.0453.2772.970加权平均基金
-0.3251-0.1821-0.3387-0.5087-0.1115-0.1056份额本期利润本期加权平均
-23.43%-12.87%-23.63%-35.80%-6.03%-6.06%净值利润率本期基金份额
-21.60%-22.08%-11.42%-11.98%-3.98%-5.14%净值增长率
3.1.
2期
末数2023年末2022年末2021年末据和指标期末
可供-6409961.25225079.91719881.414067897740376.6
-420120.62
分配8656.699利润期末可供分配
-0.0344-0.04970.11680.10810.39570.3955基金份额利润期末
2210931339922159.4327229046.23940256.608020223174598.
基金.0974955.4483资产
第7页共76页银华消费主题混合2023年年度报告净值期末基金
1.18771.17301.51501.50531.71031.7101
份额净值
3.1.
3累
计期2023年末2022年末2021年末末指标基金份额累计
31.97%-34.93%68.34%-16.50%90.04%-5.14%
净值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告中所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
银华消费主题混合 A业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-8.26%0.96%-4.75%0.79%-3.51%0.17%
过去六个月-11.92%1.08%-6.36%0.85%-5.56%0.23%
-11.17
过去一年-21.60%1.14%-10.43%0.84%0.30%
%
过去三年-33.32%1.46%-28.05%1.14%-5.27%0.32%自基金合同生效
31.97%1.51%4.46%1.17%27.51%0.34%
起至今
银华消费主题混合 C
第8页共76页银华消费主题混合2023年年度报告业绩比较份额净值业绩比较份额净值基准收益
阶段增长率标基准收益*－**－*
增长率*率标准差
准差*率*
*
过去三个月-8.40%0.96%-4.75%0.79%-3.65%0.17%
过去六个月-12.19%1.08%-6.36%0.85%-5.83%0.23%
-11.65
过去一年-22.08%1.14%-10.43%0.84%0.30%
%
自基金合同生效-11.83
-34.93%1.37%-23.10%1.06%0.31%
起至今%
注：本基金的业绩比较基准为：中证内地消费主题指数收益率*70%+中证综合债指数收益率*20%+
恒生指数收益率(按估值汇率调整)*10%
恒生指数是香港股市价格的重要指标，指数由若干只成份股（即蓝筹股）市值计算出来，代表了香港交易所所有上市公司70%的市值，是反映香港股市价幅趋势最有影响的一种股价指数，适合作为本基金港股投资部分的业绩比较基准。中证内地消费主题指数由中证800指数中的主要消费和可选消费行业公司股票组成样本股，该指数编制合理、透明，能够代表消费主题类上市公司的表现，适合作为本基金消费主题股票投资部分的业绩比较基准。中证综合债指数由中证指数有限公司编制，是由在沪深证券交易所及银行间市场上市的剩余期限1个月以上的国债、金融债、企业债、央行票据及企业短期融资券构成，适合作为本基金债券部分的业绩比较基准。本基金是混合型基金，股票资产占基金资产的比例为60%-95%（投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0%-50%），其余资产主要投资于债券、货币市场工具、资产支持证券等固定收益类金融工具。因此，
基于本基金的投资范围和投资比例限制，选用上述业绩比较基准能够较好的反映本基金的风险收益特征。
第9页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按基金合同的规定，本基金自基金合同生效起六个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同的规定：股票资产占基金资产的比例为60%-95%（投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0%-50%），其中投资于大消费行业上市公司股票的资产不低于非现金基金资产的80%。其余资产投资于债券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、现金、股指期货等金融工具；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴
纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
第10页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效当年按照实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
银华消费主题混合 A每10份基金现金形式发放再投资形式发年度利润分配年度备注份额分红数总额放总额合计
55434159.643927601.899361761.5
2021年2.0490-
695
55434159.643927601.899361761.5
合计2.0490-
695
第11页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
注：本基金A类份额于2023年度及2022年度未进行利润分配，本基金C类份额于2023年度、2022年度及2021年12月10日（基金合同生效日）至2021年12月31日未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于2001年5月28日，是经中国证监会批准(证监基金字[2001]7号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为2.222亿元人民币，公司的股东及其出资比例分别为：西南证券股份有限公司44.10%，第一创业证券股份有限公司26.10%，东北证券股份有限公司18.90%，山西海鑫实业有限公司0.90%，珠海银华聚义投资合伙企业（有限合伙）3.57%，珠海银华致信投资合伙企业（有限合伙）3.20%，珠海银华汇玥投资合伙企业（有限合伙）3.22%。
公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称已于2016年8月9日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。
截至2023年12月31日，本基金管理人管理197只证券投资基金，具体包括银华优势企业证券投资基金、银华-道琼斯88精选证券投资基金、银华货币市场证券投资基金、银华核心价值优
选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银华富裕主题混合型证券投资基金、
银华领先策略混合型证券投资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券
型证券投资基金、银华和谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深300指数证券投资基金（LOF）、银华深证 100指数证券投资基金（LOF）、银华成长先锋混合型证券投资基金、银华信用
双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金（LOF）、银华中证等权重 90指数证券投
资基金（LOF）、银华永祥灵活配置混合型证券投资基金、银华消费主题混合型证券投资基金、银
华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金（LOF）、银华交易型
货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银
华恒生中国企业指数证券投资基金（QDII-LOF）、银华多利宝货币市场基金、银华活钱宝货币市场
基金、银华安颐中短债双月持有期债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投
资基金、银华惠增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银
华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中国梦30股票型证券投资基金、银华聚利灵活配置混
合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳利灵活配置混合型证券投资
基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混
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合型证券投资基金、银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银
华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资
基金、银华惠添益货币市场基金、银华鑫锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华通利灵活
配置混合型证券投资基金、银华沪港深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛灵活配置混合型证券
投资基金（LOF）、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发
起式证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银华万物互联灵活配置混合型证券
投资基金、银华明择多策略定期开放混合型证券投资基金、银华新能源新材料量化优选股票型发
起式证券投资基金、银华农业产业股票型发起式证券投资基金、银华智荟内在价值灵活配置混合
型发起式证券投资基金、银华中证全指医药卫生指数增强型发起式证券投资基金、银华食品饮料
量化优选股票型发起式证券投资基金、银华医疗健康量化优选股票型发起式证券投资基金、银华
估值优势混合型证券投资基金、银华多元动力灵活配置混合型证券投资基金、银华稳健增利灵活
配置混合型发起式证券投资基金、银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金、银华岁丰定期开放债
券型发起式证券投资基金、银华心诚灵活配置混合型证券投资基金、银华积极成长混合型证券投
资基金、银华瑞和灵活配置混合型证券投资基金、银华混改红利灵活配置混合型发起式证券投资
基金、银华华茂定期开放债券型证券投资基金、银华心怡灵活配置混合型证券投资基金、银华可
转债债券型证券投资基金、银华中短期政策性金融债定期开放债券型证券投资基金、银华中证央
企结构调整交易型开放式指数证券投资基金、银华行业轮动混合型证券投资基金、银华信用精选
一年定期开放债券型发起式证券投资基金、银华安丰中短期政策性金融债债券型证券投资基金、
银华安盈短债债券型证券投资基金、银华裕利混合型发起式证券投资基金、银华尊和养老目标日
期 2035三年持有期混合型基金中基金（FOF）、银华盛利混合型发起式证券投资基金、银华安鑫短
债债券型证券投资基金、银华 MSCI中国 A股交易型开放式指数证券投资基金、银华美元债精选债
券型证券投资基金（QDII）、银华深证 100交易型开放式指数证券投资基金、银华积极精选混合型
证券投资基金、银华科创主题灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、银华兴盛股票型证券投资基
金、银华尊尚稳健养老目标一年持有期混合型发起式基金中基金、银华尊和养老目标日期2030
三年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华尊和养老目标日期 2040三年持有期混合型发起
式基金中基金（FOF）、银华丰华三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、银华稳晟 39个月定
期开放债券型证券投资基金、银华中证研发创新100交易型开放式指数证券投资基金、银华巨潮
小盘价值交易型开放式指数证券投资基金、银华大盘精选两年定期开放混合型证券投资基金、银
华中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、银华科技创新混合型证券投资基金、银华中证 5G
通信主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选18个月定期开放债券型证券投资基金、
第13页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
银华永盛债券型证券投资基金、银华汇盈一年持有期混合型证券投资基金、银华中证创新药产业
交易型开放式指数证券投资基金、银华长丰混合型发起式证券投资基金、银华港股通精选股票型
发起式证券投资基金、银华丰享一年持有期混合型证券投资基金、银华沪深股通精选混合型证券
投资基金、银华中债 1-3年农发行债券指数证券投资基金、银华中证 5G通信主题交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、银华同力精选混合型证券投资基金、银华富利精选混合型证券投资基
金、银华创业板两年定期开放混合型证券投资基金、银华汇益一年持有期混合型证券投资基金、
银华多元机遇混合型证券投资基金、银华工银南方东英标普中国新经济行业交易型开放式指数证
券投资基金（QDII）、银华品质消费股票型证券投资基金、银华招利一年持有期混合型证券投资基
金、银华乐享混合型证券投资基金、银华中证农业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心
佳两年持有期混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金、银华远
兴一年持有期债券型证券投资基金、银华巨潮小盘价值交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金、银华中证沪港深500交易型开放式指数证券投资基金、银华稳健增长一年持有期混合型
证券投资基金、银华中证影视主题交易型开放式指数证券投资基金、银华心享一年持有期混合型
证券投资基金、银华中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、银华中证有色金属交易
型开放式指数证券投资基金、银华瑞祥一年持有期混合型证券投资基金、银华中证基建交易型开
放式指数证券投资基金、银华阿尔法混合型证券投资基金、银华富饶精选三年持有期混合型证券
投资基金、银华中证港股通消费主题交易型开放式指数证券投资基金、银华信用精选两年定期开
放债券型证券投资基金、银华长荣混合型证券投资基金、银华中证科创创业50交易型开放式指数
证券投资基金、银华多元回报一年持有期混合型证券投资基金、银华鑫利一年持有期混合型证券
投资基金、银华中证虚拟现实主题交易型开放式指数证券投资基金、银华安盛混合型证券投资基
金、银华富久食品饮料精选混合型证券投资基金（LOF）、银华华智三个月持有期混合型基金中基
金（FOF）、银华中证机器人交易型开放式指数证券投资基金、银华智能建造股票型发起式证券投
资基金、银华中证细分食品饮料产业主题交易型开放式指数证券投资基金、银华季季盈3个月滚
动持有债券型证券投资基金、银华华证 ESG 领先指数证券投资基金、银华顺益一年定期开放债券
型证券投资基金、银华永丰债券型证券投资基金、银华中证细分化工产业主题交易型开放式指数
证券投资基金、银华集成电路混合型证券投资基金、银华中证内地低碳经济主题交易型开放式指
数证券投资基金、银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金、银华中
证现代物流交易型开放式指数证券投资基金、银华尊颐稳健养老目标一年持有期混合型发起式基
金中基金（FOF）、银华恒生港股通中国科技交易型开放式指数证券投资基金、银华中证消费电子
主题交易型开放式指数证券投资基金、银华中证内地地产主题交易型开放式指数证券投资基金、
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银华中证港股通医药卫生综合交易型开放式指数证券投资基金、银华心兴三年持有期混合型证券
投资基金、银华心选一年持有期混合型证券投资基金、银华尊禧稳健养老目标一年持有期混合型
发起式基金中基金（FOF）、银华全球新能源车量化优选股票型发起式证券投资基金（QDII）、银华
新锐成长混合型证券投资基金、银华尊和养老目标日期2045三年持有期混合型发起式基金中基金
（FOF）、银华鑫峰混合型证券投资基金、银华中证光伏产业交易型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金、银华数字经济股票型发起式证券投资基金、银华中证基建交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金、银华中证同业存单 AAA 指数 7天持有期证券投资基金、银华中证全指电
力公用事业交易型开放式指数证券投资基金、银华专精特新量化优选股票型发起式证券投资基金、
银华核心动力精选混合型证券投资基金、银华中证中药交易型开放式指数证券投资基金、银华玉
衡定投三个月持有期混合型发起式基金中基金（FOF）、银华华利均衡优选一年持有期混合型基金
中基金（FOF）、银华沪深 300 成长交易型开放式指数证券投资基金、银华绿色低碳债券型证券投
资基金、银华卓信成长精选混合型证券投资基金、银华中证1000增强策略交易型开放式指数证券
投资基金、银华沪深300价值交易型开放式指数证券投资基金、银华创新动力优选混合型证券投
资基金、银华动力领航混合型证券投资基金、银华海外数字经济量化选股混合型发起式证券投资基金（QDII）、银华心质混合型证券投资基金、银华顺璟 6个月定期开放债券型证券投资基金、银
华中证500价值交易型开放式指数证券投资基金、银华清洁能源产业混合型证券投资基金、银华
中证国新央企科技引领交易型开放式指数证券投资基金、银华顺和债券型证券投资基金、银华中
证800增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华医疗健康混合型证券投资基金、银华上证
科创板100交易型开放式指数证券投资基金、银华月月享30天持有期债券型证券投资基金、银华
上证科创板100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、银华惠享三年定期开放混合型证券投
资基金、银华中证2000增强策略交易型开放式指数证券投资基金、银华创业板中盘200交易型开
放式指数证券投资基金、银华致淳债券型证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期硕士学位。2004年7月至2006年5月任职于长江证券股份有限公司研究所，任研薄官2019年本基金的究员，从事农业、食品饮料行业研究。2006辉先12月27-19.5年基金经理年6月至2009年5月，任职于中信证券生日
股份有限公司研究部，任高级研究员，从事农业、食品饮料行业研究。2009年6
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月加入银华基金管理有限公司研究部，曾任消费组食品饮料行业研究员、大宗商品
组研究主管、研究部总监助理、研究部副总监。自2015年4月29日起担任银华中国梦30股票型证券投资基金基金经理，自2016年11月7日起兼任银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金基金经理，自2018年6月15日至2019年12月26日兼任银华消费主题分级混合型证
券投资基金基金经理，自2019年8月1日起兼任银华兴盛股票型证券投资基金
基金经理，自2019年12月18日起兼任银华优势企业证券投资基金基金经理，自
2019年12月27日起兼任银华消费主题
混合型证券投资基金基金经理，自2021年6月2日起兼任银华阿尔法混合型证券
投资基金基金经理，自2021年8月13日起兼任银华安盛混合型证券投资基金基金经理。具有从业资格。国籍：中国。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其各项实施准则、《银华消费主题混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产在严格控制风险的基础上为基金份额持有人谋求最大利益无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，建立了股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资管理制度和细则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管
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理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内（1日内、3日内及 5日内）同向交易的交易价差从 T检验（置信度为 95%）和溢价率占优频率等方面
进行了专项分析，未发现违反公平交易制度的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内，本基金管理人所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有12次，原因是量化投资组合投资策略需要，未导致不公平交易和利益输送。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年的经济增长预期先扬后抑，主要原因有三个，第一，地产和出口拖累内生增长动力。
据国家统计局数据，1-11月份，全国房地产开发投资同比下降9.4%，商品房销售面积同比下降
8.0%，其中住宅销售面积下降7.3%。另外，2023年全国土地成交面积同比下降20%，预示2024年的房地产投资仍有压力。进出口方面，1-11月份，货物进出口同比持平，而前三季度同比还下降0.2%。第二，中美两国货币政策周期掣肘货币扩张。2023年美联储在1月、3月、5月和7月的会议上加息四次，联邦基金利率目标区间上调5.25%至5.5%之间。我国货币政策处于“加大逆周期调节力度”阶段，考虑到汇率稳定的因素，货币政策比较克制，比较大的调整措施大都发生在美联储加息末期的下半年。其中，2023年3月27日和9月15日两次累计降低金融机构存款准备金率0.5个百分点，中国人民银行在 6月和 8月两次降息，调降逆回购操作和中期借贷便利（MLF）等政策利率，分别累计下降20个、25个基点。第三，稳经济政策大多数出台在下半年，对23年经济增长贡献有限。7月24日召开的政治局会议在稳增长的表态上有较大变化，整体基调更偏积极，对房地产、地方政府债务和资本市场的发展表述提振了市场信心。四大一线城市均已全域无差别落地“认房不认贷”政策，并且优化普宅认定标准、调降首付比例下限和房贷利率。10月24日，人大常委会通过了国务院增发国债和2023年中央预算调整方案的决议，确定增发2023年国债10000亿元。12月22日，国有大行继9月全国性商业银行下调存款挂牌利率以来再度下调存款利率。
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2023年指数的走势也是先扬后抑。较高的复苏预期推动指数在一月份上涨较大，但经济恢复
的走弱带动指数整体回落，虽然人工智能 ChatGPT发展推动传媒、通信等行业在二季度走出一波行情，但是经济数据的持续回落和资金的流出导致指数在三四季度全面回落，资金逐渐转向防守，高分红板块的煤炭、银行、公用事业等行业阶段性走高。
2023年沪深300下跌11.38%，创业板指下跌19.41%，科创50下跌11.24%。本基金全年对经
济的复苏预期较高，主要配置在消费行业。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末银华消费主题混合 A基金份额净值为 1.1877元，本报告期基金份额净值增长率为-21.60%；截至本报告期末银华消费主题混合 C基金份额净值为 1.1730 元，本报告期基金份额净值增长率为-22.08%；业绩比较基准收益率为-10.43%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们对2024年政策持续加码提振经济有期待。首先，地产的触底和政策再次发力有助于经济企稳。2023年12月地产交易数据在较低的基数上虽有恢复但不够强劲，说明地产仍在触底的过程中。11 和 12 月 CPI 和 PPI 持续为负值说明还需要总需求扩张的政策支持。而当前中央财政有能力继续发力支持经济企稳，在地产数据触底企稳后，政策的作用效果也将更加明显。第二，国际货币环境有利于政策持续发力。美国通胀预期回落，美联储政策转向降息，首次降息时点提前至3月，当前市场预期2024年连续降息。中美两国货币政策在2024年进入同频阶段，财政、货币政策的效果将更加显著。
我们对2024年的投资机会充满期待。第一，2021、22和23年连续三年回调，估值回到历史较低分位，市场整体的投资价值突出。这种低预期和低估值的现象在和经济正相关的顺周期板块中表现最为突出，比如家电、食品饮料，家具、建材等行业。第二，人工智能有望成为下一个技术革命，提高整个社会的劳动生产率。伴随着卫星通信技术发展，人型机器人、高阶自动驾驶、空间计算等更高阶应用快速发展，势必带给机械、电子和通信等相关行业产业升级的机会。第三，稳定增长的生物医药、公用事业等行业在波动较大市场中提供稳定增长的价值。
面对百年未有之大变局，市场的结构性变动和产业发展带来的机遇是我们重点思考的问题。
投资收益的分布是不均匀的，投资的使命就是抓住这种结构性的机会，我们相信通过我们的认真研究，发掘出在中国消费升级的过程具有长期成长性的公司，为基金的保值增值而努力。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期，基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，持续践行“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化，根据法律法规、监管规定和业务发展的需要，持续健全合规管理及监察稽核机制，
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改进合规管理方式，提高合规管理能力，推进合规文化建设，提升合规管理工作的有效性。
本报告期，本基金管理人始终以法律法规、基金合同和公司制度为基础，持续健全合规制度，完善合规管理体系，提升专业能力，通过合规审核、合规检查、合规咨询等管理和防范潜在合规风险，保障各项业务规范开展。本基金管理人贯彻落实“风险为本”反洗钱理念，健全反洗钱制度建设、夯实人员队伍、加强信息系统建设与金融科技运用，持续完善反洗钱合规和风险管理长效机制。本基金管理人综合运用合规培训、合规宣导、合规承诺、合规提示、合规谈话等多种举措厚植合规经营文化，强化人员合规意识，夯实合规文化体系基础。
本报告期内，本基金管理人根据监管规则、公司业务发展情况，建立合规风险库机制并动态更新，要求业务部门定期对照自查，加强一道防线作用，夯实合规主体责任，尽早发现和处理业务中存在的合规问题和风险隐患；同时，根据年初制定监察稽核工作计划及实际情况，以日常检查、专项检查或抽查的形式开展了对投资、研究、交易、营销、宣传推介、投资者适当性、员工
行为、反洗钱业务等业务环节的合规检查工作，督促责任部门落实整改，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。
与此同时，本基金管理人严格按照信息披露管理办法的规定，认真做好本基金的信息披露工作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会（委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干），负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基金日常估值业务；估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突；本基金管理人未签约与估值相关的任何定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于本报告期内未进行利润分配。
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4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70026197_A19号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告审计报告收件人银华消费主题混合型证券投资基金全体基金份额持有人
我们审计了银华消费主题混合型证券投资基金的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附注。
审计意见我们认为，后附的银华消费主题混合型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银华消费主题混合型证券投资基金2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
形成审计意见的基础审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
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业道德守则，我们独立于银华消费主题混合型证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项无。
其他事项无。
银华消费主题混合型证券投资基金管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估银华消费主题混合型证管理层和治理层对财务报表的责券投资基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如任适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督银华消费主题混合型证券投资基金的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
注册会计师对财务报表审计的责(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风任险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根
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据获取的审计证据，就可能导致对银华消费主题混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银华消费主题混合型证券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名蒋燕华朱燕
会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室审计报告日期2024年3月27日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：银华消费主题混合型证券投资基金
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.116761381.2033605620.25
结算备付金855099.54302296.74
存出保证金99042.07181070.74
交易性金融资产7.4.7.2214565154.89317716581.29
其中：股票投资214565154.89317716581.29
基金投资--
债券投资--
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资7.4.7.5--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
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其他债权投资7.4.7.6--
其他权益工具投资7.4.7.7--
应收清算款8442.895308117.87
应收股利--
应收申购款81840.80686943.00
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.8--
资产总计232370961.39357800629.89本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款--
应付清算款7.004574120.96
应付赎回款347011.83727468.51
应付管理人报酬252985.46432442.88
应付托管费42164.2672073.81
应付销售服务费5054.419771.09
应付投资顾问费--
应交税费--
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.9708445.87815449.60
负债合计1355668.836631326.85
净资产：
实收基金7.4.7.10127534132.08151961975.74
其他综合收益7.4.7.11--
未分配利润7.4.7.12103481160.48199207327.30
净资产合计231015292.56351169303.04
负债和净资产总计232370961.39357800629.89
注：报告截止日2023年12月31日，基金份额总额194614777.99份，其中银华消费主题混合A 基金份额总额 186155720.83 份，基金份额净值 1.1877元。银华消费主题混合 C 基金份额总额8459057.16份，基金份额净值1.1730元。
7.2利润表
会计主体：银华消费主题混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号
2023年1月1日至20232022年1月1日至2022
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一、营业总收入-64331686.78-106648331.54
1.利息收入138778.42238302.11
其中：存款利息收入7.4.7.13138778.42238302.11
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-27367439.53-109198036.40
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.14-31265570.02-114319707.55
基金投资收益--
债券投资收益7.4.7.15-266103.67资产支持证券投资
7.4.7.16--
收益
贵金属投资收益7.4.7.17--
衍生工具收益7.4.7.18--
股利收益7.4.7.193898130.494855567.48以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的--收益
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.20-37220892.161775701.15失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.21117866.49535701.60号填列）
减：二、营业总支出5199753.798781910.45
1．管理人报酬7.4.10.2.14195392.117259845.85
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费7.4.10.2.2699232.041209974.35
3．销售服务费7.4.10.2.3111677.69118861.42
4．投资顾问费--
5．利息支出--
其中：卖出回购金融资产
--支出
6．信用减值损失7.4.7.22--
7．税金及附加-0.57
8．其他费用7.4.7.23193451.95193228.26三、利润总额（亏损总额-69531440.57-115430241.99以“-”号填列）
第24页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-69531440.57-115430241.99号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-69531440.57-115430241.99
7.3净资产变动表
会计主体：银华消费主题混合型证券投资基金
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
151961975.74-199207327.30351169303.04
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
151961975.74-199207327.30351169303.04
资产
三、本期增减变
动额（减少以“-”-24427843.66--95726166.82-120154010.48号填列）
（一）、综合收益
---69531440.57-69531440.57总额
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-24427843.66--26194726.25-50622569.91
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
45697645.89-55633750.28101331396.17
购款
2.基金赎
-70125489.55--81828476.53-151953966.08回款
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
第25页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
127534132.08-103481160.48231015292.56
资产上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
233031420.26-375163402.01608194822.27
资产
加：会计政策变
----更前期差错更
----正
其他----
二、本期期初净
233031420.26-375163402.01608194822.27
资产
三、本期增减变-175956074.7
动额（减少以“-”-81069444.52--257025519.23号填列）1
（一）、综合收益-115430241.9
---115430241.99总额9
（二）、本期基金份额交易产生的
净资产变动数-81069444.52--60525832.72-141595277.24
（净资产减少以“-”号填列）
其中：1.基金申
120528979.73-156309054.62276838034.35
购款
2.基金赎-201598424.2-216834887.3
--418433311.59回款54
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
（四）、其他综合
收益结转留存收----益
四、本期期末净
151961975.74-199207327.30351169303.04
资产
第26页共76页银华消费主题混合2023年年度报告报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
王立新凌宇翔伍军辉基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
银华消费主题混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）由银华消费主题分级混合型证券投
资基金转型而成，原基金系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]1205号文《关于核准银华消费主题分级股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由银华基金管理股份有限公司于2011年9月5日至2011年9月22日向社会公开募集，首次募集规模为
508705414.04份基金份额。基金合同于2011年9月28日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。根据2019年11月27日《关于银华消费主题分级混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效公告》转型为本基金。基金托管人与注册登记机构不变。《银华消费主题混合型证券投资基金基金合同》于2019年12月27日生效，转型后的基金按照《银华消费主题混合型证券投资基金基金合同》的相关约定进行运作。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。根据《银华基金管理股份有限公司关于旗下银华消费主题混合型证券投资基金增设 C类基金份额并修改基金合同的公告》，为更好地满足广大投资人的理财需求，本基金管理人经与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一致，决定自 2021年 12月 10日起对本基金增设 C类基金份额，据此对本基金的基金合同、托管协议做相应修改。本基金的原有基金份额全部转为 A 类基金份额。
本基金根据所收取的认购费用、申购费用、销售服务费用方式的差异，将基金份额分为 A 类和 C 类不同的类别。在投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用而不是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 A类基金份额；在投资人认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C类基金份额分别设置基金代码，分别计算并公告基金份额净值。
本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包含主板、中小板、创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准上市的股票）、港股通标的股票、金融衍生品（股指期货）、债券（包含国债、金融债、企业债券、公司债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债
第27页共76页银华消费主题混合2023年年度报告券、地方政府债券、可转换公司债券及分离交易可转债、可交换债券）、资产支持证券、债券回购、
非金融企业债务融资工具、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、现
金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效的法律法规和相关规定。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例为60%-95%（投资于港股通标的股票的比例占股票资产的0%-50%），其中投资于大消费行业上市公司股票的资产不低于非现金基金资产的80%。其余资产投资于债券、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、现金、股指期货等
金融工具；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金将港股通标的股票投资的比例下限设为零，本基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于港股通标的股票或选择不将基金资产投资于港股通标的股票，基金资产并非必然投资港股通标的股票。如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为：恒生指数收益率（按估值汇率调整）×10%+中证内地消费主题指数收益率×
70%+中证综合债指数收益率×20%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板
第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
第28页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
(2)金融负债分类除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实
第29页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
第30页共76页银华消费主题混合2023年年度报告本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允
价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2)不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分
第31页共76页银华消费主题混合2023年年度报告别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用
情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计
第32页共76页银华消费主题混合2023年年度报告入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
(1)本基金在符合有关基金分红条件的前提下可进行收益分配，每次收益分配比例等具体分
红方案见基金管理人根据基金运作情况届时不定期发布的相关分红公告。若《基金合同》生效不满3个月则不进行收益分配；
(2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；红利再投资方式免收再投资的费用；如投资人在不同销售机构选择的分红方式不同，登记机构将以投资人最后一次选择的分红方式为准。登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额，参照中国证券登记结算有限责任公司的相关规定。具体权益分配程序等有关事项参照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类别基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4)由于本基金 A类基金份额不收取销售服务费，而 C类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
(5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基金收益分配原则，并于变更实施日前在规定媒介上公告，且不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
第33页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1境内投资
7.4.6.1.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；根据财政部、税务总局公告2023年
第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
7.4.6.1.2增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
第34页共76页银华消费主题混合2023年年度报告融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让2017年12月31日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
7.4.6.1.3企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.1.4个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
第35页共76页银华消费主题混合2023年年度报告所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.6.2境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款16761381.2033605620.25
等于：本金16759204.7133601409.36
加：应计利息2176.494210.89
减：坏账准备--
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
第36页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计16761381.2033605620.25
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票245157144.46-214565154.89-30591989.57
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计245157144.46-214565154.89-30591989.57上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票311087678.70-317716581.296628902.59
贵金属投资-金交所----黄金合约
交易所市场----
债券银行间市场----
合计----
资产支持证券----
基金----
其他----
合计311087678.70-317716581.296628902.59
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额注：无。
7.4.7.3.2期末基金持有的期货合约情况注：无。
7.4.7.3.3期末基金持有的黄金衍生品情况注：无。
第37页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额注：无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券注：无。
7.4.7.4.3按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明无。
7.4.7.5债权投资
7.4.7.5.1债权投资情况注：无。
7.4.7.5.2债权投资减值准备计提情况注：无。
7.4.7.6其他债权投资
7.4.7.6.1其他债权投资情况注：无。
7.4.7.6.2其他债权投资减值准备计提情况注：无。
7.4.7.7其他权益工具投资
7.4.7.7.1其他权益工具投资情况注：无。
7.4.7.7.2报告期末其他权益工具投资情况注：无。
7.4.7.8其他资产注：无。
7.4.7.9其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费507.011232.31
应付证券出借违约金--
应付交易费用523405.63629684.06
第38页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
其中：交易所市场523405.63629684.06
银行间市场--
应付利息--
预提费用170000.00170000.00
其他14533.2314533.23
合计708445.87815449.60
7.4.7.10实收基金
金额单位：人民币元
银华消费主题混合 A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末215986991.83141540440.51
本期申购46611363.7630545120.40
本期赎回（以“-”号填列）-76442634.76-50094396.06
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末186155720.83121991164.85
银华消费主题混合 C本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末15904468.3010421535.23
本期申购23124555.9215152525.49
本期赎回（以“-”号填列）-30569967.06-20031093.49
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
本期申购--
本期赎回（以“-”号填列）--
本期末8459057.165542967.23
注：如有相应情况，申购含红利再投、转换入份额及金额，赎回含转换出份额及金额。
7.4.7.11其他综合收益注：无。
7.4.7.12未分配利润
单位：人民币元
银华消费主题混合 A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末25225079.95160463526.03185688605.98
加：会计政策变更---
第39页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
前期差错更正---
其他---
本期期初25225079.95160463526.03185688605.98
本期利润-31307250.28-35899131.76-67206382.04本期基金份额交易产
-327791.53-19052464.17-19380255.70生的变动数
其中：基金申购款5372867.3730615053.5635987920.93
基金赎回款-5700658.90-49667517.73-55368176.63
本期已分配利润---
本期末-6409961.86105511930.1099101968.24
银华消费主题混合 C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末1719881.4611798839.8613518721.32
加：会计政策变更---
前期差错更正---
其他---
本期期初1719881.4611798839.8613518721.32
本期利润-1003298.13-1321760.40-2325058.53本期基金份额交易产
-1136703.95-5677766.60-6814470.55生的变动数
其中：基金申购款2481505.6717164323.6819645829.35
基金赎回款-3618209.62-22842090.28-26460299.90
本期已分配利润---
本期末-420120.624799312.864379192.24
7.4.7.13存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年日12月31日
活期存款利息收入101255.61194005.51
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入33307.3834642.47
其他4215.439654.13
合计138778.42238302.11
7.4.7.14股票投资收益
7.4.7.14.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月日31日
股票投资收益——买卖-31265570.02-114319707.55
第40页共76页银华消费主题混合2023年年度报告股票差价收入
股票投资收益——赎回
--差价收入
股票投资收益——申购
--差价收入
股票投资收益——证券
--出借差价收入
合计-31265570.02-114319707.55
7.4.7.14.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12日月31日卖出股票成交总
831873091.281430037978.32
额
减：卖出股票成本
860630223.221539976460.06
总额
减：交易费用2508438.084381225.81买卖股票差价收
-31265570.02-114319707.55入
7.4.7.14.3股票投资收益——证券出借差价收入注：无。
7.4.7.15债券投资收益
7.4.7.15.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
债券投资收益——利
-161.57息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债-265942.10券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
第41页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
合计-266103.67
7.4.7.15.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日卖出债券（债转股及债-1010148.34券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本-744000.00总额
减：应计利息总额-166.33
减：交易费用-39.91
买卖债券差价收入-265942.10
7.4.7.15.3债券投资收益——赎回差价收入注：无。
7.4.7.15.4债券投资收益——申购差价收入注：无。
7.4.7.16资产支持证券投资收益
7.4.7.16.1资产支持证券投资收益项目构成注：无。
7.4.7.16.2资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入注：无。
7.4.7.16.3资产支持证券投资收益——赎回差价收入注：无。
7.4.7.16.4资产支持证券投资收益——申购差价收入注：无。
7.4.7.17贵金属投资收益
7.4.7.17.1贵金属投资收益项目构成注：无。
7.4.7.17.2贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入注：无。
7.4.7.17.3贵金属投资收益——赎回差价收入注：无。
第42页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
7.4.7.17.4贵金属投资收益——申购差价收入注：无。
7.4.7.18衍生工具收益
7.4.7.18.1衍生工具收益——买卖权证差价收入注：无。
7.4.7.18.2衍生工具收益——其他投资收益注：无。
7.4.7.19股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
股票投资产生的股利
3898130.494855567.48
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
--收益
合计3898130.494855567.48
7.4.7.20公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-37220892.161775701.15
股票投资-37220892.161775701.15
债券投资--
资产支持证券投资--
基金投资--
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-37220892.161775701.15
7.4.7.21其他收入
单位：人民币元项目本期上年度可比期间
第43页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022
31日年12月31日
基金赎回费收入117509.48535701.60
基金转换费收入357.01-
合计117866.49535701.60
7.4.7.22信用减值损失注：无。
7.4.7.23其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用50000.0050000.00
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
银行费用470.00785.00
账户维护费18360.0018000.00
其他4621.954443.26
合计193451.95193228.26
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项无。
7.4.8.2资产负债表日后事项无。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
西南证券股份有限公司(“西南证券”)基金管理人的股东
第一创业证券股份有限公司(“第一创基金管理人的股东、基金代销机构业”)
东北证券股份有限公司(“东北证券”)基金管理人的股东、基金代销机构
珠海银华汇玥投资合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
珠海银华致信投资合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东
珠海银华聚义投资合伙企业(有限合伙)基金管理人的股东山西海鑫实业有限公司基金管理人的股东银华基金管理股份有限公司(“银华基基金管理人、基金销售机构金”)中国建设银行股份有限公司(“中国建设基金托管人、基金代销机构银行”)
银华长安资本管理(北京)有限公司基金管理人的子公司银华国际资本管理有限公司基金管理人的子公司
第44页共76页银华消费主题混合2023年年度报告深圳银华永泰创新投资有限公司基金管理人的子公司
注：1、根据银华基金管理股份有限公司于2023年9月27日发布的公告，经中国证券监督管理委员会同意，银华基金管理股份有限公司已受让银华长安资本管理（北京）有限公司持有的深圳银华永泰创新投资有限公司全部股权，深圳银华永泰创新投资有限公司已变更为银华基金管理股份有限公司的全资子公司。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12
2022年1月1日至2022年12月31日
月31日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的成交金额
成交总额的比例（%）比例（%）
第一创业269574102.6916.5874755546.622.74
东北证券24665159.101.52133158351.784.89
西南证券47610148.392.93365723836.0913.42
7.4.10.1.2债券交易注：无。
7.4.10.1.3债券回购交易注：无。
7.4.10.1.4权证交易注：无。
7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
东北证券22972.551.66--
第一创业252360.5418.1885030.6816.25
西南证券38021.902.74--上年度可比期间关联方名称
2022年1月1日至2022年12月31日
第45页共76页银华消费主题混合2023年年度报告当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
东北证券124013.605.34101667.9816.15
第一创业69615.633.00--
西南证券340599.2714.6837218.835.91
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费4195392.117259845.85
其中：应支付销售机构的客户维护
1485297.711813693.34
费
应支付基金管理人的净管理费2710094.405446152.51
注：自2022年1月1日至2023年7月9日，基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
根据《银华基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自
2023年7月10日起，基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的
1.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.20%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费699232.041209974.35
注：自2022年1月1日至2023年7月9日，基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
第46页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
H=E×0.25%/当年天数
根据《银华基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自
2023年7月10日起，基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的
0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费;
E为前一日的基金资产净值
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期获得销售服务费的各关2023年1月1日至2023年12月31日联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
银华消费主题混合 A 银华消费主题混合 C 合计银华基金管理股份有限
-77038.3377038.33公司
合计-77038.3377038.33上年度可比期间获得销售服务费的各关2022年1月1日至2022年12月31日联方名称当期发生的基金应支付的销售服务费
银华消费主题混合 A 银华消费主题混合 C 合计银华基金管理股份有限
-107496.26107496.26公司
合计-107496.26107496.26
注：基金销售服务费每日计提，按月支付。本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.60%年费率计提。本基金 C 类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：
H=E×0.60%/当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注：无。
第47页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况注：无。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况注：无。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份本期项目
2023年1月1日至2023年12月31日
银华消费主题混合 A 银华消费主题混合 C基金合同生效日（2019年12--月27日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额-6460365.66
报告期间申购/买入总份额--
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份
--额
报告期末持有的基金份额-6460365.66报告期末持有的基金份额
-76.37%占基金总份额比例上年度可比期间项目
2022年1月1日至2022年12月31日
银华消费主题混合 A 银华消费主题混合 C基金合同生效日（2019年12--月27日）持有的基金份额
报告期初持有的基金份额--
报告期间申购/买入总份额-6460365.66
报告期间因拆分变动份额--
减：报告期间赎回/卖出总份
--额
报告期末持有的基金份额-6460365.66报告期末持有的基金份额
-40.62%占基金总份额比例
第48页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
注：1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
2、对于分级基金，下属分级份额的比例的分母采用各自级别的份额。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注：无。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行16761381.20101255.6133605620.25194005.51
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按同业利率或约定利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注：无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明无。
7.4.11利润分配情况注：无。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证数量成功流通期末证券券受限认购（单期末期末估值认购受限估值备注
代码名期价格位：成本总额总额日类型单价
称股）恒
2023新股
工
301261年6月6个月流通36.9050.851987306.2010068.30-
精
29日受限
密协
2023新股
昌
301418年8月6个月流通51.8850.201678663.968383.40-
科
10日受限
技波2023新股
301421长年8月6个月流通29.3859.373229460.3619117.14-
光16日受限
第49页共76页银华消费主题混合2023年年度报告电恒
2023新股
达
301469年8月6个月流通36.5833.0927510059.509099.75-
新
10日受限
材思2023新股泉年10
3014896个月流通41.6664.111285332.488206.08-
新月16受限材日乖
2023新股
宝
301498年8月6个月流通39.9938.812409597.609314.40-
宠
9日受限
物金
2023新股
凯
301509年7月6个月流通56.5662.2319010746.4011823.70-
生
26日受限
科斯
2023新股
菱
301550年9月6个月流通37.5643.571826835.927929.74-
股
6日受限
份天2023新股元年10
6032736个月流通9.5018.971781691.003376.66-
智月16受限能日广
2023新股
钢
688548年8月6个月流通9.8712.75117911636.7315032.25-
气
8日受限
体信2023新股
688573宇年8月6个月流通23.6828.802856748.808208.00-
人9日受限锴2023新股
688693威年8月6个月流通40.8343.411787267.747726.98-
特10日受限
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票注：无。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购无。
第50页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购无。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券注：无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的，由董事会风险控制委员会、经营管理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线。
在董事会领导下，董事会风险控制委员会定期听取审阅公司风险管理报告及相关情况，掌握公司的总体风险状况，确保风险控制与业务发展同步进行；公司总经理负责，由公司投资决策委员会和公司总经理及副总经理组成的经营管理层，通过风险管理部，对各项业务风险状况进行监督并及时制定相应对策和实施控制措施；由各部门总监负责，部门全员参与，根据公司经营计划、业务规则及自身具体情况制定本部门的作业流程及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关联部门及岗位进行监督并承担相应职责。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可按合同要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
第51页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例及压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，使得本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资品种符合合同规定，除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如有），在正常市场条件下其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。除附注
7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在1个月内到期且计息外，本基金于资
产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金16761381.20---16761381.20
结算备付金855099.54---855099.54
存出保证金99042.07---99042.07
交易性金融资产---214565154.89214565154.89
应收申购款111.00--81729.8081840.80
第52页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
应收清算款---8442.898442.89
资产总计17715633.81--214655327.58232370961.39负债
应付赎回款---347011.83347011.83
应付管理人报酬---252985.46252985.46
应付托管费---42164.2642164.26
应付清算款---7.007.00
应付销售服务费---5054.415054.41
其他负债---708445.87708445.87
负债总计---1355668.831355668.83
利率敏感度缺口17715633.81--213299658.75231015292.56上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
货币资金33605620.25---33605620.25
结算备付金302296.74---302296.74
存出保证金181070.74---181070.74
交易性金融资产---317716581.29317716581.29
应收申购款400.00--686543.00686943.00
应收清算款---5308117.875308117.87
资产总计34089387.73--323711242.16357800629.89负债
应付赎回款---727468.51727468.51
应付管理人报酬---432442.88432442.88
应付托管费---72073.8172073.81
应付清算款---4574120.964574120.96
应付销售服务费---9771.099771.09
其他负债---815449.60815449.60
负债总计---6631326.856631326.85
利率敏感度缺口34089387.73--317079915.31351169303.04
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
注：本基金本期末（上期末）持有的资产占基金净资产的比例不重大，因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产或负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
第53页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元本期末
2023年12月31日
项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币折合人民币币以外币计价的资产交易性金融资
-31843854.89-31843854.89产
资产合计-31843854.89-31843854.89以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外
汇风险敞口净-31843854.89-31843854.89额上年度末
2022年12月31日
项目美元港币其他币种折合人民合计折合人民币折合人民币币以外币计价的资产交易性金融资
-32750940.61-32750940.61产
资产合计-32750940.61-32750940.61以外币计价的负债
负债合计----资产负债表外
汇风险敞口净-32750940.61-32750940.61额
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
注：本基金于本报告期末及上年度末（如有）未持有或持有的以非记账本位币人民币计价的资产
占比并不重大，因此外汇汇率的变动对本基金净资产无重大影响。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
第54页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
于上市交易的证券，所面临的其他价格风险包含单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，以及市场价格变化或波动所引起的股票、债券和基金等各类资产损失的可能性。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降低其他价格风险。并且，基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，动态、及时地跟踪和控制其他价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
214565154.8992.88317716581.2990.47
产－股票投资交易性金融资
----
产－基金投资交易性金融资
----
产－债券投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计214565154.8992.88317716581.2990.47
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相对应变化带来估测组合市场价格风假设险；
Beta系数是根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的相关性。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月动本期末（2023年12月31日）分析31日）业绩比较基准上升
13514669.2019131741.27
5%
第55页共76页银华消费主题混合2023年年度报告业绩比较基准下降
-13514669.20-19131741.27
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除
第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次214446868.49317666658.07
第二层次--
第三层次118286.4049923.22
合计214565154.89317716581.29
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内股票涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-49923.2249923.22
第56页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
当期购买---
当期出售/结算---
转入第三层次-95346.6995346.69
转出第三层次-57098.8457098.84
当期利得或损失总额-30115.3330115.33
其中：计入损益的利得或
-30115.3330115.33损失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-118286.40118286.40期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
-22939.7122939.71
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-2530037.092530037.09
当期购买-56371.3256371.32
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-2530037.092530037.09
当期利得或损失总额--6448.10-6448.10
其中：计入损益的利得或
--6448.10-6448.10损失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-49923.2249923.22期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
--6448.10-6448.10
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值项目与公允价值之
价值技术名称范围/加权平均间的关系值
第57页共76页银华消费主题混合2023年年度报告平均价格亚
限售股票118286.40预期波动率0.2023-2.1988负相关式期权模型不可观察输入值上年度末公采用的估值项目
允价值技术与公允价值之名称范围/加权平均间的关系值平均价格亚
限售股票49923.22预期波动率0.2783-0.9755负相关式期权模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项注：无。
7.4.15.2其他事项注：无。
7.4.15.3财务报表的批准
本财务报表已于2024年3月27日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资214565154.8992.34
其中：股票214565154.8992.34
2基金投资--
3固定收益投资--
其中：债券--
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计17616480.747.58
第58页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
8其他各项资产189325.760.08
9合计232370961.39100.00
注：本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为人民币31843854.89元，占期末净值比例为13.78%。
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 19070840.00 8.26
B 采矿业 - -
C 制造业 156603322.00 67.79
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 2310308.00 1.00
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业--
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 4736830.00 2.05
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计182721300.0079.09
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别公允价值（人民币）占基金资产净值比例（%）
基础材料--
消费者非必需品21368314.189.25
消费者常用品10475540.714.53
能源--
金融--
医疗保健--
工业--
信息技术--
第59页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
电信服务--
公用事业--
地产建筑业--
合计31843854.8913.78
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1600298安琪酵母57580020256644.008.77
2600519贵州茅台1076918587294.008.05
3000568泸州老窖9783917554273.387.60
4000596古井贡酒6710015620880.006.76
506862海底捞88500011661148.345.05
6603501韦尔股份9940010606974.004.59
700291华润啤酒33800010475540.714.53
8002714牧原股份25000010295000.004.46
9600132重庆啤酒1456229676581.904.19
10000998隆平高科6224008775840.003.80
11603983丸美股份3113507867814.503.41
12603833欧派家居1096007629256.003.30
13002446盛路通信9191007628530.003.30
14605499东鹏饮料405007391655.003.20
15603816顾家家居2095007332500.003.17
16002572索菲亚4273006815435.002.95
17002475立讯精密1749006025305.002.61
1802333长城汽车5850005375606.422.33
19600522中天科技4068005080932.002.20
20300662科锐国际1715004736830.002.05
21 09868 小鹏汽车-W 84300 4331559.42 1.88
22688363华熙生物460743083732.821.33
23002891中宠股份1136002993360.001.30
24600276恒瑞医药516002333868.001.01
25603939益丰药房577002310308.001.00
26301421波长光电32219117.140.01
27688548广钢气体117915032.250.01
28301509金凯生科19011823.700.01
29301261恒工精密19810068.300.00
30301498乖宝宠物2409314.400.00
31301469恒达新材2759099.750.00
32301418协昌科技1678383.400.00
33688573信宇人2858208.000.00
34301489思泉新材1288206.080.00
35301550斯菱股份1827929.740.00
36688693锴威特1787726.980.00
第60页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
37603273天元智能1783376.660.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
102333长城汽车33623388.289.57
2002572索菲亚32394145.009.22
3000596古井贡酒30283542.008.62
409922九毛九29350750.138.36
500981中芯国际18305669.805.21
5688981中芯国际8970638.702.55
6300498温氏股份24787111.097.06
7002475立讯精密22329522.826.36
8603501韦尔股份20900341.075.95
9603833欧派家居20456503.005.83
1000700腾讯控股20161699.755.74
1106862海底捞18843626.965.37
12600690海尔智家18165710.005.17
13300146汤臣倍健16669993.004.75
14 01024 快手-W 15927904.66 4.54
1500168青岛啤酒股份14782023.094.21
15600600青岛啤酒928047.000.26
16600258首旅酒店15674633.644.46
17000998隆平高科14538826.004.14
18002368太极股份13993242.003.98
19600872中炬高新13858245.343.95
20600570恒生电子12556977.233.58
21000625长安汽车11574976.243.30
22000977浪潮信息11423678.753.25
23603288海天味业11421767.023.25
24603477巨星农牧11412821.003.25
25002371北方华创11094570.003.16
26688023安恒信息10833376.903.08
27605499东鹏饮料10270986.002.92
28002714牧原股份10028887.002.86
29002262恩华药业9996828.002.85
30600298安琪酵母9668038.002.75
31600522中天科技9635420.002.74
32301095广立微8969836.602.55
33002276万马股份8856998.002.52
34301073君亭酒店8823327.602.51
35600809山西汾酒8756779.872.49
第61页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
36002920德赛西威8601033.462.45
37002241歌尔股份8454343.002.41
38603983丸美股份8306591.002.37
39002446盛路通信8255923.142.35
40000858五粮液7842330.112.23
41000568泸州老窖7774424.002.21
42603345安井食品7767576.002.21
43603816顾家家居7746564.002.21
4400291华润啤酒7688128.842.19
45300251光线传媒7675411.002.19
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1600690海尔智家44688688.5012.73
200981中芯国际19402409.635.53
2688981中芯国际9359259.102.67
302333长城汽车28380963.148.08
4600570恒生电子25753855.457.33
5300498温氏股份25491925.497.26
6002572索菲亚23056889.926.57
7002311海大集团21064803.616.00
8603345安井食品20434174.785.82
909922九毛九20338791.875.79
10002385大北农18685768.245.32
11600258首旅酒店18075055.495.15
12002304洋河股份17993493.005.12
13000858五粮液17713805.675.04
14600754锦江酒店17628162.205.02
15603288海天味业17557993.255.00
1600700腾讯控股17126644.144.88
17002475立讯精密16171208.034.60
18 01024 快手-W 15640484.31 4.45
19300015爱尔眼科14733202.194.20
2006862海底捞14523254.144.14
21300146汤臣倍健14282056.004.07
22000963华东医药13647183.553.89
2300168青岛啤酒股份12412993.133.53
23600600青岛啤酒983305.000.28
24600872中炬高新12966939.803.69
25002368太极股份12955498.163.69
26000977浪潮信息12175956.703.47
第62页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
27000625长安汽车12124847.923.45
28000596古井贡酒11970904.603.41
29603477巨星农牧11243339.063.20
30000568泸州老窖11184875.793.19
31001215千味央厨10714418.003.05
32603501韦尔股份10464542.002.98
33002920德赛西威10461767.942.98
34002371北方华创10284220.002.93
3500291华润啤酒9984564.782.84
36688023安恒信息9944100.252.83
37002262恩华药业9897763.002.82
38603833欧派家居9668303.002.75
39301073君亭酒店9197736.022.62
40002241歌尔股份9002369.002.56
41600809山西汾酒8742403.002.49
42301095广立微8680952.922.47
43002276万马股份8350930.002.38
44300251光线传媒7760075.002.21
45688029南微医学7554103.642.15
注：“卖出金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额794699688.98
卖出股票收入（成交）总额831873091.28
注：“买入股票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
第63页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
8.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金在本报告期未投资股指期货。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
本基金在本报告期未投资国债期货。
8.11.2本期国债期货投资评价
本基金在本报告期未投资国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金99042.07
2应收清算款8442.89
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款81840.80
6其他应收款-
7待摊费用-
8其他-
9合计189325.76
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与合计可能有尾差。
第64页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构机构投资者个人投资者持有人户均持有的基份额级别户数占总金份额占总份
（户）份额持有份额额比例持有份额比例
（%）
（%）银华消费
主题混合246207561.1614441654.457.76171714066.3892.24
A银华消费
主题混合79310667.166520347.9877.081938709.1822.92
C
合计254137658.0820962002.4310.77173652775.5689.23
注：对于分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算当中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例（%）
基金管 银华消费主题混合 A 370301.22 0.20理人所有从业
人员持 银华消费主题混合 C - -有本基金
合计370301.220.19
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 银华消费主题混合 A -基金投资和研究部门
负责人持有本开放式 银华消费主题混合 C -基金
合计-
本基金基金经理持有 银华消费主题混合 A 10~50
本开放式基金 银华消费主题混合 C -
合计10~50
第65页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 银华消费主题混合 A 银华消费主题混合 C基金合同生效日
（2019年12月27248023571.84-日）基金份额总额本报告期期初基金
215986991.8315904468.30
份额总额本报告期基金总申
46611363.7623124555.92
购份额
减：本报告期基金总
76442634.7630569967.06
赎回份额本报告期基金拆分
--变动份额本报告期期末基金
186155720.838459057.16
份额总额
注：如有相应情况，总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大人事变动
2023年9月5日，本基金管理人发布关于首席信息官任职的公告，经本基金管理人董事会批准，邓列军先生自2023年9月4日起担任本基金管理人首席信息官职务。公司总经理王立新先生自2023年9月4日起不再代任首席信息官职务。
11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要，任命牛环起、施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
第66页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构是安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），报告期内本基金应支付给聘任会计师事务所的报酬共计人民币50000.00元。该审计机构已经为本基金连续提供了13年的审计服务。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，基金管理人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.6.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：根据我行审计报告，本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况，本行的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪违法或者
职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况；本行或者本行的控股股东、实
际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚，或者被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况；本行董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单占当期股票成占当期佣金券商名称备注元数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
347160204
招商证券221.36278602.2520.07-.77
269574102
第一创业216.58252360.5418.18-.69
155086463
申万宏源29.54146521.4710.56-.85
140570033
方正证券48.65114248.178.23-.39
115189447
民生证券27.09107274.947.73-.11
93123054.
中信建投15.7388081.706.35-
97
92975470.
财通证券25.7267993.384.90-
77
第67页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
89719202.
华泰证券35.5265611.934.73-
76
68723732.
广发证券24.2350257.533.62-
79
47610148.
西南证券42.9338021.902.74-
39
太平洋证44397828.
42.7333116.782.39-
券45
33819253.
中泰证券12.0831495.152.27-
80
30104285.
中金公司21.8528474.322.05-
33
撤销
27150637.1个
西部证券21.6719854.931.43
53交易
单元
24665159.
东北证券51.5222972.551.66-
10
15096399.
天风证券20.9314279.821.03-
00
11117238.
银河证券10.6810471.380.75-
71
7364362.0
兴业证券30.456966.080.50-
0
6336503.8
东吴证券20.395901.650.43-
2975454.0
平安证券20.182771.040.20-
0
新增
2862273.01个
国投证券30.182707.510.20
0交易
单元
长城证券2-----
长江证券2-----
诚通证券2-----
东方财富2-----
东方证券3-----
东兴证券3-----
东莞证券1-----
光大证券2-----
国都证券2-----
国金证券2-----
国泰君安2-----
国新证券1-----
第68页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
国信证券2-----
海通证券2-----
宏信证券2-----
红塔证券1-----
华安证券1-----
华宝证券3-----
华创证券2-----新增
2个
华福证券3----交易单元
华金证券2-----
江海证券1-----
南京证券1-----
瑞银证券1-----
上海证券1-----新增
2个
五矿证券2----交易单元
湘财证券1-----撤销
1个
中信华南0----交易单元
中信证券3-----
中银国际1-----新增
2个
中邮证券2----交易单元
中原证券2-----新增
2个
山西证券2----交易单元
注：1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。经公司批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
第69页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易占当期权占当期债占当期债券券商名证券回购成交总称成交金额成交金额成交金额成交总额成交总额额的比例的比例
的比例(%)(%)
(%)招商证
------券
第一创
------业申万宏
------源方正证
------券民生证
------券中信建
------投财通证
------券华泰证
------券广发证
------券西南证
------券太平洋
------证券中泰证
------券中金公
------司西部证
------券东北证
------券天风证
------券银河证
------券兴业证
------券
第70页共76页银华消费主题混合2023年年度报告东吴证
------券平安证
------券国投证
------券长城证
------券长江证
------券诚通证
------券东方财
------富东方证
------券东兴证
------券东莞证
------券光大证
------券国都证
------券国金证
------券国泰君
------安国新证
------券国信证
------券海通证
------券宏信证
------券红塔证
------券华安证
------券华宝证
------券华创证
------券
第71页共76页银华消费主题混合2023年年度报告华福证
------券华金证
------券江海证
------券南京证
------券瑞银证
------券上海证
------券五矿证
------券湘财证
------券中信华
------南中信证
------券中银国
------际中邮证
------券中原证
------券山西证
------券
11.8其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期《银华基金管理股份有限公司关于调整旗下银华消费主题混合型证券投资本基金管理人网站中
基金首笔申购的最低金额、每笔追加
1国证监会基金电子披露2023年1月11日
申购的最低金额、每笔定期定额投资网站中国证券报
的最低金额、每笔赎回申请的最低份额及赎回后的最低保有份额的公告》《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中下部分基金因非港股通交易日暂停及
2国证监会基金电子披露2023年1月17日
恢复申购、赎回、转换（如有）及定网站四大证券报期定额投资业务的公告》《银华基金管理股份有限公司旗下部
3分基金2022年第4季度报告提示性公四大证券报2023年1月20日告》4《银华消费主题混合型证券投资基金本基金管理人网站中2023年1月20日
第72页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
2022年第4季度报告》国证监会基金电子披露
网站《银华基金管理股份有限公司旗下部
5四大证券报2023年3月31日分基金2022年年度报告提示性公告》本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
6国证监会基金电子披露2023年3月31日
2022年年度报告》
网站《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中
下部分基金暂停及恢复申购、赎回、
7国证监会基金电子披露2023年4月4日转换（如有）及定期定额投资业务的网站四大证券报公告》本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
8国证监会基金电子披露2023年4月20日
2023年第1季度报告》
网站《银华基金管理股份有限公司关于瑞本基金管理人网站中
9银证券有限责任公司不再代销旗下部国证监会基金电子披露2023年4月20日分基金的公告》网站四大证券报《银华基金管理股份有限公司旗下部
10分基金2023年第1季度报告提示性公四大证券报2023年4月20日告》本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
11国证监会基金电子披露2023年5月4日开放日常转换业务的公告》网站中国证券报《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中
下部分基金暂停及恢复申购、赎回、
12国证监会基金电子披露2023年5月24日转换（如有）及定期定额投资业务的网站四大证券报公告》本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
13国证监会基金电子披露2023年7月8日托管协议（2023年7月修订）》网站《银华基金管理股份有限公司关于调本基金管理人网站中
14低旗下部分基金费率并修订基金合同国证监会基金电子披露2023年7月8日的公告》网站四大证券报本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
15国证监会基金电子披露2023年7月8日基金合同（2023年7月修订）》网站本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
16国证监会基金电子披露2023年7月12日招募说明书更新(2023年第1号)》网站本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
17国证监会基金电子披露2023年7月12日基金产品资料概要更新》网站《银华基金管理股份有限公司关于对本基金管理人网站中
182023年7月17日
旗下部分基金于2023年7月17日的国证监会基金电子披露
第73页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
申购、赎回、转换（如有）及定期定网站四大证券报额投资业务申请作无效处理的公告》本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
19国证监会基金电子披露2023年7月19日
2023年第2季度报告》
网站《银华基金管理股份有限公司旗下部
20分基金2023年第2季度报告提示性公四大证券报2023年7月19日告》《银华基金管理股份有限公司旗下部
21四大证券报2023年8月29日分基金2023年中期报告提示性公告》本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
22国证监会基金电子披露2023年8月29日
2023年中期报告》
网站《银华基金管理股份有限公司关于对本基金管理人网站中旗下部分基金于2023年9月1日的申
23国证监会基金电子披露2023年9月1日
购、赎回、转换（如有）及定期定额网站四大证券报投资业务申请作无效处理的公告》《银华基金管理股份有限公司关于对本基金管理人网站中旗下部分基金于2023年9月8日的申
24国证监会基金电子披露2023年9月8日
购、赎回、转换（如有）及定期定额网站四大证券报投资业务申请作无效处理的公告》《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中
下部分基金暂停及恢复申购、赎回、
25国证监会基金电子披露2023年10月19日转换（如有）及定期定额投资业务的网站四大证券报公告》《银华基金管理股份有限公司旗下部
26分基金2023年第3季度报告提示性公四大证券报2023年10月24日告》本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
27国证监会基金电子披露2023年10月24日
2023年第3季度报告》
网站《银华基金管理股份有限公司关于旗本基金管理人网站中
下部分基金暂停及恢复申购、赎回、
28国证监会基金电子披露2023年12月21日转换（如有）及定期定额投资业务的网站四大证券报公告》本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
29国证监会基金电子披露2023年12月22日基金产品资料概要更新》网站本基金管理人网站中《银华消费主题混合型证券投资基金
30国证监会基金电子披露2023年12月22日招募说明书更新(2023年第2号)》网站
第74页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
注：本基金本报告期内不存在持有基金份额比例达到或者超过20%的单一投资者的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息1、本基金管理人于2023年5月4日披露了《银华消费主题混合型证券投资基金开放日常转换业务的公告》，本基金自2023年5月5日起开放日常转换业务。
2、本基金管理人于2023年7月8日披露了《银华基金管理股份有限公司关于调低旗下部分基金费率并修订基金合同的公告》，自2023年7月10日起本基金管理费率调低至1.2%，托管费率调低至0.2%，并对本基金基金合同有关条款进行了修订。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
13.1.1中国证监会核准银华消费主题分级股票型证券投资基金募集的文件及银华消费主题
混合型证券投资基金获中国证监会准予变更注册的文件
13.1.2《银华消费主题混合型证券投资基金招募说明书》
13.1.3《银华消费主题混合型证券投资基金基金合同》
13.1.4《银华消费主题混合型证券投资基金托管协议》
13.1.5《银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
13.1.6本基金管理人业务资格批件和营业执照
13.1.7本基金托管人业务资格批件和营业执照
13.1.8报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
13.2存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的办公场所。本报告存放在本基金管理人及托管人住所，供公众查阅、复制。
13.3查阅方式
投资者可免费查阅，在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）查阅。
银华基金管理股份有限公司
第75页共76页银华消费主题混合2023年年度报告
2024年3月29日
