中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023年年度报告
2024-03-29
中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人：中欧基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2024 年 3 月 29 日中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年03月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2023年01月01日起至2023年12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录.............................................2
1.1重要提示...............................................2
1.2目录.................................................3
§2基金简介................................................5
2.1基金基本情况.............................................5
2.2基金产品说明.............................................5
2.3基金管理人和基金托管人........................................6
2.4信息披露方式.............................................6
2.5其他相关资料.............................................6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................7
3.1主要会计数据和财务指标........................................7
3.2基金净值表现............................................10
3.3过去三年基金的利润分配情况.....................................12
§4管理人报告..............................................13
4.1基金管理人及基金经理情况......................................13
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................13
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...........................14
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...........................15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况...............................16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..............................17
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................17
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................17
§5托管人报告..............................................18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....18
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............18
§6审计报告...............................................18
6.1审计报告基本信息..........................................18
6.2审计报告的基本内容.........................................18
§7年度财务报表.............................................20
7.1资产负债表.............................................20
7.2利润表...............................................21
7.3净资产变动表............................................23
7.4报表附注..............................................24
§8投资组合报告.............................................58
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8.1期末基金资产组合情况........................................58
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合..................................59
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................59
8.4报告期内股票投资组合的重大变动...................................60
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合..................................62
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............62
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.........62
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........62
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............63
8.10本基金投资股指期货的投资政策...................................63
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.............................63
8.12本报告期投资基金情况.......................................63
8.13投资组合报告附注.........................................68
§9基金份额持有人信息..........................................69
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................69
9.2期末上市基金前十名持有人......................................69
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..............................69
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................70
§10开放式基金份额变动.........................................70
§11重大事件揭示............................................70
11.1基金份额持有人大会决议......................................70
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................70
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................71
11.4基金投资策略的改变........................................71
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件...............................71
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况.................................71
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.........................71
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况................................71
11.9其他重大事件...........................................73
§12影响投资者决策的其他重要信息....................................75
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................75
12.2影响投资者决策的其他重要信息...................................75
§13备查文件目录............................................75
13.1备查文件目录...........................................75
13.2存放地点.............................................75
13.3查阅方式.............................................75
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）
基金简称 中欧汇选混合（FOF-LOF）基金主代码501213基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年11月10日基金管理人中欧基金管理有限公司基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份913254707.94份额总额基金合同存续期不定期基金份额上市的上海证券交易所证券交易所上市日期2021年11月19日下属分级基金的基
中欧汇选混合(FOF-LOF)A 中欧汇选混合(FOF-LOF)C金简称下属分级基金的场
中欧汇选 FOF -内简称下属分级基金的交
501213013832
易代码报告期末下属分级
653487023.95份259767683.99份
基金的份额总额
2.2基金产品说明
投资目标本基金是基金中基金，灵活投资于多种具有不同风险收益特征的基金和其他资产，在严格控制投资组合风险的前提下，寻求基金资产的长期稳健增值。
投资策略1、大类资产配置策略：
在大类资产配置方面，本基金主要采用战略资产配置策略（SAA）和战术资产配置策略（TAA）。
战略资产配置策略（SAA）是决定基金长期收益率和波动率的关键，也是基金力争实现将基金投资组合长期波动率控制在合适水平这一
投资目标的核心。本基金的战略资产配置策略（SAA）将从国内股票和债券市场的风险收益特征出发，通过综合分析宏观政策、经济周期、行业发展趋势、市场流动性水平，投资人风险收益偏好等因素，以分散投资的方式，锚定长期目标波动率，进行有效的长期资产配置。
本基金的战术资产配置策略（TAA）是指会更多着眼于在充分研究分
析诸如细分经济周期、各项经济指标、货币政策变化、利率水平、
信用利差变化、突发事件性因素等中短期市场变化的基础上，根据具体不同市场形势的具体转变而对基金各类资产组合既定长期投资
比例所进行的动态调整，力争使基金投资组合的长期波动率与目标第 5 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
值不发生重大偏离。通过战术资产配置，本基金将在战略资产配置层面实现对长期资产配置的优化，力争获取超额回报。
2、基金投资策略：
对于不同类别的公募基金，本基金将分别按照不同的指标进行筛选，具体参见基金合同约定。
业绩比较基准中证偏股型基金指数收益率×80%+银行活期存款利率(税后)×20%
风险收益特征 本基金为混合型基金中基金（FOF），风险与预期收益高于债券型基金中基金、债券型基金，高于货币型基金中基金、货币市场基金，低于股票型基金中基金、股票型基金。本基金可投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
注：自 2023年 5 月 5 日起，中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）的业绩比较基准由“中证 800指数收益率×80%+银行活期存款利率(税后)×20%”，变更为“中证偏股型基金指数收益率×80%+银行活期存款利率(税后)×20%”。
2.3基金管理人和基金托管人
项目基金管理人基金托管人名称中欧基金管理有限公司招商银行股份有限公司姓名黎忆海张姗信息披露
联系电话021-68609600400-61-95555负责人
电子邮箱 liyihai@zofund.com zhangshan_1027@cmbchina.com
客户服务电话021-68609700、400-700-9700400-61-95555
传真021-338303510755-83195201
注册地址中国（上海）自由贸易试验区陆深圳市深南大道7088号招商银家嘴环路479号8层行大厦
办公地址中国（上海）自由贸易试验区陆深圳市深南大道7088号招商银
家嘴环路479号上海中心大厦8、行大厦
10、16层
邮政编码200120518040法定代表人窦玉明缪建民
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报登载基金年度报告正文的管理人互联网网
www.zofund.com址基金年度报告备置地点基金管理人的办公场所
2.5其他相关资料
项目名称办公地址安永华明会计师事务所（特殊北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼会计师事务所普通合伙）17层
A 类：中国证券登记结算有限责 A类：北京市西城区太平桥大街 17号
注册登记机构 任公司 C类：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环
C 类：中欧基金管理有限公司 路 479号上海中心大厦 8、10、16层
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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.12021年11月10日(基金合.12023年2022年同生效日)-2021年12月31期日间数中欧汇选混中欧汇选混中欧汇选混中欧汇选混中欧汇选混中欧汇选混据合合合合合合和
指 (FOF-LOF)A (FOF-LOF)C (FOF-LOF)A (FOF-LOF)C (FOF-LOF)A (FOF-LOF)C标本期已
-26266727-122643445809607.1
实-469283.06423609.48-214726.76.89.297现收益本
期-10363153-42279160-12646148-488138919953420.33283095.0
利5.56.584.87.2341润加权平均基金
-0.1439-0.1479-0.1432-0.14910.01110.0100份额本期利润本期加权
-17.32%-18.04%-15.79%-16.53%1.10%0.99%平均净值
第 7 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告利润率本期基金份
额-17.13%-17.80%-14.02%-14.71%1.11%1.00%净值增长率
3.1.2期末数2023年末2022年末2021年末据和指标期末可
供-18273283-75816247-10257458-42878082
423609.48-214726.76
分6.49.852.85.84配利润期末可供分配
-0.2796-0.2919-0.1307-0.13860.0005-0.0007基金份额利润期470754187183951436682277429266517313907836568333040819
末.46.14.94.96.91.25
第 8 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告基金资产净值期末基金
0.72040.70810.86930.86141.01111.0100
份额净值
3.1.3累计
2023年末2022年末2021年末
期末指标基金份额累
计-27.96%-29.19%-13.07%-13.86%1.11%1.00%净值增长率
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额，不是当期发生数)。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
第 9 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧汇选混合(FOF-LOF)A份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-7.62%1.00%-4.16%0.65%-3.46%0.35%
过去六个月-14.01%0.96%-9.15%0.66%-4.86%0.30%
过去一年-17.13%0.92%-7.52%0.65%-9.61%0.27%自基金合同生效
-27.96%1.04%-21.88%0.83%-6.08%0.21%起至今
注：本基金业绩比较基准为：中证偏股型基金指数收益率×80%+银行活期存款利率(税后)×20%。
比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
中欧汇选混合(FOF-LOF)C份额净值增业绩比较业绩比较基份额净值
阶段长率标准差基准收益准收益率标*－**－*
增长率*
*率*准差*
过去三个月-7.81%1.00%-4.16%0.65%-3.65%0.35%
过去六个月-14.37%0.97%-9.15%0.66%-5.22%0.31%
过去一年-17.80%0.92%-7.52%0.65%-10.28%0.27%自基金合同生效
-29.19%1.04%-21.88%0.83%-7.31%0.21%起至今
注：本基金业绩比较基准为：中证偏股型基金指数收益率×80%+银行活期存款利率(税后)×20%。
比较基准每个交易日进行一次再平衡，每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进行大类资产之间的再平衡，使大类资产比例保持恒定。
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：2023年5月5日起组合业绩比较基准变更为中证偏股型基金指数收益率×80%+银行活期存款
利率(税后)×20%。
注：2023年5月5日起组合业绩比较基准变更为中证偏股型基金指数收益率×80%+银行活期存款
利率(税后)×20%。
第 11 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：本基金合同生效日为2021年11月10日2021年度数据为2021年11月10日至2021年12月31日数据。
注：本基金合同生效日为2021年11月10日2021年度数据为2021年11月10日至2021年12月31日数据。
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金未进行利润分配。
第 12 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7月19日正式成立。股东为 WP Asia Pacific Asset Management LLC（华平亚太资产管理有限公司）、国都证券股份有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、上海穆延投资管理合伙
企业(有限合伙)及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、深圳分公司、中欧盛世资产管理（上海）有限公司、上海中欧财富基金销售有限公司和中欧基金国际有限公司。
截至2023年12月31日，本基金管理人共管理165只开放式基金。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理证券从
姓名职务（助理）期限说明业年限任职日期离任日期
历任平安资产管理公司风险管理、组合投资经理，中国平安人寿保险股份有限公司固收投决资产配置管理岗、助理资产配置经理，中会委员国平安保险（集团）股份有限公司首席投
2021-11-
桑磊 /FOF 组组 - 16年 资官办公室助理资产策略经理，众安在线
10
长/基金财产保险股份有限公司资产管理部负责经理人，永诚保险资产管理有限公司（筹）组合投资经理。2016-12-01加入中欧基金管理有限公司，历任配置研究员、投资经理。
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等相关规定。
-
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损害基金份额持有人利益的行为。
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4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规，本基金管理人制定了《公平交易管理办法》，建立了健全、有效的公平交易制度体系，覆盖公司旗下各类资产组合及投资顾问业务涉及的投资组合；涵盖了股票、债券等各类投资品种的一级市场申购、二级市场交易等投
资管理活动；贯穿了研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动的各个环节，以确保公司旗下管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益。具体控制措施包括：在研究分析环节，研究成果与全体投资人员共享，投研体系职权划分明确且互不干预，各基金持仓及交易信息进行有效隔离；在投资决策环节，基金经理公平对待管理的所有组合，相同投资策略同时同价下达投资指令；在交易执行环节，本基金管理人以系统控制和人工控制相结合的方式，严格管理同向交易和反向交易，公平执行投资指令；在事后监控环节，本基金管理人设置每日异常交易分析机制，发现异常事项对基金经理进行提示，留存解释说明，并每季度编制公平交易分析报告，逐级审核签署备查。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格按照相关法规及制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。
对于同向交易，本基金管理人采集连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）不同投资组合的同向交易计算交易价差，并结合同向交易占优比、溢价率等进行综合分析，来判断是否可能存在组合之间利益输送。
综合而言，本报告期内，公平交易制度和控制方法总体执行情况良好，不同投资组合之间不存在非公平交易或利益输送的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有121次，为量化策略组合因投资策略需要发生的反向交易，公司内部风控对上述交易均履行相应控制程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2023年市场对国内宏观经济的复苏预期从年初的乐观逐步趋于悲观，流动性维持宽松，央行
下调了逆回购利率和 MLF利率，LPR也相应下调。A股市场全年整体小幅下跌，但不同风格指数以第 14 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
及行业之间分化较高，持续性热点较少，申万行业分类中，多数行业收跌，其中通信、传媒、计算机、电子等行业涨幅居前，房地产、商贸零售、美容护理、电力设备等行业跌幅居前。港股市场下跌。债券市场方面，债券收益率下行，信用利差收窄。海外主要股票市场涨幅较好，美元指数震荡，人民币相对美元贬值，黄金上涨，原油等商品震荡，美债收益率冲高回落。
2023年 A股市场环境的复杂性很高，长期的投资策略在复杂的市场环境中面临两大挑战：一
是投资机会较少，从主要行业指数历年最大的一波涨幅来看，2023年绝大多数行业的最大涨幅都很低。二是偏股基金指数的行业及风格配置变动较快，在复杂的市场环境中不同基金经理的表现和投资行为可能会出现较大的差异，基金研究和风格配置的难度有所上升。但这种市场环境也提供了难得的观察基金经理投资行为特征的机会，需要仔细研究甄别这些行为特征的优劣，如是否符合基金经理的长期投资策略，是否能够帮助基金经理取得更好的长期业绩等，而不能简单根据短期业绩进行判断。
本基金2023年在复杂的市场环境中仍然围绕长期投资目标，坚持长期投资策略和投资行为的稳定，国内股票市场反映的预期较为悲观，股票市场具有很高的配置价值，权益类资产配置比例维持高位，同时基于对基金经理投资行为的观察，对部分主动权益基金进行了分散和优化，以估值、景气度、盈利、性价比等基本面为“锚”，对行业风格的持仓结构进行了小幅调整，但在2023年复杂的市场环境中，未能把握住 2023年 A股市场的主要投资机会，权益类资产的高配和行业风格的配置偏离拖累了基金的业绩，基金净值跌幅较大。本基金增加了交易便捷的指数型基金的配置比例，投资的权益类资产兼顾长期业绩优异的主动权益型基金以及交易便捷的指数型基金，也直接投资了部分个股作为补充。其他资产方面，参与可转债个券的交易性机会。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内，基金 A 类份额净值增长率为-17.13%，同期业绩比较基准收益率为-7.52%；基金C类份额净值增长率为-17.80%，同期业绩比较基准收益率为-7.52%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023年 A股市场对宏观环境的担忧与十年前有些类似，对人口老龄化或“日本化”的讨论较多，对中长期宏观环境的担忧往往意味着股票市场情绪的极度低迷，正如十年前左右市场担忧经济转型，对刘易斯拐点和中等收入陷阱的分析出现在诸多报告中，18年市场担忧长期经济发展，但往未来看，这些问题都有较好的解决，中国经济也维持了较好的增长，股票市场也都迎来大幅上涨。A股市场 2023年以来的表现并未脱离长期及中期特征，经济增长较为稳定的环境下，估值水平是中期股票市场配置价值的核心决定因素，国内主要股票指数不管是和国际上主要指数比较，还是与 A 股历史估值水平比较，都处于相对低位，多数行业板块的估值也都较低，股票市场具有第 15 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
很高的中期配置价值。但2023年下半年持续不断的资本市场相关政策、美债收益率下行、人民币相对美元升值等对市场的提振也较为有限，影响市场的主要短期因素或许并不在于宏观层面，可能在于市场结构：市场参与者对不同的板块分歧过大，难以形成合力，在海外主要股票市场涨幅较好的背景下，让国内外投资者认识到 A 股市场有哪些板块放在全球股票市场看更具有投资价值或许才是关键所在。结合基金产品的长期投资目标和投资策略，权益类资产的配置仍将维持高比例。
本基金作为主要投资权益型基金的 FOF 产品，致力于解决投资者在权益基金投资中面临的资产配置、基金选择、交易和持有基金、构建组合等难题，打造投资目标清晰、投资策略多元、投资行为稳定的 FOF 产品，力争满足投资者的权益投资需求。投资策略上，从子基金选择、大类资产配置、行业风格选择等多层面优化投资组合，采取多元的投资策略，综合考虑市场机会、长期投资目标、中短期组合波动性等，在实现长期投资目标的同时力争控制基金收益的相对波动性。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2023年，在公司业务全面发展的背景下，公司始终坚持保障基金份额持人利益的原则，不断
强化内部控制，并有效地组织开展监察稽核工作，具体包括以下方面：
（一）落实法律法规，培养合规文化
2023年，监管机构相继颁布了一系列法律法规，公司在收到相关法规后以公众号“新规速递”
的方式及时向部门和员工进行推送。监察稽核部负责将新颁布的法律法规及时维护至公司共享法律法规库，并以每周新规跟踪的形式，针对法律法规进行全员范围内的解读，对于重要法规或通知，公司从制度建立、流程改造、系统更新等方面安排专项落地与跟进，并配套相应检查。同时，公司致力于积极推动公司合规文化建设，通过法规培训、监管案例速递、员工合规测试、合规宣传月等多种形式，提高员工合规及风控意识，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。
（二）完善制度体系，提高运作效率
2023年，公司根据业务需要及新近出台或修订的法律法规，对规章制度体系进行了进一步完善，在兼顾合规、风险管理和效率的前提下，对一系列规章制度进行了补充和修订，以使得各项业务运作更为规范、顺畅和高效：公司全年制订或修订多项制度流程，内容涵盖投资研究交易、基金运作、合规管理、信息技术等各项内容。
（三）加强内部审计，强化风险管理
2023年，公司按照年初制定的监察稽核年度计划，进一步加强合规及内部稽核审计力度，全
年除有序完成监管要求的法定审计工作及常规定期审计工作外，针对易发生风险的各类业务循环开展多次专项稽核工作，使业务中存在的问题能够得到及时发现和纠正。通过内部稽核审计工作，第 16 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告切实保证基金运作和公司经营所涉及的各个环节均能按照各项法律法规和公司内部制度有效落实。
（四）提升反洗钱管理水平，推进反洗钱系统建设
2023年，公司严格参照法律法规的要求落实公司反洗钱管理，优化反洗钱和制裁风险管控的
治理架构和管理体系，从制度流程、培训宣传、风险评估等层面，进一步提升和完善反洗钱管理工作。公司在今年牵头各部门完成反洗钱自查工作，并积极推进反洗钱新一代系统建设，结合最新的监管要求及业务发展需要，开发和完善了反洗钱系统各功能模块，从客户洗钱风险评估、客户尽职调查、可疑交易监测及分析等方面实现反洗钱工作系统化建设。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为总经理，投票成员包括主席、权益及固定收益研究总监、基金运营总监、监察稽核总监、风险管理总监，非投票成员（列席表达相关意见）包括公司高管、投资组合经理、中央交易室负责人、战略规划及业务发展部负责人、主席
指定的其他相关人士。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以 XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内基金管理人无应说明预警信息。
第 17 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计是审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2024）审字第 70028871_B82号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）全体基金份额持有人：
我们审计了中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表，2023年度的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）的审计意见
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年 12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职形成审计意见的基础
业道德守则，我们独立于中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF），并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供第 18 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告了基础。
强调事项不适用其他事项不适用
中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
其他信息结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中欧汇选混合型基金中管理层和治理层对财务报表的责
基金（FOF-LOF）的持续经营能力，披露与持续经营相关的事任项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）的财务报告过程。
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
注册会计师对财务报表审计的责险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适任当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中欧汇选混合型基金中
基金（FOF-LOF）持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
第 19 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现
等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师的姓名陈露张亚旎会计师事务所的地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层审计报告日期2024年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）
报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元本期末上年度末资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
资产：
货币资金7.4.7.112910366.7410116135.61
结算备付金356007.88376287.87
存出保证金9656.1488164.49
交易性金融资产7.4.7.2672897769.68976721428.73
其中：股票投资55977755.6281623621.39
基金投资560721979.26807753318.84
债券投资56198034.8087344488.50
资产支持证券投资--
贵金属投资--
其他投资--
衍生金融资产7.4.7.3--
买入返售金融资产7.4.7.4--
债权投资--
其中：债券投资--
资产支持证券投资--
其他投资--
其他债权投资--
其他权益工具投资--
第 20 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
应收清算款-137161.86
应收股利--
应收申购款186749.60101808.27
递延所得税资产--
其他资产7.4.7.585460.04162467.59
资产总计686446010.08987703454.42本期末上年度末负债和净资产附注号
2023年12月31日2022年12月31日
负债：
短期借款--
交易性金融负债--
衍生金融负债7.4.7.3--
卖出回购金融资产款30039047.5235041252.04
应付清算款--
应付赎回款1028033.232788031.09
应付管理人报酬371309.33481654.74
应付托管费106415.52157209.63
应付销售服务费124631.90185060.59
应付投资顾问费--
应交税费182.05215.42
应付利润--
递延所得税负债--
其他负债7.4.7.670766.93255287.01
负债合计31740386.4838908710.52
净资产：
实收基金7.4.7.7913254707.941094247409.59
未分配利润7.4.7.8-258549084.34-145452665.69
净资产合计654705623.60948794743.90
负债和净资产总计686446010.08987703454.42
注： 报告截止日 2023年 12 月 31日，基金份额总额为 913254707.94份，其中下属 A类基金份额参考净值为人民币 0.7204 元，份额总额为 653487023.95 份；下属 C 类基金份额参考净值为人民币0.7081元，份额总额为259767683.99份。
7.2利润表
会计主体：中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期上年度可比期间项目附注号2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12月31日年12月31日
一、营业总收入-136246625.54-165004955.01
1.利息收入52107.3868481.29
第 21 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
其中：存款利息收入7.4.7.952107.3868481.29
债券利息收入--资产支持证券利息
--收入买入返售金融资产
--收入
其他利息收入--2.投资收益（损失以“-”-30504498.4212755356.96
填列）
其中：股票投资收益7.4.7.107072632.421016029.55
基金投资收益7.4.7.11-39604812.43-10525179.23
债券投资收益7.4.7.121327215.71865934.69资产支持证券投资
7.4.7.13--
收益
贵金属投资收益--
衍生工具收益7.4.7.14--
股利收益7.4.7.15700465.8821398571.95
其他投资收益--3.公允价值变动收益（损
7.4.7.16-107379623.96-180615700.21失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”--号填列）5.其他收入（损失以“-”
7.4.7.171585389.462786906.95号填列）
减：二、营业总支出9664070.6010270421.09
1．管理人报酬5237103.725423392.12
其中：暂估管理人报酬--
2．托管费1607965.082152605.98
3．销售服务费1882511.652363628.25
4．投资顾问费--
5．利息支出724289.48126971.03
其中：卖出回购金融资产
724289.48126971.03
支出
6．信用减值损失7.4.7.19--
7．税金及附加93.06194.39
8．其他费用7.4.7.20212107.61203629.32三、利润总额（亏损总额-145910696.14-175275376.10以“-”号填列）
减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“-”-145910696.14-175275376.10号填列）
五、其他综合收益的税后
--净额
六、综合收益总额-145910696.14-175275376.10
第 22 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
7.3净资产变动表
会计主体：中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）
本报告期：2023年1月1日至2023年12月31日
单位：人民币元本期项目2023年1月1日至2023年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净1094247409.-145452665.6
-948794743.90资产599
二、本期期初净1094247409.-145452665.6
-948794743.90资产599
三、本期增减变-180992701.6-113096418.6
动额（减少以“-”--294089120.30号填列）55
（一）、综合收益-145910696.1
---145910696.14总额4
（二）、本期基金
份额交易产生的-180992701.6
净资产变动数-32814277.49-148178424.16
（净资产减少以5“-”号填列）
其中：1.基金申
26609346.97--3151042.5423458304.43
购款
2.基金赎-207602048.6
-35965320.03-171636728.59回款2
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净-258549084.3
913254707.94-654705623.60
资产4上年度可比期间项目2022年1月1日至2022年12月31日实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净
1227640872.-13236515.351240877388.1
资产
第 23 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
816
二、本期期初净1227640872.1240877388.1
-13236515.35资产816
三、本期增减变-133393463.2-158689181.0
动额（减少以“-”--292082644.26号填列）24
（一）、综合收益-175275376.1
---175275376.10总额0
（二）、本期基金
份额交易产生的-133393463.2
净资产变动数-16586195.06-116807268.16
（净资产减少以2“-”号填列）
其中：1.基金申
3442942.91--446768.662996174.25
购款
2.基金赎-136836406.1
-17032963.72-119803442.41回款3
（三）、本期向基金份额持有人分配利润产生的净
----资产变动（净资产减少以“-”号
填列）
四、本期期末净1094247409.-145452665.6
-948794743.90资产599报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
刘建平杨毅王音然基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）（原名为“中欧汇选一年封闭运作混合型基金中基金
（FOF-LOF）”）（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]3047 号《关于准予中欧汇选一年封闭运作混合型基金中基金（FOF-LOF）注册的批第 24 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告复》准予注册，由中欧基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧汇选一年封闭运作混合型基金中基金（FOF-LOF）基金合同》负责公开募集。本基金为契约型基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1227518301.67元，业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2021）验字第 61362990_B39号验资报告予以验证。
经向中国证监会备案，《中欧汇选一年封闭运作混合型基金中基金（FOF-LOF）基金合同》于 2021年11月10日正式生效。基金合同生效日的基金份额总额为1227640872.81份基金份额，其中包含认购资金利息折合 122571.14份基金份额。其中 A类基金的基金份额总额为 897883148.57份，包含认购利息折合 94102.29 份；C类基金的基金份额总额为 329757724.24份，包含认购利息折合 28468.85 份。本基金的基金管理人及 C 类基金份额注册登记机构均为中欧基金管理有限公司，A 类基金份额注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据《中欧汇选一年封闭运作混合型基金中基金(FOF-LOF)基金合同》约定，本基金合同生效
后的第一年为封闭运作期，封闭运作期于2022年11月9日届满后，本基金自2022年11月10日起转型为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）”，并适用基金合同和招募说明书中封闭运作期届满开放后的有关规定。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）基金合同》的有关规定，本基金投资于依法发行或上市的公开募集证券投资基金、股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。具体包括：经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金（含 QDII基金、香港互认基金、公开募集基础设施证券投资基金（以下简称“公募 REITs”））、股票（包含创业板及其他经中国证监会允许上市的股票、存托凭证）、港股
通机制下允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”）、
债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债、地方政府债、政府支持机构债、政府支持债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具等法律
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
封闭运作期内：本基金的投资组合比例为：80%以上基金资产投资于其他经中国证监会依法核准或
注册的公开募集的基金（含 QDII 基金、香港互认基金）；本基金对权益类资产的投资合计占基金
资产的比例为60%-100%（其中，本基金投资于港股通标的股票不超过股票资产的50%），本基金投资的权益类资产包括股票、股票型基金以及至少满足以下一条标准的混合型基金：(1)基金合同约
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定的股票资产占基金资产的比例不低于60%；(2)基金最近4期季度报告中披露的股票资产占基金
资产的比例均不低于60%。如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
2023年5月5日起本基金业绩比较基准变更为中证偏股型基金指数收益率×80%+银行活期存
款利率(税后)×20%。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板
第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。
（1）金融资产分类本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分
类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；
（2）金融负债分类
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除由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；
本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的
无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生第 27 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告信用减值的金融资产；
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允
价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采第 28 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
（2）不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
（3）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
（4）如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
第 29 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；
债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益，在证券实际持有期内逐日计提；
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(3)股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用
情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；
(5)买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7)其他收入在经济利益很可能流入从而导致资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在基金份额持有人开放式
基金账户下的基金份额，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；选择采取红利再投资形式的，红利再投资的份额免收申购费；登记在基金份额持有人上海证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（2）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值
第 30 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（3）本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
（4）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。在不违反法律法规且对基金份额持有人
利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6税项
7.4.6.1印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；根据财政部、税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定，自2023年8月28日起，证券交易印花税实施减半征收。
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金第 31 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
7.4.6.3城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
7.4.6.4企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
第 32 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.5个人所得税根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.6.6境外投资
本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税
[2016]127号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1货币资金
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
活期存款12910366.7410116135.61
等于：本金12909099.2610114889.00
加：应计利息1267.481246.61
减：坏账准备--
第 33 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
定期存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
其中：存款期限1个月以
--内
存款期限1-3个月--
存款期限3个月以上--
其他存款--
等于：本金--
加：应计利息--
减：坏账准备--
合计12910366.7410116135.61
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元本期末项目2023年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票92025162.27-55977755.62-36047406.65
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市55577724.24486434.8056198034.80133875.76场
债券银行间市----场
合计55577724.24486434.8056198034.80133875.76
资产支持证券----
基金799776139.91-560721979.26-239054160.65
其他----
合计947379026.42486434.80672897769.68-274967691.54上年度末项目2022年12月31日成本应计利息公允价值公允价值变动
股票89962608.48-81623621.39-8338987.09
贵金属投资-金交----所黄金合约
交易所市87449463.97674988.5087344488.50-779963.97场
债券银行间市----场
合计87449463.97674988.5087344488.50-779963.97
资产支持证券----
基金966222435.36-807753318.84-158469116.52
第 34 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
其他----
合计1143634507.81674988.50976721428.73-167588067.58
7.4.7.3衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1衍生金融资产/负债期末余额无。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额无。
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券无。
7.4.7.5其他资产
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应收利息--
其他应收款85460.04162467.59
待摊费用--
合计85460.04162467.59
7.4.7.6其他负债
单位：人民币元本期末上年度末项目
2023年12月31日2022年12月31日
应付券商交易单元保证金--
应付赎回费27.762039.03
应付证券出借违约金--
应付交易费用739.1748247.98
其中：交易所市场739.1748247.98
银行间市场--
应付利息--
预提费用-审计费70000.0085000.00
预提费用-信息披露费-120000.00
合计70766.93255287.01
7.4.7.7实收基金
金额单位：人民币元
中欧汇选混合(FOF-LOF)A本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
第 35 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
上年度末784852012.79784852012.79
本期申购17885194.2917885194.29
本期赎回（以“-”号填列）-149250183.13-149250183.13
本期末653487023.95653487023.95
中欧汇选混合(FOF-LOF)C本期项目2023年1月1日至2023年12月31日
基金份额（份）账面金额
上年度末309395396.80309395396.80
本期申购8724152.688724152.68
本期赎回（以“-”号填列）-58351865.49-58351865.49
本期末259767683.99259767683.99
注：1、申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。
2、截至2023年12月31日止，本基金于上交所上市的基金份额为190603195.00份，均为中欧汇选一年封闭混合 A 类基金份额（2022 年 12 月 31 日：上交所上市的基金份额为
214874197.00 份，均为本基金 A 类基金份额）。托管在场外未上市交易的基金份额为
722651512.94 份，其中中欧汇选一年封闭混合 A 类基金份额 462883828.95 份，中欧汇选一
年封闭混合 C类基金份额 259767683.99 份(2022年 12月 31日：托管在场外未上市交易的基金
份额为 879373212.59 份，其中中欧汇选一年封闭混合 A类基金份额 569977815.79 份，中欧汇选一年封闭混合 C类基金份额 309395396.80份)。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现本基金 A类基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.8未分配利润
单位：人民币元
中欧汇选混合(FOF-LOF)A项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末4459045.70-107033628.55-102574582.85
本期期初4459045.70-107033628.55-102574582.85
本期利润-26266727.89-77364807.67-103631535.56本期基金份额交易产
1173614.9122299667.0123473281.92
生的变动数
其中：基金申购款92423.37-2104509.84-2012086.47
基金赎回款1081191.5424404176.8525485368.39
本期已分配利润---
本期末-20634067.28-162098769.21-182732836.49
中欧汇选混合(FOF-LOF)C项目已实现部分未实现部分未分配利润合计
上年度末-794034.61-42084048.23-42878082.84
第 36 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
本期期初-794034.61-42084048.23-42878082.84
本期利润-12264344.29-30014816.29-42279160.58本期基金份额交易产
1145257.478195738.109340995.57
生的变动数
其中：基金申购款-67636.15-1071319.92-1138956.07
基金赎回款1212893.629267058.0210479951.64
本期已分配利润---
本期末-11913121.43-63903126.42-75816247.85
7.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年日12月31日
活期存款利息收入44687.0457315.16
定期存款利息收入--
其他存款利息收入--
结算备付金利息收入6974.3610053.93
其他445.981112.20
合计52107.3868481.29
7.4.7.10股票投资收益
7.4.7.10.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12日月31日卖出股票成交总
21342720.55314388589.94
额
减：卖出股票成本
14228687.41312533299.25
总额
减：交易费用41400.72839261.14买卖股票差价收
7072632.421016029.55
入
7.4.7.11基金投资收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31日月31日
卖出/赎回基金成交总额289554831.85697387982.85
减：卖出/赎回基金成本总额329060761.69707774567.84
减：买卖基金差价收入应缴
--纳增值税额
减：交易费用98882.59138594.24
第 37 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
基金投资收益-39604812.43-10525179.23
7.4.7.12债券投资收益
7.4.7.12.1债券投资收益项目构成
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月31日日
债券投资收益——利
1103062.62327703.35
息收入
债券投资收益——买卖债券（债转股及债
224153.09538231.34券到期兑付）差价收入
债券投资收益——赎
--回差价收入
债券投资收益——申
--购差价收入
合计1327215.71865934.69
7.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月312022年1月1日至2022年12月日31日卖出债券（债转股及债
80489126.5844894132.96券到期兑付）成交总额减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本78946099.7344321096.46总额
减：应计利息总额1318665.7634265.90
减：交易费用208.00539.26
买卖债券差价收入224153.09538231.34
7.4.7.13资产支持证券投资收益无。
7.4.7.14衍生工具收益
7.4.7.14.1衍生工具收益——买卖权证差价收入无。
第 38 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
7.4.7.14.2衍生工具收益——其他投资收益无。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022年12月
31日31日
股票投资产生的股利
700465.883381813.62
收益
其中：证券出借权益补
--偿收入基金投资产生的股利
-18016758.33收益
合计700465.8821398571.95
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元本期上年度可比期间项目名称2023年1月1日至2023年2022年1月1日至2022
12月31日年12月31日
1.交易性金融资产-107379623.96-180615700.21
股票投资-27708419.56-9938678.05
债券投资913839.73-779963.97
资产支持证券投资--
基金投资-80585044.13-169897058.19
贵金属投资--
其他--
2.衍生工具--
权证投资--
3.其他--
减：应税金融商品公允价值
--变动产生的预估增值税
合计-107379623.96-180615700.21
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月2022年1月1日至2022
31日年12月31日
基金赎回费收入152730.9388623.57
销售服务费返还1432658.532698283.38
合计1585389.462786906.95
第 39 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
7.4.7.18持有基金产生的费用
本期上年度可比期间项目2023年1月1日至20232022年1月1日至2022年12年12月31日月31日当期持有基金产生的应支付销售服务费（元）1432658.532708371.02
当期持有基金产生的应支付管理费7892533.1211395732.87
（元）
当期持有基金产生的应支付托管费1341410.601910740.76
（元）
注：上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费及托管费等
进行的估算，上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现，不构成本基金的费用项目。
7.4.7.19信用减值损失无。
7.4.7.20其他费用
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年12月31月31日日
审计费用70000.0073153.36
信息披露费120000.00120000.00
证券出借违约金--
汇划手续费8607.6110475.96
账户维护费13500.00-
合计212107.61203629.32
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9关联方关系
关联方名称与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（“中欧基金”）基金管理人、基金销售机构、注册登记机构
招商银行股份有限公司（“招商银行”）基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司（“国都证券”）基金管理人的股东、基金销售机构
WP Asia Pacific Asset Management LLC(" 基金管理人的股东(自2023年6月1日起)
华平亚太资管")
第 40 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
Unione di Banche Italiane S.p.a ("意大 基金管理人的股东(截止至 2023年 5月 31
利意联银行")日)
上海穆延投资管理合伙企业(有限合伙)("上海穆基金管理人的股东(自2023年5月11日
延合伙")起)
万盛基业投资有限责任公司("万盛基业")基金管理人的股东(截止至2023年5月10日)
上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)("上海睦基金管理人股东
亿合伙")自然人股东基金管理人股东
上海中欧财富基金销售有限公司（“中欧财富”）基金管理人的控股子公司、基金销售机构
中欧盛世资产管理(上海)有限公司("中欧盛世资基金管理人的全资子公司
管")
中欧基金国际有限公司("中欧基金国际")基金管理人的全资子公司
注：1、自2023年5月11日起，万盛基业投资有限责任公司不再是我司关联方，新增关联方为上海穆延投资管理合伙企业（有限合伙）及7名自然人股东。
2、自 2023 年 6 月 1 日起，Unione di Banche Italiane S.p.A.不再是我司关联方，新
增关联方为 WP Asia Pacific Asset Management LLC（华平亚太资产管理有限公司）。
3、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31
2022年1月1日至2022年12月31日
日关联方名称占当期股票占当期股票成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）
国都证券--115713206.7920.83
7.4.10.1.2债券交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31
2022年1月1日至2022年12月31日
日关联方名称占当期债券占当期债券成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）
国都证券--164927825.6194.52
第 41 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31
2022年1月1日至2022年12月31日
日关联方名称占当期债券回占当期债券回购购成交金额成交金额成交总额的比成交总额的比例（%）例（%）
国都证券--138000000.0050.18
7.4.10.1.4基金交易
金额单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月31
2022年1月1日至2022年12月31日
日关联方名称占当期基金占当期基金成交金额成交总额的比成交金额成交总额的比例例（%）（%）
国都证券3149989.501.33613383652.2570.37
7.4.10.1.5权证交易无。
7.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
国都证券----上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称当期占当期佣金总量期末应付佣金余占期末应付佣金
佣金的比例（%）额总额的比例（%）
国都证券85508.7421.0012049.8824.97
注：1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
第 42 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的管理费5237103.725423392.12
其中：应支付销售机构的客户维护
3517695.744560854.07
费
应支付基金管理人的净管理费1719407.98862538.05
注：1、本基金投资于本基金管理人所管理的公开募集证券投资基金的部分不收取管理费。本基金的管理费按前一日基金资产净值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公开募集证券投
资基金对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的1.00%年费率计提。
管理费的计算方法如下：
H＝E×1.00%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他公开募集证券投
资基金对应资产净值后剩余部分，若为负数，则 E取 0。
2、基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人
核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期发生的基金应支付的托管费1607965.082152605.98
注：1、本基金投资于本基金托管人所托管的公开募集证券投资基金的部分不收取托管费。本基金的托管费按前一日基金资产净值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公开募集证券投
资基金对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取0）的0.20%年费率计提。
托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
第 43 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
E 为前一日的基金资产净值中扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他公开募集证券投
资基金对应资产净值后剩余部分，若为负数，则 E取 0。
2、基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人
核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称中欧汇选混合中欧汇选混合合计
(FOF-LOF)A (FOF-LOF)C
招商银行0.001811000.421811000.42
中欧财富0.001735.631735.63
中欧基金0.000.000.00
合计0.001812736.051812736.05上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
获得销售服务费的各关联当期发生的基金应支付的销售服务费方名称中欧汇选混合中欧汇选混合合计
(FOF-LOF)A (FOF-LOF)C
招商银行0.002272368.892272368.89
中欧财富0.00343.77343.77
中欧基金0.00377.20377.20
合计0.002273089.862273089.86
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为 0.80%，销售服务费按前一日 C类基金份额的基金资产净值的 0.80%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.80%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人第 44 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易无。
7.4.10.4报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
中欧汇选混合(FOF-LOF)A
份额单位：份本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年12月
2022年1月1日至2022年12月31日
31日
报告期初持有的基
89999990.0089999990.00
金份额
报告期间申购/买
0.000.00
入总份额报告期间因拆分变
0.000.00
动份额
减：报告期间赎回/
0.000.00
卖出总份额报告期末持有的基
89999990.0089999990.00
金份额报告期末持有的基
金份额13.77%11.47%占基金总份额比例
注：1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额，赎回/卖出总份额含转换出份额。
2、本报告及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资本基金 C份额。
3、基金管理人通过相关销售商渠道投资本基金，适用费率符合本基金招募说明书和相关公告
第 45 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告的规定。
7.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期期末及上年度可比期期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。
7.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元本期上年度可比期间
2023年1月1日至2023年12月
关联方名称2022年1月1日至2022年12月31日31日期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入招商银行股份有
12910366.7444687.0410116135.6157315.16
限公司
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况无。
7.4.10.8其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1其他关联交易事项的说明
本报告期末，本基金持有基金管理人中欧基金管理有限公司所管理的基金合计人民币219059486.57元（2022年12月31日：396244169.21元)。占本基金资产净值的比例为33.46%（2022年12月31日：41.76%)。7.4.10.8.2当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
本期上年度可比期间项目2023年1月1日至2023年122022年1月1日至2022年月31日12月31日
当期交易基金产生的申购费（元）--
当期交易基金产生的赎回费（元）17769.984825.33当期持有基金产生的应支付销售
1432658.532698283.38
服务费（元）当期持有基金产生的应支付管理
4319226.757791332.76费（元）当期持有基金产生的应支付托管
719871.101304803.98费（元）
当期交易基金产生的转换费（元）7389.3810468.59
注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金
合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。
根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的第 46 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF 除外），应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。
7.4.11利润分配情况
本基金本报告期内不存在利润分配情况。
7.4.12期末（2023年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1受限证券类别：股票
证数量成功流通期末证券券受限认购（单期末期末估值认购受限估值备注
代码名期价格位：成本总额总额日类型单价
称股）威
2023新股
力
300904年8月6个月流通35.4161.5330410764.6418705.12-
传
2日受限
动君
2023新股
逸
301172年7月6个月流通31.3338.1643813722.5416714.08-
数
19日受限
码朗
2023新股
威
301202年6月6个月流通25.8231.803067900.929730.80-
股
28日受限
份金
2023新股
杨
301210年6月6个月流通57.8845.4828116264.2812779.88-
股
21日受限
份威2023新股
301251尔年8月6个月流通28.8834.593219270.4811103.39-
高30日受限恒
2023新股
工
301261年6月6个月流通36.9050.851987306.2010068.30-
精
29日受限
密
第 47 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告英2023新股
301272华年7月6个月流通51.3953.381738890.479234.74-
特6日受限海
2023新股
科
301292年6月6个月流通19.9919.3558311654.1711281.05-
新
29日受限
源信
2023新股
音
301329年7月6个月流通21.0022.234589618.0010181.34-
电
5日受限
子蓝
2023新股
箭
301348年8月6个月流通18.0844.5761311083.0427321.41-
电
1日受限
子民
2023新股
爆
301362年7月6个月流通51.0538.5242021441.0016178.40-
光
27日受限
电国
2023新股
科
301370年7月6个月流通13.3916.01124016603.6019852.40-
恒
3日受限
泰敷2023新股
301371尔年7月6个月流通55.6837.5845525334.4017098.90-
佳24日受限昊
2023新股
帆
301393年7月6个月流通67.6859.3726017596.8015436.20-
生
5日受限
物仁
2023新股
信
301395年6月6个月流通26.6818.6952013873.609718.80-
新
21日受限
材协
2023新股
昌
301418年8月6个月流通51.8850.201899805.329487.80-
科
10日受限
技波
2023新股
长
301421年8月6个月流通29.3859.373329754.1619710.84-
光
16日受限
电盘2023新股
3014566个月37.9630.3940715449.7212368.73-
古年7月流通
第 48 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告智6日受限能恒
2023新股
达
301469年8月6个月流通36.5833.0927510059.509099.75-
新
10日受限
材致
2023新股
尚
301486年6月6个月流通57.6647.2548227792.1222774.50-
科
30日受限
技盟2023新股
301487固年8月6个月流通5.3240.968674612.4435512.32-
利1日受限豪
2023新股
恩
301488年6月6个月流通39.7869.0926210422.3618101.58-
汽
26日受限
电维
2023新股
科
301499年7月6个月流通19.5028.933717234.5010733.03-
精
13日受限
密飞
2023新股
南
301500年9月6个月流通23.9720.8945510906.359504.95-
资
13日受限
源苏
2023新股
州
301505年7月6个月流通26.3535.811945111.906947.14-
规
12日受限
划民
2023新股
生
301507年8月6个月流通10.0015.858518510.0013488.35-
健
24日受限
康固
2023新股
高
301510年8月6个月流通12.0035.013964752.0013863.96-
科
4日受限
技德
2023新股
福
301511年8月6个月流通28.0022.6798227496.0022261.94-
科
8日受限
技港2023新股
301515通年7月6个月流通31.1628.272307166.806502.10-
医13日受限
第 49 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告疗陕
2023新股
西
301517年106个月流通26.8743.691854970.958082.65-
华月9日受限达长
2023新股
华
301518年7月6个月流通25.7523.013859913.758858.85-
化
26日受限
学舜
2023新股
禹
301519年7月6个月流通20.9320.214429251.068932.82-
股
19日受限
份万
2023新股
邦
301520年9月6个月流通67.8852.7416010860.808438.40-
医
18日受限
药儒
2023新股
竞
301525年8月6个月流通99.5781.4622922801.5318654.34-
科
23日受限
技多2023新股
301528浦年8月6个月流通71.8068.9114810626.4010198.68-
乐17日受限福
2023新股
赛
301529年8月6个月流通36.6037.881826661.206894.16-
科
31日受限
技威
2023新股
马
301533年8月6个月流通29.5033.162256637.507461.00-
农
7日受限
机崇
2023新股
德
301548年9月6个月流通66.8058.991369084.808022.64-
科
11日受限
技斯
2023新股
菱
301550年9月6个月流通37.5643.572609765.6011328.20-
股
6日受限
份三
2023新股
态
301558年9月6个月流通7.3313.40145810687.1419537.20-
股
21日受限
份
第 50 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告中
2023新股
集
301559年9月6个月流通24.2218.2490221846.4416452.48-
环
26日受限
科
注：基金持有的股票在流通受限期内，如获得股票红利、送股、转增股、配股的，则此新增股票的流通受限期和估值价格与相应原股票一致。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2023年12月31日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额为人民币30039047.52元，于2024年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.12.4期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的融出证券。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金中基金(FOF)，风险与预期收益高于债券型基金中基金、债券型基金，高于货币型基金中基金、货币市场基金，低于股票型基金中基金、股票型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金将投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金是基金中基金，灵活投资于多种具有不同风险收益特征的基金和其他资产，在严格控制投资组合风险的前提下，寻求基金资产的长期稳健增值。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心，督察长、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控制重要事项进行审议和决策。督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展第 51 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
监察稽核工作，负责监察公司的风险管理措施的执行，对内部控制制度的执行情况进行全面及专项的检查和反馈。风险管理部负责公司层面金融工具投资的风险评估、风险监测以及风险管理措施的执行。相关业务部门负责本部门的风险评估和监控。本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的第 52 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司
可流通股票的15%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。
除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2023年12月31日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金持有的资产主要为银行存款、公开募集的证券投资基金、股票及信用状况良好的固定
收益类资产，其中银行存款主要为活期存款及可提前支取的定期存款，证券投资基金可在基金销售机构申购、赎回，股票及固定收益类资产主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种。本基金持有的流通受限资产比例较低，未对组合流动性造成重大影响，附注7.4.12披露的流通受限资产外，本基金未持有其他有重大流动性风险的投资品种。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元本期末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2023年12月31日
资产
货币资金12910366.74---12910366.74
结算备付金356007.88---356007.88
存出保证金9656.14---9656.14
第 53 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
交易性金融资产37476312.3318721722.47-616699734.88672897769.68
应收申购款---186749.60186749.60
其他资产---85460.0485460.04
资产总计50752343.0918721722.47-616971944.52686446010.08负债
应付赎回款---1028033.231028033.23
应付管理人报酬---371309.33371309.33
应付托管费---106415.52106415.52
卖出回购金融资产款30039047.52---30039047.52
应付销售服务费---124631.90124631.90
应交税费---182.05182.05
其他负债---70766.9370766.93
负债总计30039047.52--1701338.9631740386.48
利率敏感度缺口20713295.5718721722.47-615270605.56654705623.60上年度末
1年以内1-5年5年以上不计息合计
2022年12月31日
资产
银行存款10116135.61---10116135.61
结算备付金376287.87---376287.87
存出保证金88164.49---88164.49
交易性金融资产64624258.099432438.3613287792.05889376940.23976721428.73
应收清算款---137161.86137161.86
应收申购款---101808.27101808.27
其他资产---162467.59162467.59
资产总计75204846.069432438.3613287792.05889778377.95987703454.42负债
卖出回购金融资产款35041252.04---35041252.04
应付赎回款---2788031.092788031.09
应付管理人报酬---481654.74481654.74
应付托管费---157209.63157209.63
应付销售服务费---185060.59185060.59
应交税费---215.42215.42
其他负债---255287.01255287.01
负债总计35041252.04--3867458.4838908710.52
利率敏感度缺口40163594.029432438.3613287792.05885910919.47948794743.90
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析于2023年12月31日，本基金持有交易性债券资产占基金资产净值的比例为8.58%（2022年12月31日：9.21%），因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2022年12月31日：同）。
第 54 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于公开募集的证券投资基金及证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元本期末上年度末
2023年12月31日2022年12月31日
项目占基金资产净值占基金资产净值公允价值公允价值比例（%）比例（%）交易性金融资
55977755.628.5581623621.398.60
产－股票投资交易性金融资
560721979.2685.64807753318.8485.13
产－基金投资交易性金融资
产－贵金属投----资衍生金融资产
----
－权证投资
其他----
合计616699734.8894.19889376940.2393.74
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变，表格中本期与上期的数据均披露对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变影响金额（单位：人民币元）上年度末（2022年12月动本期末（2023年12月31日）
31日）
分析业绩比较基准上升
45319184.7356526118.02
5%
业绩比较基准下降-45319184.73-56526118.02
第 55 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
5%
7.4.14公允价值
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一
层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元本期末上年度末公允价值计量结果所属的层次
2023年12月31日2022年12月31日
第一层次634862834.13911401858.45
第二层次37476312.3364624258.09
第三层次558623.22695312.19
合计672897769.68976721428.73
7.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1第三层次公允价值余额及变动情况
单位：人民币元本期
2023年1月1日至2023年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额0.00695312.19695312.19
第 56 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
当期购买0.00493504.48493504.48
当期出售/结算0.000.000.00
转入第三层次0.000.000.00
转出第三层次0.00695312.19695312.19
当期利得或损失总额0.0065118.7465118.74
其中：计入损益的利得或损
0.0065118.7465118.74
失计入其他综合收益
0.000.000.00
的利得或损失
期末余额0.00558623.22558623.22期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
0.0065118.7465118.74
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益上年度可比期间
2022年1月1日至2022年12月31日
项目交易性金融资产合计债券投资股票投资
期初余额-64327.7064327.70
当期购买-761927.89761927.89
当期出售/结算---
转入第三层次---
转出第三层次-64327.7064327.70
当期利得或损失总额--66615.70-66615.70
其中：计入损益的利得或损
--66615.70-66615.70失计入其他综合收益
---的利得或损失
期末余额-695312.19695312.19期末仍持有的第三层次金融资产计入本期损益的未
--66615.70-66615.70
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
7.4.14.2.3.2使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元不可观察输入值本期末公允采用的估值项目与公允价值之
价值技术名称范围/加权平均间的关系值
第 57 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告平均价格亚
限售股票558623.22波动率0.1969-1.9482负相关式期权模型不可观察输入值上年度末公采用的估值项目
允价值技术与公允价值之名称范围/加权平均间的关系值平均价格亚
限售股票695312.19波动率0.2127-2.4756负相关式期权模型
7.4.14.3非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.4.14.4不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.15.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.15.3财务报表的批准
本财务报表已于2024年3月28日经本基金的基金管理人批准。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1权益投资55977755.628.15
其中：股票55977755.628.15
2基金投资560721979.2681.68
3固定收益投资56198034.808.19
其中：债券56198034.808.19
资产支持证券--
4贵金属投资--
5金融衍生品投资--
6买入返售金融资产--
其中：买断式回购的买入返售金融资
--产
7银行存款和结算备付金合计13266374.621.93
第 58 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
8其他各项资产281865.780.04
9合计686446010.08100.00
8.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 51560658.38 7.88
D 电力、热力、燃气及水生产和供
应业--
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 39389.60 0.01
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务
业16714.080.00
J 金融业 4336675.20 0.66
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 15385.54 0.00
N 水利、环境和公共设施管理业 8932.82 0.00
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计55977755.628.55
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号股票代码股票名称数量（股）公允价值（元）占基金资产净值比例（%）
1300750宁德时代21456035029065.605.35
2601012隆基绿能4064649308025.601.42
3300059东方财富3088804336675.200.66
4002466天齐锂业644003592876.000.55
5300763锦浪科技451003152490.000.48
6301487盟固利86735512.320.01
第 59 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
7301348蓝箭电子61327321.410.00
8301486致尚科技48222774.500.00
9301511德福科技98222261.940.00
10301370国科恒泰124019852.400.00
11301421波长光电33219710.840.00
12301558三态股份145819537.200.00
13300904威力传动30418705.120.00
14301525儒竞科技22918654.340.00
15301488豪恩汽电26218101.580.00
16301371敷尔佳45517098.900.00
17301172君逸数码43816714.080.00
18301559中集环科90216452.480.00
19301362民爆光电42016178.400.00
20301393昊帆生物26015436.200.00
21301510固高科技39613863.960.00
22301507民生健康85113488.350.00
23301210金杨股份28112779.880.00
24301456盘古智能40712368.730.00
25301550斯菱股份26011328.200.00
26301292海科新源58311281.050.00
27301251威尔高32111103.390.00
28301499维科精密37110733.030.00
29301528多浦乐14810198.680.00
30301329信音电子45810181.340.00
31301261恒工精密19810068.300.00
32301202朗威股份3069730.800.00
33301395仁信新材5209718.800.00
34301500飞南资源4559504.950.00
35301418协昌科技1899487.800.00
36301272英华特1739234.740.00
37301469恒达新材2759099.750.00
38301519舜禹股份4428932.820.00
39301518长华化学3858858.850.00
40301520万邦医药1608438.400.00
41301517陕西华达1858082.650.00
42301548崇德科技1368022.640.00
43301533威马农机2257461.000.00
44301505苏州规划1946947.140.00
45301529福赛科技1826894.160.00
46301515港通医疗2306502.100.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
第 60 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告股票代
序号股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)码
1300059东方财富5168093.520.54
2301260格力博569336.750.06
3301246宏源药业465150.000.05
4001286陕西能源361603.200.04
5301325曼恩斯特279244.800.03
6301486致尚科技277921.200.03
7301310鑫宏业275107.920.03
8301511德福科技274764.000.03
9301358湖南裕能272118.960.03
10301371敷尔佳253176.960.03
11301525儒竞科技227517.450.02
12301307美利信222014.100.02
13301559中集环科218294.860.02
14301362民爆光电213950.550.02
15301262海看股份209031.740.02
16301345涛涛车业194789.400.02
17301305朗坤环境189955.750.02
18301439泓淋电力189625.140.02
19301393昊帆生物175764.960.02
20301332德尔玛166034.910.02
注：买入金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元股票代
序号股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)码
1300033同花顺5174100.000.55
2301260格力博670147.200.07
3301358湖南裕能627746.190.07
4001286陕西能源456237.200.05
5001287中电港418527.600.04
6301511德福科技413672.110.04
7301348蓝箭电子394252.800.04
8301246宏源药业382592.950.04
9301325曼恩斯特325828.160.03
10301371敷尔佳290946.400.03
11301486致尚科技281970.000.03
12301310鑫宏业268404.390.03
13301507民生健康267021.480.03
14301525儒竞科技265183.860.03
15301262海看股份261279.450.03
16301558三态股份256043.200.03
第 61 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
17301510固高科技241619.510.03
18301439泓淋电力236946.710.02
19301408华人健康224016.670.02
20301393昊帆生物222716.100.02
注：卖出金额均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本（成交）总额16291241.20
卖出股票收入（成交）总额21342720.55
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1国家债券37476312.335.72
2央行票据--
3金融债券--
其中：政策性金融债--
4企业债券--
5企业短期融资券--
6中期票据--
7可转债（可交换债）18721722.472.86
8同业存单--
9其他--
10合计56198034.808.58
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
101967822国债1320000020234958.903.09
201970323国债1017000017241353.432.63
3113060浙22转债11000013761684.112.10
4110084贵燃转债400004960038.360.76
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
第 62 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10本基金投资股指期货的投资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.11.2本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
8.12本报告期投资基金情况
8.12.1投资政策及风险说明
本基金为混合型基金中基金（FOF），风险与预期收益高于债券型基金中基金、债券型基金，高于货币型基金中基金、货币市场基金，低于股票型基金中基金、股票型基金。本基金主要投资于开放式基金，总体风险中等，符合基金合同约定的投资政策、投资限制等要求。
8.12.2报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
是否属于占基运基金管理金资基金代作人及管理
序号基金名称持有份额（份）公允价值（元）产净码方人关联方值比式所管理的例（%）基金交易国泰中证全型
1512880指证券公司59183000.0053383066.008.15否
开
ETF放式契约中欧先进制型
200481325030002.0746267958.837.07是
造股票 C 开放式中欧明睿新契
300181124452361.6145862849.447.01是
常态混合 A 约
第 63 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告型开放式交易华泰柏瑞中型
4515790证光伏产业44372285.0039491333.656.03否
开
ETF放式交易华夏恒生科型
5513180技68796600.0034329503.405.24否
开
ETF(QDII)放式契约中欧价值智型
60042359908249.6131333848.574.79是
选混合 C 开放式契约中欧丰泓沪型
7002685港深灵活配29887473.6630583851.804.67是
开
置混合 A放式交易华宝中证全型
8512000指证券公司27405700.0023678524.803.62否
开
ETF放式中泰星元灵契
9006567活配置混合约9141982.0820501809.013.13否
A 型
第 64 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告开放式契约景顺长城策型
10000242略精选灵活6674603.9218602121.132.84否
开
配置混合 A放式契约工银战略远型
1101193227282549.3818320231.912.80否
见混合 A 开放式契约中欧医疗创型
1200622914666817.2017636847.682.69是
新股票 C 开放式交易华夏中证新型
13515030能源汽车13447300.0016015734.302.45否
开
ETF放式契约南方转型增型
14001667长灵活配置9174266.0615779737.622.41否
开
混合 A放式契建信中小盘约
150007294962531.0215731223.332.40否
先锋股票 A 型开
第 65 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告放式契约中欧养老混型
160019555734656.1215127449.382.31是
合 A 开放式契约易方达新经型
170010184628374.7015065359.652.30否
济混合开放式契约国富深化价型
184500049173204.4414588147.022.23否
值混合 A 开放式交易广发国证新型
19159755能源车电池23663900.0014340323.402.19否
开
ETF放式契约中欧新趋势型
2000578712851191.9113258574.692.03是
混合(LOF)C 开放式交广发中证香易
21513120港创新药型14312600.0011378517.001.74否
(QDII-ETF) 开放
第 66 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告式契约申万菱信新型
2231035811093558.6610116216.141.55否
经济混合开放式契约中欧新动力型
230042363884260.809891658.551.51是
混合(LOF)C 开放式契约中欧碳中和型
2401476614157895.159096447.631.39是
混合发起 C 开放式契约易方达环保型
250018562752270.858545800.991.31否
主题混合 A 开放式契约广发鑫享混型
260021323256921.825910987.410.90否
合 A 开放式契约嘉实价值精
27005267型3281021.545883855.930.90否
选股票开放
第 67 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告式
8.13投资组合报告附注
8.13.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.13.2
本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。
8.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元序号名称金额
1存出保证金9656.14
2应收清算款-
3应收股利-
4应收利息-
5应收申购款186749.60
6其他应收款85460.04
7待摊费用-
8其他-
9合计281865.78
8.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1113060浙22转债13761684.112.10
2110084贵燃转债4960038.360.76
8.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元流通受限部占基金资产净流通受限情况序号股票代码股票名称分的公允价
值比例（%）说明值
1301487盟固利35512.320.01新股流通受限
2301348蓝箭电子27321.410.00新股流通受限
3301486致尚科技22774.500.00新股流通受限
4301511德福科技22261.940.00新股流通受限
5301370国科恒泰19852.400.00新股流通受限
8.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
本报告中因四舍五入原因，投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和与合计可第 68 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份持有人结构持有人户均持有的基机构投资者个人投资者份额级别户数金份额
（户）占总份占总份持有份额持有份额额比例额比例中欧汇选混
合6038108229.0590920316.0013.91%562566707.9586.09%
(FOF-LOF)A中欧汇选混
合2324111776.110.000.00%259767683.99100.00%
(FOF-LOF)C
合计8362109214.8790920316.009.96%822334391.9490.04%
9.2期末上市基金前十名持有人
中欧汇选混合(FOF-LOF)A
序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例中欧基金管理有限公
189999990.0047.22%
司
2刘春梅5499000.002.89%
3张海涛2638060.001.38%
4肖可欣1945126.001.02%
5陈小蓉1869422.000.98%
6彭若波1559990.000.82%
7陈莹1488162.000.78%
8耿立德1456908.000.76%
9何善瑜1200905.000.63%
10刘利华1075680.000.56%
注：上表所列持有人均为场内持有人。
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管 中欧汇选混合(FOF-LOF)A 2250877.80 0.34%理人所有从业
人员持 中欧汇选混合(FOF-LOF)C 551059.72 0.21%有本基金
第 69 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
合计2801937.520.31%
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 中欧汇选混合(FOF-LOF)A >100基金投资和研究部门
负责人持有本开放式 中欧汇选混合(FOF-LOF)C 0基金
合计>100
本基金基金经理持有 中欧汇选混合(FOF-LOF)A 50~100
本开放式基金 中欧汇选混合(FOF-LOF)C 0
合计50~100
§10开放式基金份额变动
单位：份
项目 中欧汇选混合(FOF-LOF)A 中欧汇选混合(FOF-LOF)C基金合同生效日
（2021年11月10897883148.57329757724.24日）基金份额总额本报告期期初基金份
784852012.79309395396.80
额总额本报告期基金总申购
17885194.298724152.68
份额
减：本报告期基金总
149250183.1358351865.49
赎回份额本报告期基金拆分变
--动份额本报告期期末基金份
653487023.95259767683.99
额总额
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1基金管理人的重大人事变动
本报告期内，基金管理人无重大人事变动。
11.2.2基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
第 70 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生重大改变。
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件
报告期内，本基金持有的基金未发生重大影响事项。
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。
报告期内本基金未改聘会计师事务所。本年度应支付给所聘任的会计师事务所审计费用为
70000.00元人民币。
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，基金管理人及其高级管理人不存在受稽查或处罚的情况。
11.7.2托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，托管人及其高级管理人员不存在受稽查或处罚的情况。
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元股票交易应支付该券商的佣金交易单元占当期股票成占当期佣金券商名称备注数量成交金额交总额的比例佣金总量的比例
(%)(%)
26004003.7
海通证券198.0919058.3798.09-
3
方正证券1506810.341.91370.581.91-本报告期
长江证券1----新增
1个
东方证券1-----
国都证券1-----
华金证券1-----
第 71 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告
摩根大通1-----太平洋证
1-----
券
天风证券1-----新时代证
1-----
券
兴业证券1-----
中信建投1-----
中信证券1-----
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。
11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元债券交易债券回购交易权证交易基金交易占当期占当占当权占当期债券期债证期基券回成商券成成金成购成交名成交金额交总成交金额交成交金额交总交总金称额的总额的额的额比例额比例比例
(%)的(%)
(%)比例
(%)海通
------50947212.9021.53证券方正
19427942.4615.22396000000.0050.13--114709084.0048.48
证券长江
--------证券东
方108203818.0884.78394000000.0049.87--67809105.7028.66证
第 72 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告券国都
------3149989.501.33证券华金
--------证券摩根
--------大通太平
洋--------证券天风
--------证券新时
代--------证券兴业
--------证券中信
--------建投中信
--------证券
注：根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位。
11.9其他重大事件
序号公告事项法定披露方式法定披露日期
第 73 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告中欧汇选混合型基金中基金
1中国证监会指定媒介2023-01-20
（FOF-LOF）2022 年第四季度报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
2中国证监会指定媒介2023-01-20
2022年第四季度报告提示性公告
中欧基金管理有限公司部分部门办公
3中国证监会指定媒介2023-02-17
地址变更公告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
4中国证监会指定媒介2023-03-31
2022年年度报告
中欧汇选混合型基金中基金
5中国证监会指定媒介2023-03-31
（FOF-LOF）2022 年年度报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
6中国证监会指定媒介2023-04-22
2023年第一季度报告的提示性公告
中欧汇选混合型基金中基金
7中国证监会指定媒介2023-04-22
（FOF-LOF）2023 年第 1季度报告中欧基金管理有限公司关于修改中欧
8 汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）业 中国证监会指定媒介 2023-05-05
绩比较基准的公告中欧汇选混合型基金中基金
9中国证监会指定媒介2023-05-05
（FOF-LOF）基金产品资料概要更新中欧汇选混合型基金中基金
10中国证监会指定媒介2023-05-05
（FOF-LOF）基金合同（修订）中欧汇选混合型基金中基金
11 （FOF-LOF）更新招募说明书（2023 中国证监会指定媒介 2023-05-05年5月）中欧基金管理有限公司关于公司股权
12中国证监会指定媒介2023-06-03
变更的公告中欧汇选混合型基金中基金
13中国证监会指定媒介2023-06-29
（FOF-LOF）基金产品资料概要更新中欧汇选混合型基金中基金
14中国证监会指定媒介2023-07-21
（FOF-LOF）2023 年第 2季度报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
15中国证监会指定媒介2023-07-21
2023年第2季度报告的提示性公告
中欧汇选混合型基金中基金
16中国证监会指定媒介2023-08-31
（FOF-LOF）2023 年中期报告中欧基金管理有限公司旗下部分基金
17中国证监会指定媒介2023-08-31
2023年中期报告的提示性公告
中欧基金管理有限公司旗下部分基金
18中国证监会指定媒介2023-10-25
2023年第三季度报告的提示性公告
中欧汇选混合型基金中基金
19中国证监会指定媒介2023-10-25
（FOF-LOF）2023 年第 3季度报告中欧汇选混合型基金中基金
20中国证监会指定媒介2023-11-03
（FOF-LOF）基金合同（修订）中欧汇选混合型基金中基金
21中国证监会指定媒介2023-11-03
（FOF-LOF）托管协议（修订）第 74 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告中欧基金管理有限公司关于旗下部分基金中基金可投资于公开募集基础设
22中国证监会指定媒介2023-11-03
施证券投资基金并修订基金合同、托管协议的公告中欧汇选混合型基金中基金
23中国证监会指定媒介2023-11-08
（FOF-LOF）基金产品资料概要更新中欧汇选混合型基金中基金
24 （FOF-LOF）更新招募说明书（2023 中国证监会指定媒介 2023-11-08年11月）中欧汇选混合型基金中基金（2023年
25中国证监会指定媒介2023-12-20
12月）中欧汇选混合型基金中基金（2023年
26中国证监会指定媒介2023-12-20
12月）
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内单一投资者持有基金份额比例不存在达到或超过20%的情况。
12.2影响投资者决策的其他重要信息无。
§13备查文件目录
13.1备查文件目录
1、中国证监会准予中欧汇选一年封闭运作混合型基金中基金（FOF-LOF）募集注册的文件
2、《中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）基金合同》
3、《中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）托管协议》
4、《中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定媒介上公开披露的各项公告
13.2存放地点
基金管理人的办公场所。
13.3查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
第 75 页 共 76 页中欧汇选混合型基金中基金（FOF-LOF）2023 年年度报告中欧基金管理有限公司
2024年3月29日
