根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十五条第二款“基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。”由于基金净值的处理速度受到多方因素的影响，所以，每日基金公司网站公布份额净值的时间并不相同。基金份额净值的计算有着一系列的过程，主要包括：收市后需等待接收交易所和银行间市场证券的数据，包括品种、数量、价格、资金等；收到所有数据后基金公司相关部门开始进行估值和计算净值；基金份额净值计算完毕后，与各托管银行进行复核；托管银行将已复核完毕的基金份额净值等数据回复给基金公司之后，基金公司才能进行基金份额净值发布；如果托管行和基金公司计算出的基金份额净值有误差，双方必须重新核查，直待完全无误后，基金公司才可进行净值发布。