个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序。为什么需要投资理财？通常，我们需要：

（1）对抗通货膨胀；

（2）准备子女教育经费；

（3）提供生活保障；

（4）改善生活品质；

（5）老年退休准备。

因此，理财实际上是为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程。

个人理财品种大致可以分为个人资产品种和个人负债品种：共同基金（开放式基金）、股票、债券、存款和人寿保险等属于个人资产品种；而个人住房抵押贷款、个人消费信贷则属于个人负债品种。

理财是是个人一生的现金流量与风险管理，包含以下涵义：

（1）理财是理一生的财，不是解决燃眉之急的金钱问题；

（2）理财是现金流量管理，每个人一出生就需要用钱（现金流出）、也需要赚钱来产生现金流入。因此不管现在是否有钱，每一个人都需要理财；

（3）理财也涵盖了风险管理。因为未来的更多流量具有不确定性，包括人身风险、财产风险与市场风险，都会影响到现金流入（收入中断风险）或现金流出（费用递增风险）。

因此，个人理财的范围包括：

1.赚钱——收入 一生的收入包含运用个人资源所产生的工作收入及运用金钱资源所产生的理财收入。包含：①工作收入：包括薪资、佣金、奖金、自营事业所得等。②理财收入：包括利息收入、房租收入、股利、资本利得等。

2.用钱——支出 一生的支出包括个人及家庭由出生至终老的生活支出，及因投资与信贷运用所产生的理财支出。有人就有支出，有家就有负担，赚钱的主要目的是要支应个人及家庭的开销。包含： 生活支出：包括衣食住行育乐医疗等家庭开销。 理财支出：包括贷款利息支出、保障型保险保费支出、投资手续费用支出等。

3.存钱——资产 当期的收入超过支出时会有储蓄产生，而每期累积下来的储蓄就是资产，也就是可以钱滚钱，产生投资收益的本金。年老时当人的资源无法继续工作产生收入时，就要靠钱的资源产生理财收入或变现资产来支应晚年所需。包含：①紧急预备金：保有一笔现金以备失业或不时之需。②投资：可用来滋生理财收入的投资工具组合。③置产：购置自用房屋、自用车等提供使用价值的资产。

4.借钱——负债 当现金收入无法支应现金支出时就要借钱。借钱的原因可能是暂时性的入不敷出、购置可长期使用的房地产或汽车家电，以及拿来扩充信用的投资。借钱没有马上偿还会累积成负债要根据负债余额支付利息、因此在贷款还清前，每期的支出除了生活消费外，还有财务上的本金利息摊还支出。包含：①消费负债：如信用卡循环信用、现金卡余额、分期付款等。②投资负债：如融资融券保证金、发挥财务杠杆的借钱投资。③自用资产负债：如购置自用资产所需房屋贷款与汽车贷款。

5.省钱——节税 在现代社会中，不是所有的收入都可用来支应支出，有所得要缴所得税、出售财产要缴财产税、财产移转要缴赠与税或遗产税，因此在现金流量规划中如何合法节省所得税，在财产移转规划中如何合法节省赠与税或遗产税，也成为理财中重要的一环，对高收入的个人更成为理财首要考虑。包括：①所得税节税规划；②财产税节税规划；③财产移转节税规划（该项目前境外较多采用）。

6.护钱——保险 护钱的重点在风险管理，在指预先进行保险或信托安排，使人力资源或已有财产得到保护，或当发生损失时可以获得理财来弥补损失。保险的功能为当发生事故使家庭现金收入无法支应当时或以后的支出时，仍能有一笔金钱或收益可弥补缺口，降低人生旅程中意料外收支失衡时产生的冲击。为得到弥补人或物损失的寿险与产险保障，必须支付一定比率的保费，一旦保险事故发生时，理赔金所产生的理财收入可取代中断的工作收入，来应付家庭或遗族的生活支出，或以理赔金偿还负债来降低理财利息支出。此外，信托安排可以将信托财产独立于其他私有财产之外，不受债权人的追索，有保护已有财产免于流失的功能。包括：①人寿保险：寿险、医疗险、意外险、失能险。②产物保险：火险、责任险。 ③信托。

理财规划是保证个人或家庭理财目标得到实现的最有效途径，是针对个人在人生发展的不同时期，依据其收入、支出状况的变化，制定个人财务管理的具体方案，实现人生各个阶段的目标和理想。在整个理财规划中，不仅要考虑财富的积累，还要考虑财富的安全保障。理财规划并不是对未来的预言，而是帮助实现已理清的理财目标的工具。因为理财目标是灵活可变的，所以理财规划也必须是灵活可变的。个人理财，主要就是根据自己的资产状况与风险偏好，关注自身的需求与目标，采取一整套规范的模式提供包括自己生活方方面面的全面财务建议，为自己寻找一个最适合的理财方式，包括保险、储蓄、股票、债券、基金等，以确保其资产的保值与增值。理财规划有四个基本原则：

1.善用时间复利效果(金钱的时间价值)；

2.注重投资工具的获利性 (72法则/100法则，72法则是指：72 / 投资年报酬率＝投资翻倍所需的年数；100法则是指：股票的合理投资比例＝100 - 你的年龄)；

3.建立投资组合、分散投资风险(鸡蛋不要放在一个篮子里)；

4.持续投资。

在已经了解了自己，明确了理财目标后，就可以着手制定理财规划。

需要注意的是，理财的核心观念在于资产配置，资产配置是决定中长期投资盈亏的关键因素。一般而言，投资者应先决定其各项财务目标、投资报酬率与风险属性，然后，在不同的时间点或时段上，将资产依比例投资在主要的三大类金融性资产:货币、股票、债券，实际上一般是用货币基金、股票基金、债券基金替代上述三大金融资产，以达成目标投资报酬率，降低投资风险，并保持适当的流动性。